風險評估報告范文
隨著社會不斷地進步,報告的使用頻率呈上升趨勢,報告具有語言陳述性的特點。你知道怎樣寫報告才能寫的好嗎?以下是小編收集整理的風險評估報告范文,僅供參考,大家一起來看看吧。
風險評估報告范文1
為進一步加強xx縣森林火災(zāi)防范工作,根據(jù)《湖南省森林防滅火指揮部關(guān)于開展野外火源專項治理行動方案的通知》要求,現(xiàn)將xx縣森林火災(zāi)如下:
一、區(qū)域概況
1、自然概況
xx縣,是湖南省郴州市下轄縣,地處于郴州市西南部,南臨粵港,西通永桂,地理坐標位于東經(jīng)112.143-112.3526,北緯25.2612-25.4729,地形似楓葉,地勢從西南向東北傾斜,境內(nèi)多丘陵山地,黃牛嶺山脈和南嶺山、鐘水和黃獅江構(gòu)成縣境“兩山兩水兩盆地”的地貌特點
2、社會條件
xx縣區(qū)域內(nèi)地形復(fù)雜,周邊分布著10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、181個行政村。屬亞熱帶濕潤季風氣候,光照資源充足,雨量豐沛,xx縣是全省的重點林區(qū)之一,丘陵面積廣闊,森林資源豐富,森林覆蓋率為46.83%,共32154公頃,木材積蓄量13萬立方米,主要林區(qū)分布在xx國家森林公園,廣發(fā)陶嶺山、云里村、儒峰村、馬峰村,普滿劉河、向陽等地。xx國家森林公園有天然的次生林約1200公頃,森林覆蓋率83.62%;廣發(fā)鎮(zhèn)陶嶺山為xx境內(nèi)最高山,森林資源豐富,森林面積近1600公頃;普滿劉河、向陽等育林區(qū),森林覆蓋率為86.3%,森林面積近3000公頃。
3、林火特點
據(jù)統(tǒng)計,起火地點多集中在林緣、田間、地頭等;每年的3-4月份、11月-12月為多發(fā)期,發(fā)生時間多集中在每天15-18時,起火地多為雜草叢生的荒山、荒地,起火原因多為燒田埂、燒秸稈、燒火土灰、燒雜草等農(nóng)事用火、祭祀用火及林區(qū)作業(yè)人員亂丟煙頭所致。
二、誘發(fā)森林火災(zāi)的主要因素
據(jù)調(diào)查,當前誘發(fā)森林火災(zāi)的`因素主要有以下幾個方面:一是xx縣人口密度大,點多面廣,林區(qū)、村莊相互交錯,人畜活動頻繁,村民燒荒、燒田埂、燒火土等極易蔓延到山林中;二是由于氣候條件、林木地條件等原因,使得林木生長速度緩慢、林內(nèi)雜草多,對不良氣候條件和自然災(zāi)害的抗御能力較弱;三是清明祭祀活動頻繁,部分人員還沒有轉(zhuǎn)變觀念,還有在林中燒香、燒錢紙、放煙花禮炮等違規(guī)野外用火行為;四是近年來,重點工程建設(shè)進入林區(qū)作業(yè)人員活動頻繁,火源管理難度大,生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性用火難以控制,森林火災(zāi)隱多。
三、森林火險區(qū)劃及等級評估分析與結(jié)果
森林火災(zāi)風險(以下簡稱“森林火險”)等級分為四級,即I 級森林火險、Ⅱ級森林火險、Ⅲ級森火險、Ⅳ級森林火險。其中一級為最高風險等級、二級為較高風險等級、三級為一般風險等級、四級為較低風險等級。其中:xx國家森林公園,晉屏帥家村、井塘村、盤江村、宅侯村、長田尾村、南林村、劉家村、星溪村,廣發(fā)陶嶺村、新元坊村、云里、儒峰、馬峰,普滿劉河、向陽為一級森林火險區(qū),龍?zhí)渡娇诖、蓮塘村、扶塘村、大方園村,袁家渣林村、大窩嶺村、茶窩村,行廊鎮(zhèn)樂塘村、定里村,坦坪鎮(zhèn)燈盞窩村、下洞村,石橋鎮(zhèn)醒獅村為二級森林火險區(qū),其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村為三級、四級森林火險區(qū)。
四、森林火險區(qū)劃及等級評估的結(jié)果運用
將森林火險等級評估結(jié)果廣泛應(yīng)用到全縣的森林防火工作中。
一級森林火險區(qū):政府每年有計劃地組織實施開辟森林防火通道、建設(shè)防火隔離帶;安排護林防火人員,在主要進出路口24小時值守,護林防火人員到崗履職情況實行衛(wèi)星定位監(jiān)測;發(fā)生火災(zāi),應(yīng)急響應(yīng)調(diào)高一個等級處置,縣級領(lǐng)導到場調(diào)度指揮,調(diào)集全縣主要力量撲救。
風險評估報告范文2
根據(jù)財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》和單位《內(nèi)部控制實施辦法》有關(guān)規(guī)定,我們組織開展了對單位各部門的風險評估活動,現(xiàn)將結(jié)果報告如下:
一、風險評估活動組織情況
。ㄒ唬┕ぷ鳈C制
本次風險評估活動,是在局內(nèi)部控制工作領(lǐng)導小組的領(lǐng)導下,由財務(wù)室具體組織實施的。為完成工作,經(jīng)局領(lǐng)導同意,財務(wù)室從辦公室、思想政治和益維護科、移交安置科、優(yōu)撫科、軍休所、烈士陵園抽調(diào)相關(guān)工作人員組成內(nèi)部控制風險評估小組,專門從事此次風險評估活動。
。ǘ╋L險評估范圍
本次風險評估所涉及的業(yè)務(wù)范圍分為:單位層面風險和業(yè)務(wù)活動層面風險。
1.單位層面風險主要包括以下三個方面:
組織架構(gòu)風險:單位內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置不合理、部門職責不清晰、內(nèi)部控制管理機制不健全等情況導致的風險;
經(jīng)濟決策風險:單位經(jīng)濟活動決策機制不科學,決策程序不合理或未執(zhí)行導致的風險;
人力資源風險:單位崗位職責不明確、關(guān)鍵崗位勝任能力不足等導致的風險。
2.業(yè)務(wù)活動層面風險。本單位經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)層面的風險主要包括預(yù)算管理風險、收支管理風險、政府采購管理風險、資產(chǎn)管理風險、建設(shè)項目管理風險、合同管理風險以及其他風險。
。ㄈ╋L險評估的程序和方法
1.風險評估程序。本次風險評估活動,風險評估小組先研究制定了風險評估工作計劃,明確風險評估的目標和任務(wù);其次組織召開了由各科室負責人參加的動員會,對風險評估活動做出了動員和安排,要求各科室先進行自查,查找風險點,研究整改措施,向風險評估小組匯報自查情況;再次,風險評估領(lǐng)導小組根據(jù)各科室的自查情況,選擇關(guān)鍵科室和自查風險點少的科室進行重點檢查,對其他科室也進行了快速檢查;最后,根據(jù)各科室自查情況和現(xiàn)場檢查的工作底稿和收集到的'資料,進行風險分析,組織編寫風險評估報告。
2.風險評估方法。本次風險評估活動,采用了風險清單法、文件審查、實地檢查法、流程圖法、財務(wù)報表分析法以及小組討論和訪談等方法以識別風險;采用了概率分析法、情景分析法和風險坐標圖法以分析風險。
。ㄋ模┦占馁Y料和證據(jù)等情況
支持本風險評估報告的主要有風險評估工作底稿,相關(guān)文件、會計憑證、賬本復(fù)印件,以及各科室的自查情況等。
二、風險評估活動發(fā)現(xiàn)的風險因素
。ㄒ唬﹩挝粚用骘L險因素
單位的部分內(nèi)控關(guān)鍵崗位的工作人員沒有定期輪崗(風險點A1)。
。ǘI(yè)務(wù)層面風險因素
1.單位預(yù)算未分解下達至各科室及業(yè)務(wù)部門,可能導致預(yù)算權(quán)威性不足,執(zhí)行力不夠;
2.單位未按規(guī)定建立票據(jù)臺帳,不符合財務(wù)管理要求;
3.單位支出事項未嚴格按照審批權(quán)限執(zhí)行,不符合收支業(yè)務(wù)管理制度要求;
風險評估報告范文3
風險評估工作與內(nèi)部控制體系的建設(shè)相互促進、有機結(jié)合,是企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標,識別企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中的風險,并對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行分析、評價和應(yīng)對的過程。
總體而言,風險評估報告的結(jié)構(gòu)至少應(yīng)包括四部分內(nèi)容:其一,企業(yè)情況概述,本部分就企業(yè)風險評估項目背景、定位與目標、理念與方案三大內(nèi)容進行概括與總結(jié),便于報告使用者理解本次風險評估工作的基本目標與方法;其二,風險評估實施過程,本部分是整個風險與內(nèi)控體系建設(shè)工作的起點,旨在構(gòu)建一個具有代表性又有擴展性的通用風險管理標準,從風險管理知識宣傳、風險分類與定義、風險評估標準三大方面初步構(gòu)建企業(yè)風險管理基礎(chǔ)平臺;其三,識別企業(yè)面臨的重大風險,根據(jù)風險調(diào)查問卷和風險調(diào)研訪談,識別出企業(yè)面臨的重大風險,以供企業(yè)管理層參考;其四,風險管理體系的建設(shè),結(jié)合企業(yè)風險管理的現(xiàn)狀,提出相應(yīng)的改進措施,包括風險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)置、職能設(shè)置、工作流程及工作防范建議。
以上四部分在風險評估報告中層層推進,構(gòu)成完整的風險評估過程,以下作詳細說明。
一、風險評估項目概述
(一)風險評估項目背景
本部分重點介紹企業(yè)的成立、發(fā)展沿革,行業(yè)背景,分子公司情況以及業(yè)務(wù)架構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)等。編制企業(yè)風險評估報告的重要意義在于企業(yè)管理層希望借助風險評估項目,有效識別和評估影響本企業(yè)戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的內(nèi)外部風險源,并通過健全重大風險的應(yīng)對與管控機制,有效地平衡好風險與收益,提高企業(yè)風險防范能力,從而防范和降低各類風險對企業(yè)經(jīng)營的沖擊,為企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略和經(jīng)營目標保駕護航。
。ǘ╆P(guān)于風險評估項目定位與目標
風險評估項目旨在達成三大目標:其一,建立風險管理基礎(chǔ),構(gòu)建一個具有代表性又有擴展性的通用風險管理標準,統(tǒng)一企業(yè)的風險管理語言和標準;其二,明確重大風險領(lǐng)域,采用全面梳理與重點分析相結(jié)合的方式,識別和分析企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營、財務(wù)與合規(guī)領(lǐng)域中的重大風險,協(xié)助管理層統(tǒng)一對風險的認識;其三,團隊能力建設(shè)與知識培養(yǎng),加強和提高企業(yè)總部和各業(yè)務(wù)群管理團隊對風險管理工作的參與度和認知,最大程度實現(xiàn)知識轉(zhuǎn)移。
二、風險評估項目實施過程
。ㄒ唬╆P(guān)于判斷風險分類與定義
應(yīng)從企業(yè)戰(zhàn)略出發(fā),參考COSO內(nèi)部控制整合框架、行業(yè)風險數(shù)據(jù)庫以及企業(yè)的風險管理實務(wù),并結(jié)合企業(yè)的戰(zhàn)略目標、實際情況等因素,建立適用于本企業(yè)的風險數(shù)據(jù)模型(即風險地圖),從戰(zhàn)略風險、運營風險、合規(guī)風險及財務(wù)風險四大方面對企業(yè)所面臨的風險進行分類和定義,從而為統(tǒng)一公司的風險管理語言奠定基礎(chǔ)。
。ǘ╆P(guān)于設(shè)立風險評估標準
為了對上述四大類風險的重要性進行評定并據(jù)此明確風險管理的'優(yōu)先次序和資源配置方向,應(yīng)從風險發(fā)生可能性和風險影響程度兩個維度建立符合企業(yè)實際情況的風險評估標準,以反映風險發(fā)生可能性由極低至極高,和風險影響程度由極輕微至災(zāi)難性的不同等級。
(三)關(guān)于實施風險評估過程
為了協(xié)助管理層更好地理解和評估風險,應(yīng)以風險數(shù)據(jù)庫和評估標準為基礎(chǔ),通過風險調(diào)查問卷的發(fā)放、收集與統(tǒng)計,風險調(diào)研與風險訪談等多種形式,在企業(yè)總部和業(yè)務(wù)群開展多層次、全方位的風險識別與評估工作。通過上述工作,不僅協(xié)助企業(yè)管理層評估重大風險領(lǐng)域所在,而且還能分析其可能影響的戰(zhàn)略及經(jīng)營目標,從而為企業(yè)明確風險責任,改進相關(guān)重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域中的風險管控措施明確方向。
三、針對企業(yè)風險評估的調(diào)研結(jié)果
結(jié)合風險調(diào)查問卷與風險調(diào)研訪談的結(jié)果,企業(yè)管理層對影響本企業(yè)戰(zhàn)略和經(jīng)營目標實現(xiàn)的眾多風險進行客觀評估,并由此明確前幾大風險的優(yōu)先次序。這些風險可能是:產(chǎn)業(yè)(產(chǎn)品)戰(zhàn)略和多元化、戰(zhàn)略規(guī)劃、市場營銷、風險管理體系建設(shè)、公司高層的基調(diào)、品牌及聲譽管理、銷售模式、客戶結(jié)構(gòu)風險、人力資源規(guī)劃及政策、組織結(jié)構(gòu)等等。這些風險并不是獨立存在,在實際經(jīng)營環(huán)境中,各類風險往往互相影響、互相牽制,共同對企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)營目標產(chǎn)生影響。為此,還應(yīng)對上述重大風險及其內(nèi)在關(guān)系進行相應(yīng)的邏輯分析,以協(xié)助管理層梳理各項重大風險之間的關(guān)系。
四、企業(yè)風險管理體系搭建
一套成熟完善的風險管理框架包括戰(zhàn)略(目標)、風險以及流程與控制。企業(yè)戰(zhàn)略處于企業(yè)管理及風險管理體系的最高層,是企業(yè)風險管理以及流程內(nèi)控建設(shè)的出發(fā)點,風險管理體系必須緊緊圍繞企業(yè)戰(zhàn)略。風險則是影響企業(yè)戰(zhàn)略管理體系的實施與戰(zhàn)略目標達成的不確定因素,企業(yè)需要將外部環(huán)境、內(nèi)部經(jīng)營與戰(zhàn)略目標進行對比,以識別出影響企業(yè)戰(zhàn)略的重要風險。企業(yè)流程與管控體系則是風險管理體系的重要落腳點,完善的風險管理體系可以從企業(yè)的流程、制度等管控體系中識別出影響,并從風險管理體系的制度及流程建立風險應(yīng)對措施。
。ㄒ唬╋L險管理體系現(xiàn)狀分析
一套完善的風險管理體系通常由業(yè)務(wù)部門、風險管理部門和內(nèi)部審計部門組成的“三道防線”共同構(gòu)成。通常,企業(yè)均能初步搭建起風險管控體系的三道防線,如:1.各業(yè)務(wù)部門負責關(guān)注各業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)的風險并采取相應(yīng)的控制措施降低風險;2.企業(yè)管理部負責公司運營風險管理,對運營風險進行預(yù)警和控制,為公司的經(jīng)營、管理決策提供可行性、合法性分析和法律風險分析;3.審計監(jiān)察部主要負責集團的財務(wù)審計、經(jīng)營活動審計及其他專項審計。
(二)風險管理工作規(guī)劃
風險管理與內(nèi)部控制體系的建設(shè)密切相關(guān),相輔相成,沒有完善配套的內(nèi)控體系,風險管理就如同紙上談兵、空中樓閣;而缺少風險管理的內(nèi)控體系建設(shè),會由于缺乏足夠的針對性而效率低下、浪費資源。
無論是《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》或是COSO ERM模型,都將企業(yè)的目標分為四大類別,包括:戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、財務(wù)目標和合規(guī)目標。風險是影響企業(yè)目標實現(xiàn)的不確定性,而內(nèi)部控制則是由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標的過程。因此,企業(yè)有目標就會有風險,而針對每個風險就會有相應(yīng)的內(nèi)部控制,以管理風險,從而合理保證目標的實現(xiàn)。
風險評估項目實施過程中,應(yīng)協(xié)助企業(yè)初步搭建結(jié)合先進理論基礎(chǔ)、契合企業(yè)實際情況、符合國家監(jiān)管要求的內(nèi)部控制體系框架,將風險匹配到內(nèi)控體系框架,并完成對該體系框架的評估、梳理和建設(shè)工作。
在此基礎(chǔ)上,需要進一步開展風險管理工作,逐步完善風險管理和內(nèi)部控制體系,依據(jù)風險分層管理、分類管理和集中管理的要求,建立符合企業(yè)自身特點的全面風險管理組織體系。另外,在充分考慮企業(yè)規(guī)模以及業(yè)務(wù)發(fā)展需要的基礎(chǔ)上,針對近期及未來風險管理工作的重點,提出相應(yīng)的參考及建議。如:完善企業(yè)風險管理組織架構(gòu)中各管理層級的崗位職責。完善三道防線,其一,各風險責任部門的日常管理工作,包括,風險責任人、風險聯(lián)絡(luò)員等;其二,風險管理部門的管理工作,風險管理涉及公司的方方面面,建議由總裁、執(zhí)行總裁等高級管理人員組成的風險管理委員會,負責公司整體風險管理工作,風險管理委員會下設(shè)風險管理部門,負責各業(yè)務(wù)部門風險管理工作的協(xié)調(diào);其三,審計監(jiān)督工作,審計監(jiān)察部應(yīng)對風險管理進行審查和評價,對風險管理工作進行監(jiān)督,即對風險管理過程的設(shè)計和執(zhí)行的有效性進行評價,并給出評價意見;審查和評價重大風險的評估和管理是否適當,將評價結(jié)果向?qū)徲嬑瘑T會匯報。
風險評估工作結(jié)束后,形成風險評估報告,反映企業(yè)的風險及其分布狀況,為領(lǐng)導決策提供支持。通過風險辨識、風險分析及風險評價,形成風險評估初步結(jié)果后,就風險評估結(jié)果的真實性、準確性向企業(yè)風險管理委員會征求意見,并根據(jù)反饋的意見,調(diào)整、修正企業(yè)的風險評估結(jié)果,編寫出企業(yè)的風險評估報告,上報風險管理委員會或董事會進行審議。
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