風險管理心得

時間：2022-12-09 08:56:38 心得體會我要投稿

風險管理心得

　　我們得到了一些心得體會以后，常常可以將它們寫成一篇心得體會，這樣可以幫助我們分析出現(xiàn)問題的原因，從而找出解決問題的辦法。那么心得體會怎么寫才恰當呢？以下是小編為大家收集的風險管理心得，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

風險管理心得

風險管理心得1

　　今天作為一名外審員參加CCAA組織的審核員繼續(xù)教育培訓，兩天的課程安排，每天上滿8小時，這兩天的課程共兩項內容，一是風險管理;二是法律法規(guī)。要求20xx年12月31日前取得級別審核員資格的人員必須參加，同時提交一篇千字論文，可以是心得體會可以是學習總結，我將自己的心得體會做一下總結。

　　一、繼續(xù)教育課程的目的和意義

　　這次培訓是由CCAA組織、全國范圍內的級別審核員都要參加的大規(guī)模的繼續(xù)教育，目的就在于給級別審核員提升能力，因為在以前的專項工作檢查時，發(fā)現(xiàn)存在著審核員專業(yè)知識和法律法規(guī)方面知識欠缺、專業(yè)素養(yǎng)不足的問題，因此希望通過這種脫產方式給審核員們充一下電。應該說這樣做是非常有必要的，既對審核員也對我們認證行業(yè)來講都是非常必要和重要的。

　　1、必要性。作為當下這個時代，應該具備危機意識、風險意識，不要將事故后的'處理作為我們應對災害的手段，應該有憂患意識，將風險防犯關口前提，貫穿預防為主的思想。無論是國家應對自然災害還是人為管理上的漏洞，應精心策劃，系統(tǒng)安排，盡量將可能出現(xiàn)的危急險重的情況考慮全面，制定可行的應急預案，并適時操練，就象環(huán)境、安全管理體系中要求的那樣，做應急準備和響應。古語說得好，有備無患。對于個人而言也一樣，事業(yè)、生活、家庭、學業(yè)等等方面，如果有了系統(tǒng)的思考并盡量把一些不確定因素出現(xiàn)后可能的影響考慮到，制定一個基本可行的應對措施，那么在真的危機或風險出現(xiàn)的時候，我們才能做到從容面對，至少比沒有心理準備要好得多。這就是我認為培訓的必要。

　　2、重要性。這次培訓只列了這兩項內容，風險管理和法律法規(guī)，在我們實施審核的時候，有多少能搞得懂法律法規(guī)的內容、規(guī)定，又有多少能給企業(yè)提出應關注的風險問題呢?這些在企業(yè)經營中還是非常重要的。

風險管理心得2

　　作為一名鐵路員工我深刻理解安全的重要性，“安全第一”這句話也時刻銘記在廣大鐵路職工的心中，從鐵路部門的管理到鐵路職工的一言一行，都是將安全放在了首位，這次鐵路將“安全管理規(guī)范化，現(xiàn)場作業(yè)標準化，檢查整治常態(tài)化”作為重點工作，確保鐵路安全持續(xù)穩(wěn)定。

　　安全是鐵路的永恒主題。在目前運輸安全還不能完全依靠先進設備和技術得以保障的情況下，要確保運輸生產的長治久安，就必須堅持現(xiàn)代管理發(fā)展方向，當前鐵路安全要素和形勢變化的基礎上，創(chuàng)新鐵路安全管理的重要舉措，是新時期強化鐵路安全管理的必由之路。在提高裝備、科技保安全能力的同時，更加注重從文化的角度研究和分析安全規(guī)律，發(fā)揮人的作用，不斷提升管理水平，強化安全保障能力。

　　為進一步學習安全風險管理，提升安全風險意識，確保安全生產持續(xù)穩(wěn)定，我們要從一線職工著手，從最簡單的風險源辨識，到風險源的查找，將安全風險管理運用到各項工作中去，從安全風險的概念，到安全風險的辨識以及安全風險的分析和總結，從管理上深入，從意識上提高，在行動中見證，在實踐中將安全與風險結合并運用，始終把安全放在第一位，把人民的利益放在第一位，把建設現(xiàn)代化鐵路放在第一位，為安全風險管理打下堅實基礎。

　　當前，搞好鐵路安全管理越來越成為重中之重的課題，也是亟需的現(xiàn)實需要。特別是中國高速鐵路運營里程達到1。1萬公里，居世界首位后，高速發(fā)展的中國鐵路安全運行的擔子和管理難度越來越大，這一切都要求鐵路在安全管理上投入更大的精力和行之有效的管理手段。為了進一步強化安全運輸生產，就要在推進安全管理規(guī)范化、現(xiàn)場作業(yè)標準化、檢查整治常態(tài)化上下功夫，這是深入落實“三點共識”、“三個重中之重”的重要舉措，是深化安全風險管理的重要載體，也是深化安全運輸生產及各項工作的具體措施。通過推進“三化”工作，夯實安全管理基礎，提升整體工作質量，確保安全生產長治久安。

　　通過推行安全管理規(guī)范化，進一步加深對“管理問題是鐵路安全的主要風險源”這一安全管理理念的認識，科學構建安全管理職責體系，建立健全安全管理運行機制，規(guī)范安全管理行為，嚴格履職考核追究，全面提升安全管理水平。通過推行現(xiàn)場作業(yè)標準化，健全完善崗位作業(yè)標準，強化安全關鍵控制，規(guī)范職工作業(yè)行為，促進基本規(guī)章和作業(yè)標準的有效落實，確�，F(xiàn)場作業(yè)有序可控。通過推進檢查整治常態(tài)化，準確把握“問題在現(xiàn)場，原因在管理，根子在干部”的內涵，全面規(guī)范現(xiàn)場檢查、規(guī)范隱患整治、規(guī)范專業(yè)管理，及時消除危及運輸安全的突出隱患，著力防控安全突出風險，確保安全生產有序可控、總體穩(wěn)定。

　　圍繞安全關鍵風險點、關鍵風險環(huán)節(jié)、關鍵風險行為，堅持實際、實效、實用和簡明的原則，梳理對應的作業(yè)標準，規(guī)范各級干部管理職責和管理制度，并以班組安全風險一體化考核等有效載體進行常態(tài)化推進落實。以常態(tài)化促進標準化、規(guī)范化，進一步加強安全生產過程控制和超前防范，有效解決管理不規(guī)范、作業(yè)不達標和檢查整治混亂的問題，達到盯住現(xiàn)場、看住安全，實現(xiàn)安全風險全面受控、安全基礎全面加強、管理水平全面提升，從而確保安全目標的實現(xiàn)。

　　沒有安全的點滴，就沒有生產的效益，沒有安全理念就談不上實現(xiàn)安全基礎。鐵路工作要夯實安全管理基礎工作，就必須著力于安全生產的合理控制，要從自控入手，把互控結合于實際工作中，才能實現(xiàn)“安全管理規(guī)范化，現(xiàn)場作業(yè)標準化和檢查整治常態(tài)化”。

　　提升安全管理規(guī)范化，就是要建立健全完善的安全管理的'職責體系。安全就是一種經驗，每一個血的事故教訓，換來了我們的規(guī)章制度，安全管理規(guī)范化就是安全有力的保證。也是靠著這些規(guī)章制度來保證人民生命和財產的安全。特別是要加強現(xiàn)場的指導，督導和監(jiān)察工作，實現(xiàn)集成管理規(guī)范化。

　　現(xiàn)場作業(yè)標準化，就是要求鐵路部門在基礎工作中要落實班組管理的規(guī)范化，定標治本，把生產環(huán)節(jié)卡控到位。每名職工都能把安全生產定為實現(xiàn)效益的保障，樹立安全第一思想，立足本職，愛崗敬業(yè)，努力專研技術，在實踐中掌握規(guī)律，體現(xiàn)自己的人生價值。促進作業(yè)質量的全面提升。

　　檢查整治常態(tài)化，就是要求干部一定要深入一線檢查指導抓落實，督促基礎工作的開展，查問題查漏洞，提高認識，保證質量，彌補生產中可能出現(xiàn)的隱患，確保安全生產可控有序，從而提高鐵路企業(yè)的職能作用，為鐵路的發(fā)展鋪墊基石。

　　從定標，到現(xiàn)場實際作業(yè)，再到檢查指導，重要的技術標準化。只要提高認識，堅持作業(yè)標準，整個生產過程就會有序可控。提升現(xiàn)場的控制能力，整個基礎管理就會順利的進行。就能夠實現(xiàn)生產增效的目的。全面深化“三化”工作，鐵路必將取得新的成績。

　　安全管理規(guī)范化，現(xiàn)場作業(yè)標準化和檢查整治常態(tài)化三者是相輔相成的，鐵路工作只有在加強領導，組織有序的推進，讓全員都進行參與，才能保證“三化”工作的順利開展。

　　“三化”工作是深入落實鐵路“三個共識，三個重中之重”的重要舉措，也是深化安全風險管理的重要載體。全力推進“三化”工作，勢必造就合理性生產模式，保證鐵路的各項工作順利進行。

風險管理心得3

　　古詩有云：天下三分明月夜，二分無賴是揚州。揚州的魅力，不僅在月色，這里有亭臺樓閣的迷人淺影，還有瘦西湖的旖旎風光，到處浸染著美不勝收的煙花翠柳。乘著五月的徐徐微風，伴著初夏的淡淡花香，黑龍江省大企業(yè)處舉辦了這次大企業(yè)稅收風險管理高級研修班，七臺河國稅局一行五人來到這令人魂牽夢繞的揚州城，開始了為期十天的培訓學習，在這里我們收獲了知識，收獲了成長，收獲了美景，還有那沉甸甸的學習感受。

　　此次培訓中，學校結合此次培訓讓學員系統(tǒng)掌握大企業(yè)稅收風險管理的目的，為我們國稅干部安排了大企業(yè)稅收風險識別與控制、重組業(yè)務稅收風險識別與分析等課程，學院老師們淵博的知識、寬廣的視野、嚴謹?shù)乃季S、清新靈活的教學方式、幽默風趣的課堂氛圍，無不令我們深深折服，受益匪淺。通過這種靈活的學習方式讓我們也懂得真正的學習不是照本宣科后的輕松，不是親身體驗后的愜意，而是思考和感悟，是觀念的更新、思維方式的轉變，是工作方式的調整、困惑的解決，是素質的提升。

　　隨著黑龍江省稅收征管改革的深入開展，大企業(yè)稅收風險管理工作越來越突顯出其重要地位，而稅收工作職能及模式和外部環(huán)境的不斷變化，作為從事大企業(yè)稅收風險管理的國稅干部，加強學習是提升工作能力的重要手段。當前經濟社會發(fā)展日新月異，稅收征管中會遇到各種各樣的新問題，稅務人員只有不斷地充實自己，從各個方面提升自己為納稅人服務的本領。此次培訓就給我們從事大企業(yè)稅收風險管理的國稅干部一個寶貴的提升機會。培訓方式采用講授式、案例式、研討式等教學方法，培訓內容與稅收實際工作聯(lián)系緊密。使我們認識到工作中原有的不足，稅收知識在我們的思維中還是單條塊，不能夠讓它融會貫通，運籌帷幄，光學稅收業(yè)務是不行的，還要全面學習其他相關法律和財稅文件方面的知識，要多向前輩學習，在工作中多積累、多總結、多動腦。居安思危意識是事業(yè)取得長足進步的保障，只有不斷地發(fā)現(xiàn)，不斷地改進，才會有真正意義上的進步，更好的服務于大企業(yè)納稅人。

　　學習是國稅機關永恒的課題，體現(xiàn)了科學發(fā)展觀的根本要求。一個善于學習的單位，也必將是一個充滿希望的單位。國稅機關作為黨政機關的重要部門，只有建設成為與時俱進的學習型部門，才能更好地為國聚財、執(zhí)法為民，實現(xiàn)國稅事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。學習型國稅機關的創(chuàng)建，體現(xiàn)了科學發(fā)展觀的根本要求。國稅事業(yè)的發(fā)展有賴于國稅干部職工個人的全面發(fā)展，而國稅干部職工個人全面發(fā)展，既推動著國稅事業(yè)又好又快發(fā)展，又使干部職工在干事創(chuàng)業(yè)的過程中磨礪意志、增長才干。因此，堅持以人為本，充分依靠廣大國稅干部職工，將其作為推動國稅事業(yè)發(fā)展的主體和原動力，實現(xiàn)干部職工全面發(fā)展和國稅事業(yè)健康發(fā)展有機結合，是國稅機關新形勢下的`必然選擇。科學發(fā)展觀的核心是以人為本，促進經濟社會的全面、協(xié)調、可持續(xù)發(fā)展。為實現(xiàn)國稅事業(yè)新的歷史性飛躍的最佳途徑就是持續(xù)學習、終身學習、全員學習、全過程學習，也只有這樣才能最大限度地挖掘國稅干部職工創(chuàng)造潛能，為實現(xiàn)國稅工作全面、協(xié)調、可持續(xù)發(fā)展提供人才支持和智力保證。

　　重歸久違的校園學習生活，我們收獲不只有盡收眼底的美景，還有彌足珍貴的業(yè)務知識，這是一個一切在不斷生長的初夏，也是一段讓人收獲知識收獲快樂的時光，雖然有著滿滿的不舍，但作為一名國稅干部終將要回到自己的工作崗位，將學到的業(yè)務知識與實際工作結合想來。我想：對揚州最好的回饋是內心牢記這令人流連忘返的景色，對國稅事業(yè)最好的回饋是繼續(xù)在工作中發(fā)光發(fā)熱，貢獻自己的一份最堅實的力量!

風險管理心得4

　　一、將風險管理納入企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。

　　在我們所調研的企業(yè)中，絕大多數(shù)企業(yè)都有了清晰的企業(yè)發(fā)展定位和明確的發(fā)展方向。在制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的同時要充分考慮到未來不確定因素所產生的風險和相關的管理辦法。從組織架構和管控方式入手對風險進行管理。例如：企業(yè)的研發(fā)規(guī)劃，由于研發(fā)前期需要大量的資金投入，而且研發(fā)周期一般來講相對較長，研發(fā)結果具有一定的不確定性，我們建議企業(yè)設立研發(fā)部門進行專門管理，同時采用操作型管控的模式進行垂直管理。將研發(fā)規(guī)劃分成階段性計劃，設立階段性目標，分階段進行管理和效果評估。這樣做不僅有利于化解風險，即使發(fā)現(xiàn)并糾正偏差，同時還有利于高效管理、統(tǒng)一調動企業(yè)資源，確保研發(fā)過程順利并取得預想效果。

　　二、注重風險管理的組織體系和相關制度的完善。

　　有效的風險管理是在一定的`組織體系框架內依照相關制度來具體實施的。這就需要國有企業(yè)具備完善的法人治理結構，加強董事會和風險管理職能部門的建設。公司法人治理結構是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心，而董事會的建設又是重中之重。法人治理結構的完善是加強風險管理的一個最有效的途徑。首先完整的法人治理結構本身就減小了企業(yè)運營決策過程中由于體制不健全造成的盲目性和投機行為。再有，在董事會層面增加了風險管理職能，在行政部門中設立各職能部室針對企業(yè)風險開展專項管理，一般包括：規(guī)劃發(fā)展部、審計部、財務部、法務部等主要職能部門。這樣的組織架構，從董事會層面強化了對風險管理工作的實施力度，通過職能部室的職責劃分有利于企業(yè)風險管理的專業(yè)化。而且清晰的職責也最大程度的避免了企業(yè)各項職能管理之間的沖突，降低了溝通和協(xié)調的成本投入。

　　三、定期開展風險管理的論證工作。

　　在董事會的領導下，成立風險管理論證小組專門負責明確各部門在風險管理中具體的職責，協(xié)調工作中所產生的問題;對新出現(xiàn)的風險進行評估論證，制定專門的管理方案，并監(jiān)督責任部門具體實施。河北鋼鐵集團下屬的某家鋼鐵公司，在風險管理過程中，采用督辦方式：由風險管理論證小組對風險管理的職責進行明確，重大風險管理以書面形式下發(fā)《風險管理督辦卡》責成責任部門專項督辦，定期匯報督辦結果;同時將督辦過程中的資料收集整理，總結出一套較為完整的管理方法并推廣使用。

　　四、制定相關的管理制度，實行分級管理

　　企業(yè)風險管理制度使得企業(yè)風險管理工作有章可循。企業(yè)通過高層會議制定風險管理辦法的總綱領，之后由各職能部室在總綱領的指導下分別制定本部室的相關制度和規(guī)定，按照此方法，其下屬各單位再制定本單位的相關辦法。由此一來便形成了縱向的風險管理體系：自上而下的層層管理和監(jiān)督執(zhí)行，自下而上的逐級匯報。每個層級都行使不同的管理權限，將企業(yè)風險化整為零，為風險管理制度化、流程化和規(guī)范化提供了必要的保障。

　　五、建立企業(yè)內部管控體系

　　企業(yè)的內部控制體系是風險管理的核心部分，關系到風險管理措施的具體實施和落地。有效地內部管控體系是保障企業(yè)穩(wěn)健運行、防范經營風險的必要條件。企業(yè)的內部管控體系一般從內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息溝通和內部監(jiān)督等方面進行管理。在內部環(huán)境方面：主要是完善法人治理結構、負責執(zhí)行內部審計和監(jiān)察，明確權責和業(yè)務流程;風險評估方面，主要是通過建立風險評估機制來識別和應對企業(yè)遇到的經營風險;控制活動方面：通過企業(yè)的控制措施將風險控制在可承受的范圍內，并組織有效的實施管理;信息溝通方面：通過良好的內部溝通平臺加強企業(yè)橫向、縱向的溝通效果，及時發(fā)現(xiàn)并解決存在的矛盾，有效的反饋結果，保證管理過程中的意見統(tǒng)一、執(zhí)行步調一致;內部監(jiān)督方面：建立獨立的監(jiān)察部門，按照內部監(jiān)督程序和要求開展日常內部監(jiān)督、審計監(jiān)察工作，保證企業(yè)領導干部隊伍的廉潔自律、運行機制的科學有效。

風險管理心得5

　　一、企業(yè)經營中的存在風險

　　1.外部環(huán)境因素的影響

　　首先是政治法律因素，涉及市場秩序、交易公平與社會誠信的法規(guī)制度基礎。如果違法與合規(guī)經營之間的空間或自由度過大，監(jiān)管不力導致投機收益的產生，而合規(guī)經營又不能被及時認可，還要支付守法成本，就會導致市場規(guī)則被逐漸淡化、扭曲或踐踏。二是經濟因素、全球化因素，影響著行業(yè)競爭、交易規(guī)則等經濟行為。三是社會大環(huán)境、文化氛圍，影響著企業(yè)參與市場交易活動的心態(tài)和行為。企業(yè)風險管理需要有社會誠信、守法的大環(huán)境，需要得到全社會的一致認同。

　　2.內部環(huán)境因素的影響

　　企業(yè)內部環(huán)境的本質是內部成員個體與集體行動的協(xié)調關系、利益分配關系與制度安排，影響著企業(yè)的組織結構、運行機制和運作模式，是風險管理的組織基礎。由于人的知識、經驗與理性有局限性，缺乏有效監(jiān)管的。內部環(huán)境能夠產生機會主義，形成或誘發(fā)風險因素，并能夠影響風險管理的其他要素，從而影響風險管理目標的實現(xiàn)路徑、效率和效果[1]。推行風險管理還需要一定的基礎資源條件。包括風險分析技術、信息數(shù)據(jù)與管理信息化支撐，資金、人才等資源條件的硬基礎，還有內部環(huán)境中的公司治理結構、激勵制度設計、管理成熟度與組織文化等軟基礎。

　　3.利益相關者的阻力與影響

　　企業(yè)內外環(huán)境中的多種因素，通過利益相關者來影響管理變革的具體環(huán)境，利益相關者的思想認識、動機和意愿直接影響著企業(yè)風險管理的進程和效果。在企業(yè)推行風險管理的過程中，關系最為直接的利益相關者主要有外部監(jiān)管者、推動者和評價者，內部的領導者、組織者、執(zhí)行者。由于角色不同、利益關系不同，各利益相關者在風險因素發(fā)展到風險事件、產生風險結果（損失或收益）的風險運行全過程中，可能扮演著不同的角色，承擔不同的風險后果，包括風險收益或損失的差異。這種差異就使涉及利益關系調整的.管理變革面臨多種干擾。

　　二、企業(yè)風險管理控制

　　1.加強政策風險管理

　　在市場經濟環(huán)境下，國家及政府出臺的相關政策會對企業(yè)的經營效益產生直接影響。比如筆者所在的企業(yè)，由于是涉及到民生的國有控股企業(yè)，企業(yè)產品的定價受到價格管理部門相關政策的限制，企業(yè)在進行相關的生產和銷售時，若一味追求企業(yè)的經濟效益而不顧及社會效益，企業(yè)甚至公眾的利益將會承受巨大的損失，因此企業(yè)不僅要適應顧客需求，還要時刻注意相應的社會責任，使兩者很好的結合，才能避免相應的風險。

　　20xx年以來，中央提出的有關“八項規(guī)定”，限制“三公消費”政策對企業(yè)經營影響較大，因公務差旅與公務飲食消費受到限制，令企業(yè)接待的商務會議規(guī)模與數(shù)量以及高檔餐飲上座率均相應下降，這對大部分服務行業(yè)以及行業(yè)上下游產業(yè)鏈的營業(yè)收入均產生一定的沖擊。為了應對這一政策風險，企業(yè)應根據(jù)市場新動向，提前部署營銷策略，重新定位目標市場，靈活整合產業(yè)資源，調整客源結構，設計符合新市場需求的產品組合，適時推廣促銷活動，提高市場占有率，積極擴大企業(yè)盈利空間，將政策風險對企業(yè)經營效益的影響程度降到最低。

　　2.加強法律風險管理

　　加強對合同等法律文件的管理，切實防范法律風險，維護企業(yè)權益。企業(yè)的所有合同條款，包括銷售合同、物品采購合同、工程類合同、物業(yè)租賃合同、勞務合同等等都應充分聽取企業(yè)法律顧問的專業(yè)意見，要求在法律顧問審閱所有合同條款后，合同才可執(zhí)行。重要承諾以正式書面回復確認，避免法律糾紛。企業(yè)與客戶或是相關部門的承諾都應以正式的書面回復確認，以書面往來等穩(wěn)妥方式保障企業(yè)權益，避免口頭承諾造成日后舉證困難的法律風險隱患，進一步規(guī)避潛在的法律糾紛[2]。

　　3.應對內部環(huán)境的不利影響

　　首先，在企業(yè)組織層面形成統(tǒng)一的思想認識和管理思維。企業(yè)決策者要順應風險管理的大趨勢，能夠認同并遵守市場運行規(guī)則，在合規(guī)守法、遵從商業(yè)倫理的思維框架下從事企業(yè)經營管理。要積極構建符合風險管理要求的公司治理結構和管理關系，形成自上而下統(tǒng)一的風險管理意識，為風險管理提供變革的組織基礎。

　　其次，重視內部溝通協(xié)調，形成全員參與的一致行動。風險管理要特別關注“人”在風險管理過程中的角色和作用。變革的推動者、決策者要通過有效溝通，引導各方正確認識風險管理的過程與結果，提升各方的參與度；要用風險管控的閉環(huán)管理解決羅素悖論中“理發(fā)師的頭發(fā)沒人剪”問題，使各級成員都能夠真正接受并主動參與風險管理。

　　再次，通過風險管理與實際業(yè)務的融合，使企業(yè)管理活動與風險管理相適應。企業(yè)推行風險管理的內生動力來源于對實現(xiàn)企業(yè)經營目標的促進。要細致考慮風險管理工作與日常業(yè)務工作的融合，明確“管理風險”和“風險管理”的關系、定位與分工，通過有效的風險管理促進流程優(yōu)化與管理提升。

　　4.建立風險預警體系

　　企業(yè)不僅應定期對日常經營中存在的各種風險進行排查，提前部署應對風險的措施，做到及時糾正相關業(yè)務流程，還需不斷健全有效的風險預警體系，利用信息化系統(tǒng)中的統(tǒng)計模型，運用單因素變量與多因素變量對重大的市場風險，運營風險等進行綜合的定量與定性分析，進一步從風險規(guī)避，風險降低，風險分擔，風險承受等多方位評估風險，從而更好地預測風險，制定合理的經營決策，提高企業(yè)抗風險能力。

風險管理心得6

　　卜范濤，國家注冊信用風險管理師培訓師，金融風險管理師，中國人民銀行研究生院特約風險管理講師，商業(yè)銀行風險管理專家、中國管理研究院風險管理研究所所長，北大縱橫合伙人，全國風險管理人才培訓及能力測評項目事業(yè)部主任，首都經貿大學、中國石油大學、北京郵電大學、黃埔大學、北京工商大學等多所高校特聘講師，歐中美聯(lián)國際教育集團專家委員會委員，中國智慧工程研究會理事，中國工商銀行、中國民生銀行、光大銀行等多家銀行風險管理顧問。在長期銀行實踐工作中，積累了豐富的'實戰(zhàn)經驗，工作效果顯著。

　　培訓方法和特點：科學地采用"綜合素質·專業(yè)知識·實戰(zhàn)技能+工作態(tài)度"的綜合培訓模式，以素質和技能提升為目標；注重方法和工具的傳播，注重實際操作訓練，擅長應用多媒體技術進行情境教學，通過案例教學、游戲互動等教學方式，增強學員互動性，教學效果明顯。

　　服務過的主要客戶：

　　石家莊市農村信用社、邯鄲市農村信用聯(lián)社、中國工商銀行、中國建設銀行、民生銀行、光大銀行、瀘州市商業(yè)銀行、青島市商業(yè)銀行、合肥市商業(yè)銀行、淄博市商業(yè)銀行、蘇州市商業(yè)銀行、太原市商業(yè)銀行、臺州市商業(yè)銀行、臨沂市商業(yè)銀行等幾十家農村信用社和商業(yè)銀行進行風險管理及其它培訓。

風險管理心得7

　　我國每年的工程項目投資規(guī)模巨大，投資的成敗直接影響著國民經濟的發(fā)展和人民生活水平的提高。工程項目是一項極其復雜的系統(tǒng)工程，它從可行性研究、設計、施工到竣工驗收都是一個充滿風險的過程，因此，工程項目的風險管理是具

　　有極其重要的研究價值的。

　　一、工程項目風險管理概述

　　現(xiàn)代項目管理開始于上個世紀70、80年代，最初是在美國軍事項目和宇航項目上發(fā)展起來，后來蔓延到各種類型的民用項目。項目管理對計劃、采購、合同、進度、質量、風險等諸多方面都有充分重視，并形成有機的管理框架。20世紀90年代以后，項目管理開始更加注重人的因素，注重顧客需求和實施人性化管理。

　　工程項目管理是以建設工程項目為管理對象，以項目經理負責制和成本核算制為基礎，以管理層和作業(yè)層相分離為特征，按照工程項目生產經營的內在規(guī)律進行有效的組織、協(xié)調、控制的一種施工管理制度。它是對整個工程的計劃、執(zhí)行和完工考評等整個過程的管理,它可以分成三個階段：起始階段、執(zhí)行階段和結束階段。其中，起始階段是為整個項目準備資源和制定各種計劃，執(zhí)行階段是監(jiān)督和指導項目的實施、完善各種計劃并最終完成項目的目標，而結束階段是對項目進行總結、評價及各種善后工作。

　　風險管理是工程項目管理不可缺少的一個部分。風險是由于從事某項特定活動過程中存在的不確定性而產生的經濟或財務的損失，自然破壞或損傷的可能性。工程項目管理風險就是在項目管理活動或事件中消極的后果發(fā)生的潛在可能性。每一個工程項目都必然伴隨著一定的風險。工程風險不僅包括在整個建筑工程項目施工的全過程中，自然災害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡和財產損失的不確定性，而且也包括技術性、管理性問題引起的經濟損失的不確定性。風險管理是一項綜合性的管理工作，它是根據(jù)工程風險環(huán)境和設定的目標對工程風險分析和處置進行決策的過程。包括工程項目風險識別，工程項目風險評估，工程項目風險分析和工程項目風險控制。

　　二、工程項目風險管理過程

　　(一)工程項目風險識別

　　風險識別是工程項目風險管理的第一步。它是指找出影響項目質量、進度、投資等目標順利實現(xiàn)的主要風險。風險識別可以從風險分類著手，采用專家調查法、幕景分析法或者故障樹分析法進行有效辨別。其中專家調查法是邀請專家找出各種潛在的危險并做出對其后果的定性估量，沒有要求作定量估計。主要有DELPHI法和頭腦風暴法。故障樹法是利用圖解的形式將大的風險分解成更加具體的小風險，或對各種引起風險的原因進行分解。

　　風險按照造成后果可以分為純風險和投機風險;按照分布情況分國別風險和行業(yè)風險;按照控制程度分為不可避免的風險、可轉移的風險和有利可圖的投機風險;按照是否可管理分為可管理風險和不可管理風險;按照影響范圍分為局部風險和總體風險;按照導致風險的原因分為自然風險、社會政治風險、經濟風險、技術風險和其他風險。那么，在工程項目管理中，風險主要有可行性研究階段存在的基礎數(shù)據(jù)不完整、不可靠，分析模型不合理，預測結果不準的風險;工程設計中存在的設計內容不完整，設計存在缺陷、錯誤，采用不恰當?shù)囊?guī)范，未考慮地質條件，未考慮施工可能性，有關數(shù)據(jù)不足或不可靠的風險;施工中存在的工藝落后，施工技術方案不合理，施工安全措施不當?shù)娘L險;工藝流程不合理，工程質量檢驗和驗收未達到規(guī)定要求的風險;自然環(huán)境中的洪水、地震、臺風、雷電、泥石流、地陷等不可抗拒力的風險;組織管理中的缺乏項目管理能力，組織不妥當，目標不適當，缺乏管理協(xié)調的風險;進度計劃中的管理不力造成工期滯后，勞動力缺乏或勞動生產率低，材料供應不足，不可遇見的現(xiàn)場條件的風險;成本管理中的不適當?shù)墓こ套兏贿m當?shù)墓こ讨Ц�，預算偏低的風險;合同簽訂中合同條款表達有誤，合同類型選擇不當;索賠管理不力的風險;人員配置中業(yè)主、設計人員、監(jiān)理人員、施工管理人員、施工技術人員、工人素質的風險;在材料供應上的原材料、成品、半成品的供貨不足或拖延，數(shù)量差錯，質量規(guī)格有問題的風險;設備上施工設備供應不足，類型不配套，故障、安裝失誤的風險;資金上的資金籌措方式不合理，費用超支，資金不到位的風險。

　　(二)工程項目風險評估

　　風險評估是在風險識別之后，對工程項目風險的量化過程。它是指采取科學方法將辨別出來并經過分類的風險按照其權重大小給予排序，綜合考慮風險事件發(fā)生的概率和引起損失的后果。對于不同權重的風險，管理者應該給予不同程度的重視。風險評估可以采用綜合評價法，AHP層次分析法，模糊評價法和等風險圖法。綜合評價法是邀請有經驗的專家對可能出現(xiàn)的風險水平或風險事件進行評估，然后綜合整體的風險水平，對風險進行排序。AHP層次分析法是由美國匹茲堡大學教授T·L·Saaty創(chuàng)立的一種系統(tǒng)分析與綜合評價方法。它是一種定量與定性相結合將決策者的主觀判斷與偏好用數(shù)量形式表達和處理的方法,能夠比較準確地確定綜合評價模型的權重。在層次分析法中一般要采用標度來衡量指標的重要程度以及決策者的偏好程度，該標度方法的認知心理學基礎是對事物直覺地層次剖析和比較,從人的思維分辨率和知覺的靈敏度看都是合理的。模糊評價法是利用模糊集理論評價工程項目風險，使用蒙特卡洛模擬或三角模擬等方法度量風險，并可以通過改變參數(shù)而多次模擬項目風險，得到模擬仿真計算的統(tǒng)計結果，依次作為風險度量的結果。等風險圖法是在風險發(fā)生概率和風險造成的損失程度構成的二維坐標圖上通過畫出等風險曲線來比較風險的大小。

　　(三)工程項目風險分析

　　風險分析是在前面工作的'基礎上對工程項目管理過程中可能出現(xiàn)的任何事件所帶來的后果進行分析，以確定該事件發(fā)生的概率以及可能影響項目的潛在相關后果。風險分析可以使用進度網絡模型，壽命周期費用模型或者快速反應速率模型來考察分析工程項目的風險。在制定項目開發(fā)計劃、確定項目過程優(yōu)先級時考查工程進度風險和工程項目費用風險，多用進度網絡模型和壽命周期費用模型。在工程項目資金出現(xiàn)問題時候多用快速反應速率模型來確定該項目規(guī)劃的各種備選方案所需的預算分配。風險分析可以從整體出發(fā)弄清楚各個風險事件之間確切的因果關系，以便制定出系統(tǒng)的風險管理計劃，同時可以考慮各個不同風險之間相互轉化的條件，研究如何才能把威脅化為機會，進一步量化已經識別了的風險發(fā)生的概率和后果，減少這種估計的不確定性。

　　(四)工程項目風險控制

　　風險控制是指利用某些技術來設法避開或控制風險，消滅或減少風險事件發(fā)生所造成的損失。風險控制的重點在于消除風險因素和減少風險損失。管理者可以采用風險回避、風險轉移、風險自留、風險分散、風險降低和風險抵消等方法來進行控制。風險回避是指考慮到風險識見的存在和發(fā)生的可能性，主動放棄或拒絕實施可能導致風險損失的方案。通過風險回避可以在風險事件發(fā)生之前完全消除某一特定風險可能造成的損失。風險轉移是指一些單位和個人為避免承擔風險損失，有意識地將損失或損失轉嫁給另外的單位或個人去承擔。風險轉移有控制型非保險轉移、財務型非保險轉移及保險轉移三種形式。風險自留是一項組織自己去承擔風險事故所致?lián)p失的措施。風險分散是指投資項目時，橫向項目有不同的層次結構，縱向項目有多樣性，有利于分散風險。風險降低是指降低風險發(fā)生的概率和盡量降低損失。采用風險降低的控制方法對工程項目管理者是有利的，可以使項目成功概率大大增加。風險抵消是指將一些風險加以合并抵消，以便降低風險損失。

風險管理心得8

　　1通信工程項目風險管理

　　概述作為一個特殊的信息傳媒行業(yè)，通信企業(yè)與我們的生活具有十分密切的關系，我們的每一個人都受到了通信服務的影響。我國通信運營商在近年來致力于通信服務能力的不斷提升，并且在激烈的市場競爭中，努力地提升服務的質量，除了積極的做好通信網絡的基本建設工作之外，還加大了對通信網絡的技術改造投資。通信工程往往需要將大量的科技和資金投入進去，因此面臨著十分大的項目風險。

　　1、1較大的工程資金投入

　　通信工程往往具有極大的資金投入，而且其中的項目一般都具有非常廣泛的涉及面，尤其是一些與國家政府相關的工程設備項目，更是具有高額的資金需求。這種項目往往與客戶承建商、設備供應商、通信企業(yè)以及政府等很多單位和部門都具有密切的聯(lián)系，然而這些單位和部門之間又并不具備橫向的管理組織，因此在項目的建設過程中很容易出現(xiàn)資金浪費的情況。

　　1、2較高的高科技含量

　　作為一項高科技的項目，通信工程項目屬于多個學科合作的項目，其具有非常大的技術風險以及較高的不確定性因素。在我國通信行業(yè)不斷發(fā)展的今天，通信行業(yè)面臨著越來越激烈的市場競爭。每一個通信行業(yè)都在對新技術以及新科技的項目進行不斷的推出，而這個過程中又出現(xiàn)了大量的不可確定性，使得通信工程項目的技術風險得以增強。

　　2通信工程項目風險管理的重要作用

　�、倌軌虮ＷC項目工程的順利開展。通信工程項目中風險管理屬于一項重要的組成部分，其是對項目管理水平進行衡量的重要指數(shù)。在通信工程項目中實施風險管理能夠對項目中存在的風險進行有效的識別、評估、分析、處理和監(jiān)控，從而能夠將通信工程風險機制確定下來，在風險管理的控制范圍之內控制通信工程項目的各個環(huán)節(jié)，確保項目能夠按時按質完成。②能夠使通信工程項目的成功率得以提升。我國通信企業(yè)現(xiàn)行的運行過程中具有各種各樣的風險，其中有一些風險具有可預見性的性質，還有一些風險具有不可預見性、偶發(fā)性的性質。不管風險的性質如何，其都對通信企業(yè)的健康發(fā)展產生十分不利的影響。采用項目風險管理的方式可以對項目中的各種風險事故進行檢測，對項目風險進行有效的控制，因此能夠使通信工程項目的成功率得以提升。③對控制資金和成本的工作十分有利。通信工程項目成敗的重要因素就是資金和成本的保障，在具體的項目運作過程中存在著較高的成本失控以及成本過高的風險，最終使得項目的資金受到了嚴重影響。通過風險控制的方式將有效的編制計劃制定出來，科學合理的檢測、預算和估算成本，從而使項目資金成本的問題得到有效的解決。

　　3我國通信工程項目風險管理現(xiàn)狀

　　3、1薄弱的項目風險管理意識

　　在項目風險管理方面我國通信行業(yè)的管理者往往具有較為淡薄的意識，并沒有將專門的風險管理機構設置出來，從而對項目進展中的風險進行有效的協(xié)調處理，在項目財務控制、項目協(xié)調、項目組織以及項目分析中存在著很多的問題。

　　3、2不健全的項目風險

　　管理制度不健全的項目風險管理制度是我國通信工程項目中非常普遍的一個問題，很多項目并不具備完善的建設項目風險管理制度，開展項目管理工作的時候很多都是單純地依賴人的經驗，并不符合項目的實際情況，也不能夠及時的應對和解決項目中存在的風險，很難做到以具體的情況為根據(jù)采取有效的應對措施。由于不具備完善的風險管理制度，就很難有效地開展風險管理工作，也不能夠及時的控制項目風險，導致項目建設中面臨著極大的風險。

　　3、3不具備專門的風險

　　管理服務組織現(xiàn)在我國在管理通信工程項目的時候并不具備專門的行業(yè)組織，通信企業(yè)內部也沒有對專門的部門進行設置從而實施有效的項目風險管理，具體的項目風險管理中也存在著迷茫的管理方向、模糊的管理定位以及不明確的管理分區(qū)的各種問題，對項目專業(yè)隊伍建設十分不利，無法對通信項目風險進行程序化的組織和管理。

　　4通信工程項目實施風險管理的有效對策

　　4、1識別風險

　　所謂的識別風險就是要確定運行的項目會受到哪一種風險的不良影響，同時采用書面文件的形式記錄這些風險的過程和預測。通常來講，所有參與項目的人員都要參與到通信工程項目的風險識別中。風險識別能夠對風險屬于項目外部因素風險還是項目內部風險進行識別，在識別項目風險的過程中必須要對風險對工程項目的'威脅具有充分的認識，從而能夠有針對性地將項目風險應對措施制定出來，并且確定控制項目風險的方法。

　　4、2分析風險因素，制定有效的防范對策

　　一般來說，通信工程項目中的風險因素包括項目策略風險、合同模糊、風險技術風險、金融風險、經濟風險以及政治風險等。在通信工程項目風險管理中必須要對項目中存在的風險具有正確的認識，只有這樣才能夠將科學合理的風險管理應對措施制定出來。項目風險管理中的關鍵就是制定項目風險應對策略，在識別風險以及分析風險之后，就能夠有針對性地將科學準確的應對措施制定出來，其主要是制定項目風險控制的方案。在制定項目風險應對策略的時候要對項目風險可能會導致的損失進行充分的考慮，同時在項目動態(tài)的發(fā)展中要對新出現(xiàn)的風險進行不斷的識別，對項目風險應對策略進行不斷的修正和更新，只有這樣才能夠確保項目的正常運行。

　　5結語

　　總之，風險管理在通信工程項目中具有十分重要的作用，項目管理人員以及工程設計人員必須要采取有效的應對措施，從而對建設通信工程項目中存在的各種風險進行有效的防范，最大限度的控制風險帶來的各種損失，最終能夠有效的保證通信工程項目可以按時按質的完成。

風險管理心得9

　　一、嚴格組織領導，制定正確發(fā)展方向。

　　xx年xx月xx日，公司下發(fā)《關于落實xx公司全面風險管理工作的通知》，要求深入落實xx公司《關于建立健全全面風險管理組織體系的通知》，建立了以xx規(guī)范性文件為方向標，以xx公司全面風險管理辦公室為核心，以各部門和各分子公司為基礎，以全體風險控制專員為骨干的工作體系。積極應對、分層管理、統(tǒng)一協(xié)調、多種手段、循環(huán)往復圍繞工作目標，按照統(tǒng)一部署，轉變觀念，理清思路，突出重點，履職盡責，不斷提高執(zhí)行力，保證了重大經營活動符合xx的政策要求。我們根據(jù)相關要求，建立風險管理的三道防線：各職能部門和各單位為第一道防線;風險管理職能部門和風險管理辦公室為第二道防線;內部審計部門和xx公司審計委員會為第三道防線。為了將風險管理工作流程落到實處，有效地預防和控制各類風險，xx公司還與各單位簽訂《風險管理責任書》，明確xx公司和各單位的風險管理主體責任，制訂各單位的風險管理責任指標、相應的考核及獎懲辦法，由xx公司風險控制辦公室監(jiān)督執(zhí)行，并組織風險管理考核評價工作。

　　二、抓住風險識別，努力提高風險識別能力。

　　一是制定和完善了《全面風險管理實施辦法》，細化了風險識別標準，使風險識別更具操作性，減少了風險分類的人為誤差。

　　二是加強了風險識別能力的培訓，對公司xx以上人員進行風險管理工作的相關培訓，有效的提高了管理人員的風險識別能力。

　　三是各職能部門和各單位設立風險控制專員，負責風險管理工作的推進和日常工作。

　　三、抓住風險量化，按時保質完成風險點歸屬分類工作。

　　在《全面風險管理實施辦法》下發(fā)的第一時間里，我們打破常規(guī)，加強計劃，提高效率，按照風險管理辦公室的統(tǒng)一部署，組織實施了風險點的分類工作，協(xié)調風險點的歸屬問題，確保了分類工作的有序開展，較好的完成了前期的準備工作。根據(jù)風險管理總體安排，現(xiàn)階段的.主要工作是在xx公司范圍內全面開展風險管理，重點推進xx、xx建設及xx三大領域的風險管理工作。并按計劃制定了完成時間，除特別注明外，本階段實施安排的啟動時間為xx年xx月，完成時間為xx年xx月，只標注啟動時間的根據(jù)實際情況推進。

　　四、抓住風險監(jiān)測，堅持適時、動態(tài)監(jiān)控風險點的歸屬變化。

　　首先我們建立了風險管理進度月報分析制度，通過按月對各單位、部門風險管理工作報表的統(tǒng)計分析，全面實施已識別風險點的內控完善計劃，重點推進xx、xx、xx三大領域風險管理的落實。特別是對接近完成時間節(jié)點的風險點的完成情況更是實時監(jiān)測，隨時掌握進度變化，為風險防范提供準確的信息和依據(jù)。其次，對于風險點的職能歸屬發(fā)生變化的情況進行跟蹤落實，確保風險防范工作落到實處。還有每個風險點由專門的職能單位或部門牽頭，涉及到的單位配合，形成合力，更好的完善風險管理工作。

　　五、抓住風險控制,強化風險管理的制度防范。

　　今年以來,我們先后制定、修訂和轉發(fā)了xx管理綜合考核辦法》、《關于做好xx應對工作的通知》、《關于xx調查結果的通知》、《關于開展xx專項活動的通知》等與風險管理相關的規(guī)章制度，分別從緊密結合公司治理層面、各業(yè)務流程、三大領域風險點改善措施的要求，充分考慮待建立、完善的各種機制及用以規(guī)范流程的表單入手。并將三大領域分解為規(guī)章制度、公司層面、戰(zhàn)略規(guī)劃流程、財務流程、采購與成本流程、安全管理流程、經營管理流程、、投資領域、工程領域、法律事務領域等xx分項逐一細化，努力做到用完善的制度管理企業(yè)，增強企業(yè)風險管控能力。

　　六、堅持“依法依規(guī)辦事、風險控制優(yōu)先、程序至上、權責對等”的原則，努力做好風險管理辦公室的日常性、事務性的管理工作。

　　在人手少、事務雜、工作多、要求高、程序多、時間緊的情況下，我們一方面及時與風險點所歸屬的職能部門、單位溝通、協(xié)商，以求用最短的時間，最高的效益深入分析經營中面臨的風險因素，制定風險防控的措施和應對預案，實現(xiàn)風險管控目標和管控能力、風險預防和抓住機遇之間的平衡;加強企業(yè)日常風險評估工作，切實把風險管理與各項經營管理活動特別是關鍵業(yè)務環(huán)節(jié)緊密結合，探索適合本企業(yè)特點的風險量化分析和風險監(jiān)測預警的技術手段和實現(xiàn)方式，提高風險預警、反應能力和管理水平。截至目前，我們已經完善了x項公司層面、x項財務流程、x項安全管理流程中存在的風險點。

風險管理心得10

　　關于風險尤其是操作風險的相關培訓，公司已經組織參加多次，作為在區(qū)域擔任業(yè)務部門的人員而言，操作風險對于我們已經不陌生，但是如果說已經能夠很清晰地認識到操作風險的各項情況，恐怕也很少人敢這么說，通過本次培訓，可以說讓區(qū)域各個崗位的員工再一次深入地學習和了解了關于操作風險從歷程到實際應用中的相關知識，進一步鞏固了原本在腦海中關于操作風險知曉但并不精通的一種概念。

　　從理論上總結，操作風險可以分為四類：人員因素引起的操作風險、流程因素引起的操作風險、系統(tǒng)因素引起的操作風險和外部事件引起的操作風險。人員因素引起的操作風險包括操作失誤、違法行為（員工內部欺詐/內外勾結）、違反用工法、關鍵人員流失等情況。流程因素引起的操作風險又分為流程設計不合理和流程執(zhí)行不嚴格兩種情況。而系統(tǒng)因素引起的操作風險包括系統(tǒng)失靈和系統(tǒng)漏洞兩種情況。外部事件引起的操作風險主要是指外部欺詐、突發(fā)事件以及銀行經營環(huán)境的不利變化等情況。其中，屬于操作性風險的僅包括人員因素引起的操作風險中的操作失誤、違法行為、越權行為和流程因素引起的操作風險中的流程執(zhí)行不嚴格的情況。顯然，操作性風險不能等同于操作風險，盡管操作性風險是操作風險中發(fā)生頻率最大、占比最高的風險類型。有統(tǒng)計顯示，操作性風險占總數(shù)的比例為70%。正如前面所述，這種將操作風險狹隘地定義為操作性風險的做法，往往會使得建立在這一認識基礎上的操作風險管理體系不能覆蓋所有的操作風險，從而使以銀行為主的相關金融機構難以防范那些突發(fā)事件的沖擊。

　　特此也參考了一篇華夏銀行關于“探尋當前商業(yè)銀行打操作風險的發(fā)案規(guī)律”的文章，其中提到的一些操作風險發(fā)生最為頻繁的情況的幾個特征作了一個分析，認為還是具有一定的借鑒意義的。這里想就本次培訓的相關內容，結合目前公司轎車業(yè)務的相關情況，進行一下簡單的分析。

　　通過華夏銀行開展的以授信業(yè)務為主要內容的案件專項治理集中核查。發(fā)現(xiàn)審查審批環(huán)節(jié)是仍銀行授信業(yè)務風險最大的.環(huán)節(jié)，其中擔保措施不到位又是突出風險點。

　　(一)風險的“點概率”高。一些會計等日常業(yè)務的操作風險具有“點概率”為零的特征不同，授信業(yè)務各個環(huán)節(jié)中的任意一個風險點控制不當，均可能獨立導致風險。例如客戶經理貸前調查不實、未雙人實地核查、貸后檢查流于形式；放款環(huán)節(jié)未嚴格落實貸審會決議、抵質押登記未辦妥等。

　　從這一點來看，目前正對此項操作風險的控制，我們公司在轎車業(yè)務部上一方面已經采取了由評審對于客戶經理質量進行把關的方式來監(jiān)督客戶經理貸前調查工作的真實性及規(guī)范性，另一方面通過定期組織的內部檢查從區(qū)域層面進一步對過去一階段的工作進行進一步的核查以確保相關工作的質量。除此以外，目前的正常類貸后檢查通過與客戶電話溝通以及調取客戶最新的信用報告并逐一查看的方式進行了有效和實質的檢查，避免檢查流于形式。最后，就抵押登記真實性而言，已經針對所有抵押車輛按月進行查詢，一定程度上避免和控制了相關操作風險發(fā)生的可能性。另外，我公司已經設置了獨立的放款審核部門，進行日常的結算和放款操作，針對與制度不符的情況，都需要通過相關上級部門的事件報告單或者風險管理委員會的會議紀要等作為放款的要件，不可能發(fā)生未按正常流程或合規(guī)手續(xù)進行放款的情況。當然，目前也有存在不足之處，包括雖然通過評審來監(jiān)督客戶經理的工作，但是評審的相關工作卻沒有途徑進一步進行檢查和約束等。但是整體而言，在我公司目前的相關環(huán)節(jié)中還是從一定程度上可以避免此類風險的發(fā)生。

　　(二)可計量但具隱蔽性。授信業(yè)務中銀行與客戶間的合同標的金額是確定的，因此可能損失的單筆最高金額是可計量的，但又具一定隱秘特征。在初始階段，可能就是一些違規(guī)問題，看不出有什么大的風險，但當這些違規(guī)問題潛伏至還款或追償階段，就可能演變?yōu)楹贤谋驹诜尚Яι系牟蛔�，進而造成貸款損失。

　　針對這一點，隨著我們業(yè)務的進行，從業(yè)務開展至今已經修改過較多版本的合同，目前所使用的合同版本中基本已就貸前、貸時、貸后相關情況，權利義務等作了相當明晰的說明和解釋，從目前后期的還款及不良資產清收情況看，并未發(fā)現(xiàn)相關條款的法律效應所導致的貸款損失。

　　(三)可預警性。授信業(yè)務風險一般事先有征兆，有預警信號，突發(fā)性較弱。銀行可以依照一定的制度、方法和程序，通過對借款人、保證人及擔保物狀況的嚴密監(jiān)控，以及對外部市場環(huán)境的跟蹤分析等，對風險做出及時識別與預警。

　　很多人將操作風險等同于操作性風險或操作中的風險。這種認識誤區(qū)往往會導致另外一種錯誤認識，即認為操作風險管理知識銀行內部審計部門的事情，與其他部門無關，進而將操作風險管理職責不恰當?shù)刭x予內部審計部門。這種情況在國內銀行業(yè)中絕非少數(shù)。這其實是大錯特錯。首先，從銀行內部控制體系的構成來看，內部審計部門屬于內部控制機制中的評價與監(jiān)督環(huán)節(jié)。也就是說，該部門的職責是對銀行的風險管理進行監(jiān)督，并對其有效性進行評價，而不是直接參與風險管理。如果將操作風險管理職責賦予內部審計部門，就會造成該部門職責上的沖突，形成既做“裁判”又做“運動員”的情況，導致風險管理事實上的失效。其次，國外的風險管理實踐表明，有效的風險管理既需要一個獨立的管理部門，也離不開各業(yè)務部門的支持。惟有此才能確保風險管理的獨立性和專業(yè)性的有機結合。將操作風險管理單獨賦予內部審計部門，并認為與其他部門無關，從而將其他部門排除在外，只能導致操作風險管理專業(yè)性的低下，很多專業(yè)行的風險隱患及有可能因此而無法被發(fā)現(xiàn)。最后，根據(jù)操作風險的定義，操作風險是一個涉及面非常廣的范疇。因而，操作風險管理也將涉及許多部門，如安全保衛(wèi)部門、科技部門、后勤事務部門等。這就難免出現(xiàn)部門之間需要協(xié)調的情況。顯然，這僅靠內部審計一個部門是不夠的。國外的銀行往往會成立一個委員會，該委員會由各涉及操作風險的部門組成，以對一些跨部門的問題進行協(xié)調。從上述情況來看，那種認為“操作風險管理只是內部審計部門的事情，與其他部門無關”的錯誤認識是非常危險的。

　　(四)可緩釋性。會計業(yè)務風險一經暴露，往往損失難以挽回，而對于授信業(yè)務出現(xiàn)的風險，銀行通�？刹扇≌蛊�、借新還舊、資產重組等多種方式將風險緩釋、后移，并通過以資抵債、資產轉讓等措施進行處置與化解。

　　結合上述情況，防范操作風險可從以下幾個方面入手：

　　第一，增強操作風險管理和內部控制。包括員工的操作風險觀、操作風險內部控制意識和操作風險管理職業(yè)道德等，對風險的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握，銀行高級管理層應了解本行的主要操作風險所在。

　　第二，構建全面風險管理模式和完整、獨立的操作風險管理體系。不能只注重單一風險管理，而應將信用風險、利率風險、流動性風險、操作風險及其他風險，以及包括這些風險在內的各種金融資產進行組合。

　　第三，建立健全操作風險識別、評估體系和完整的內控信息反應機制。第四，整合優(yōu)化業(yè)務流程，實行內控管理的標準化和規(guī)范化。

風險管理心得11

　　根據(jù)房生黨〔2xxx〕7號《關于認真組織學習安全風險管理知識及體會文章組稿的通知》要求，本人認真學習了2xxx年2月1日《人民鐵道報》A2版刊發(fā)）刊登的《全面推行安全風險管理，確保運輸安全持續(xù)穩(wěn)定》文章以及公司有關領導電視電話會議精神。

　　2xxx年12月25日，全國鐵路工作會議在京勝利閉幕了。盛光祖部長提出的2xxx年六項重點工作中，其中首條即為推行安全風險管理。他指出，實行安全風險管理是對多年來鐵路安全管理的系統(tǒng)化、規(guī)范化，是管理思路上的明確，符合鐵路行業(yè)特點，符合鐵路安全生產形勢要求。各單位要緊密結合各自實際，深入研究，制定具體安全措施，強化安全意識，強化過程控制，強化安全應急處置，確保收到預期效果。盛部長在講話中強調:“安全是鐵路工作的生命線，是鐵路的 “飯碗工程”，安全不好是最大的失職。實現(xiàn)運輸安全長治久安，必須尊重鐵路安全生產規(guī)律，確立新的安全工作思路，提高鐵路安全管理的科學化水平。”“必須強化安全風險防范意識，引入安全風險管理的方法，構建安全風險控制體系。通過對風險因素的有效控制，達到最大限度減少或消除安全風險的目的�！�

　　通過學習會議精神，結合實際，我認為安全風險控制體系落地、生根、發(fā)芽、結果，應從以下幾方面抓好落實。

　　一是要抓好安全風險意識的強化。要把安全風險意識根植于干部職工的思想深處，貫穿到運輸生產的全過程，增強搞好安全生產的自覺性。要采取有效措施，讓干部職工牢固樹立“三點共識”，做到任

　　何時候都把安全作為大事來抓，任何情況下都把安全放在第一位來考慮，任何影響安全的'問題都要立即解決，牢牢掌握安全工作的主動權。

　　車間管理要由被動型、執(zhí)行型管理向主動型、創(chuàng)新型管理轉變；由“等、靠、要”向“自我加壓、務實奉獻”轉變。

　　二是要抓好安全風險過程控制。以人身和行車安全風險管理為重點，建立有車間特點的安全風險控制體系，增強防范安全風險的能力。突出人員、設備和管理三大要素，突出重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，科學確定安全風險點，制定和落實管控措施，實現(xiàn)對各種安全風險的有效控制。以落實安全管理規(guī)范化和職工作業(yè)標準化為重點，完善規(guī)章制度和各崗位的作業(yè)標準，實現(xiàn)對現(xiàn)場作業(yè)的有效控制

　　三是要抓好安全風險應急處置。進一步完善非正常情況下各項安全措施，分系統(tǒng)、分層次、分崗位制定應急處置預案，明確處置流程、處置措施和職責分工，做到簡明實用、便于操作。要有針對性地開展應急處置演練，加強救援網絡、救援基地和隊伍建設，做到應急有備、響應及時、處置高效。

　　四要抓好安全風險管理的考核評估。建立安全風險評估機制。對安全風險管控實行有效的監(jiān)督，進行定期評審考核，對風險防控不力的，及時進行糾正；對觸及風險 “紅線”的，尤其是可能引發(fā)嚴重事故的問題，嚴肅追究責任，提高安全風險管理的效能。

風險管理心得12

　　2xxx年12月23日，全國鐵路工作會議在北京召開。鐵道部黨組書記、部長盛光祖作了《努力開創(chuàng)鐵路科學發(fā)展新局面更好地為經濟社會發(fā)展和人民群眾服務》的工作報告�？偨Y了2xxx年鐵路的工作，認真分析了鐵路面臨的新形勢新任務，深刻闡述了推進鐵路科學發(fā)展的構想，提出了2xxx年全路重點工作，動員干部職工進一步統(tǒng)一思想，堅定信心，團結奮斗，努力開創(chuàng)鐵路科學發(fā)展新局面，以優(yōu)異成績迎接黨的十八大勝利召開。

　　盛部長在講話中強調:“安全是鐵路工作的生命線，是鐵路的 “飯碗工程”，安全不好是最大的失職。實現(xiàn)運輸安全長治久安，必須尊重鐵路安全生產規(guī)律，確立新的安全工作思路，提高鐵路安全管理的科學化水平�！�

　　“必須強化安全風險防范意識，引入安全風險管理的方法，構建安全風險控制體系。通過對風險因素的有效控制，達到最大限度減少或消除安全風險的目的�！�

　　盛部長在講話中闡述了安全風險管理的前提、基礎、目的和核心內容。并重點提出了推行安全風險管理是要“加強安全風險過程控制、搞好安全風險應急處置、強化安全風險管理基礎、開展對安全風險管理的考核評估”等四項工作，可以說，道理講的很細致、方法教的很到位。

　　那么，怎樣才能讓安全風險控制體系落地、生根、發(fā)芽、結果呢？我認為，關鍵還是在于抓好落實。

　　一是要抓好安全風險意識的強化。要把安全風險意識根植于干部職工的思想深處，貫穿到運輸生產的'全過程，增強搞好安全生產的自覺性。要采取有效措施，讓干部職工牢固樹立“三點共識”，做到任何時候都把安全作為大事來

　　抓，任何情況下都把安全放在第一位來考慮，任何影響安全的問題都要立即解決，牢牢掌握安全工作的主動權。

　　總之，實行安全風險管理，關鍵在于緊盯消除風險的目標、運用科學有效的方法、真正把會議精神落實到實際工作中去。

風險管理心得13

　　1. 風險管理過程化

　　企業(yè)的風險管理是由降低和控制風險的一系列程序組成，其中包括：風險的識別與分解、風險管理目標的確定、風險管理方法的選擇、風險管理的實施與修正和風險管理結果評估。在COSO發(fā)布的《COSO企業(yè)風險管理整合框架》一書中提到，企業(yè)風險管理框架包含8個要素：內部環(huán)境，目標設定，事項識別，風險評估，風險應對，控制活動，信息與溝通和監(jiān)控;8個構成要素同時也是有效的企業(yè)風險管理的判斷標準，如果這些構成要素存在且正常運行，那么就可能沒有重大缺陷，而風險可能已經被控制在主體的風險容量之內。20xx年12月安然事件爆發(fā)，一時間，企業(yè)風險管理成為了人們關注的焦點。自那以后美國越來越多的企業(yè)和機構采用了風險管理機制，通過對風險的化解和縮小，降低風險管理難度，達到管理效果，尤其是在風險預警方面，采取審計、商業(yè)調查等措施加大了風險的預防力度。

　　2. 風險管理源頭化

對于風險管理范圍來講，一方面要分業(yè)務、分部門、分層次管理風險;另一方面也需要將各個層次的風險加以匯總，站在全局的高度來定義和管理，從戰(zhàn)略決策的.源頭對風險進行管控。以日本企業(yè)為例，日本的幾家大型政府控股企業(yè)均設有“情報參事室”，專門收集企業(yè)外部環(huán)境信息以及變化情況，包括：宏觀經濟、地域政治、自然環(huán)境、人文社會等諸多方面。在匯總信息的基礎之上，綜合分析個因素之間的關系以及組合之后對戰(zhàn)略實施產生的影響，為企業(yè)戰(zhàn)略制定提出參照意見，以確保戰(zhàn)略方向的正確和風險最攜。

　　3. 風險管理全員化

　　企業(yè)風險管理不僅僅是高層領導和管理人員的責任，而是涉及企業(yè)內部所有人員，從CEO到每一位普通員工。只有全體員工樹立了風險管理意識，全員參與風險管理，才能取得最終的效果。例如豐田實行的“全面質量管理”中就根據(jù)每一位員工的工作內容，將質量指標和對應的失敗風險分解，變成每一位員工的日常管理內容，每一個人都清楚自己的工作內容和不按照要求的方法操作會帶來的各種質量風險。通過員工自行管理，品質人員集中管理，管理層監(jiān)督執(zhí)行的方式到達全面管理質量的提升。而松下電子，建立了完善的產品檔案，為每一件產品和產品上的組件都進行了編號，并將相關的生產信息和操作人員信息輸入OEM系統(tǒng)備案。在松下，一個螺絲釘或是一個焊接頭都能根據(jù)編號在OEM系統(tǒng)里找到生產的時間、操作人員姓名、以及當時的質檢結果。這樣，企業(yè)的品質便和每一個人聯(lián)系了起來，質量風險也得到了很好的管控。

　　4. 風險管理成本化

　　風險管理并不是要消除全部風險或是不惜一切代價來降低風險，而是盡量使得風險縮小到可以承受的范圍之內。在風險管理的過程中，需要合理調配投入的資源與產出的結果。美國通用電氣的工程師們在實施SIX SIGMA 管理的過程中發(fā)現(xiàn)，風險管理也同樣存在著邊際效益遞減的規(guī)律：當管理風險的投入達到某一臨界點的時候，再追加的投入所產生的管理效果將會逐漸縮小，最終造成資源的浪費。所以在風險管理的過程中依然要遵循的經濟規(guī)律而并非一味加大投入。GE的前任CEO在談到通用風險管理的時候說到：“我們都清楚不可能管理所有的風險，我只要求我的經理們在他們能控制的部分做到最好。”

風險管理心得14

　　通過深入學習集團公司風險管理，改變了我們對風險管理認識的誤區(qū)，了解了企業(yè)管理中不斷變化的風險與責任，只有將風險意識貫穿于管理的各個環(huán)節(jié)中，對合同、項目等進行全面的風險評價和控制，降低各種風險所造成的損失，才能為企業(yè)實現(xiàn)經營目標提供合理保證。

　　一、企業(yè)管理風險點具體表現(xiàn)形式：

　　資本性項目需求不明確及項目實施風險；合同定制不完善，簽訂合同、履行合同風險。費用超支風險、進度延期風險、質量及安全風險；管理人員專業(yè)能力不夠而導致的運營過程中的風險。

　　二、風險點位防范管理需要解決的問題：

　　參與過合同、項目定制的人都會認識到許多事情都可能出錯，一但出錯就可能給公司帶來危害、損失或其它不利影響。風險是在合同、項目定制中發(fā)生的一系列事件或不利結果的可能性。資本性項目是一項高風險的活動，在項目制定過程中的任何一個階段都可能存在風險。采取積極的風險管理方式，可以使項目進程更加平穩(wěn)，可以規(guī)避、轉移風險，或緩解風險帶來的不利影響，而管理人員專業(yè)能力不夠則是導致這些風險的主要因素。

　　三、風險點防范對策：

　　首先每個管理人員都應該樹立先進的風險管理觀念。風險管理的任務就是尋找管理過程中的風險點，衡量業(yè)務的風險度，在克服風險的同時從風險管理中創(chuàng)造收益。其次，增加必要的理論知識、實踐經

　　驗和管理能力，管理知識、技術水平未達到應有的要求，是制約合同、項目管理水平提高的重要因素。再次，管理人員應積極參與合同、項目管理體系，從招標開始、直到合同終止的全過程對項目進行預測、計劃、分析、核算和控制，建成項目合同管理的一整套網絡體系，進行全過程管理。

　　要以下幾個層面進行調整：首先要認真分析合同、項目條款，分析這些條款中有沒有潛在風險，有沒有對我方不利的提法和約束性條件，變更、索賠條款是否公平合理等。其次，雖然招標前已經對對方的資質情況進行了審查，但是真正簽訂合同前應再確認一次對方是否具有相應資質條件，而且還要調查其是否確實具備相應施工能力。堵塞一切可能的漏洞，以達到防范風險的目的。

　　其次，在協(xié)商過程中，一定要把自己的`意思準確全面的表達出來。根據(jù)《合同法》、《招標投標法》的規(guī)定，在招標投標過程中要注意以下問題：招標文件在性質上屬于要約邀請，不具有法律約束力，但它的內容對后續(xù)的中標簽約和施工影響很大，必須予以重視。要注意分析招標文件中給定的項目性質、技術要求、工程相關條件以及給定的主要合同條款，對其超出自身條件和可能導致違法違規(guī)的要特別注意，應在標書中對其進行適當處理。

　　第三，對于管理人員而言，專業(yè)素質又包括以下幾個方面：

　　一是感知能力。

　　同樣一個的項目，有人可以從中發(fā)現(xiàn)問題，或者提出創(chuàng)新機制、防范風險的宏觀建議。但有人員卻不能發(fā)現(xiàn)問題，其原因就在于缺乏感知能力，缺乏對防范風險的敏感性；

　　二是學習和創(chuàng)新能力。

　　項目管理人員不斷面對新的對象和新的問題，只有加強自身學習，不斷掌握新的理論知識，不斷創(chuàng)新，才有可能實現(xiàn)揭示風險保障企業(yè)經濟安全的目標；

　　三是突破能力。從一個項目進展到更大的項目，必須在合同、項目的很多方面取得突破。一切管理工作的實施是以人為本的，工程項目、合同管理沒有管理人員的全員參與、主動配合就無從談起，設備管理人員能動性的發(fā)揮和素質的高低極大地制約著設備管理的績效。如何將兩者有效地結合起來，最大限度地發(fā)揮人的主觀能動性，降低企業(yè)成本，使企業(yè)利益最大化，是項目合同管理中，擺在我們面前的重要課題。

風險管理心得15

　　《企業(yè)風險管理——整合框架》是在1992年的《內部控制——整合框架》基礎上發(fā)布的，是國際多個組織共同協(xié)作完成的，該框架整合了各種內部控制的概念和定義。它既是對《內部控制——整合框架》的超越，也標志著內部控制的轉型，在內涵界定、目標體系、構成要素等方面進行了擴展和延伸。詮釋了全面風險管理理論的精髓，已然成為企業(yè)開展全面風險管理工作的權威框架。現(xiàn)將自己覺得該框架比較關鍵的內容進行大致地提煉，供大家參考。

　　一、企業(yè)風險管理的定位

　　一系列令人矚目的企業(yè)丑聞和失敗事件的發(fā)生，使人們越來越清楚的認識到風險管理的重要性。對一個提供關鍵原則和概念、共同的語言以及明晰的方向和指南的企業(yè)風險管理框架的需要變得尤為迫切�！镀髽I(yè)風險管理——整合框架》不僅提供了關鍵的原則，還拓展了內部控制框架，關注于企業(yè)風險管理這一更寬泛的領域。

　　企業(yè)風險管理是一個過程，它由一個主體的董事會、管理當局和其他人員實施，應用于戰(zhàn)略制訂并貫穿于企業(yè)之中，旨在識別可能會影響主體的潛在事項，管理風險以使其在該主體的風險容量之內，并為主體目標的實現(xiàn)提供合理保證。

　　COSO在對企業(yè)風險管理的定義中重點強調了7個屬性和理念：

　　1、一個過程，它持續(xù)地流動于主體之內;

　　2、由組織中各個層級的人員實施;

　　3、應用于戰(zhàn)略制訂;

　　4、貫穿于企業(yè)，在各個層級和單元應用，還包括采取主體層級的風險組合觀;

　　5、旨在識別一旦發(fā)生將會影響主體的潛在事項，并把風險控制在風險容量以內;

　　6、能夠向一個主體的管理當局和董事會提供合理保證;

　　7、力求實現(xiàn)一個或多個不同類型但相互交叉的目標。

　　COSO認為《企業(yè)風險管理》應發(fā)揮如下作用：

　　1、協(xié)調風險容量(risk appetite)與戰(zhàn)略——管理當局在評價備選的戰(zhàn)略、設定相關目標和建立相關風險的管理機制的過程中，需要考慮所在主體的風險容量;

　　2、增進風險應對決策——企業(yè)風險管理為識別和在備選的風險應對——風險回避、降低、分擔和承受——之間進行選擇提供了嚴密性;

　　3、抑減經營意外和損失——主體識別潛在事項和實施應對的能力得以增強，抑減了意外情況以及由此帶來的成本或損失;

　　4、識別和管理多重的和貫穿于企業(yè)的風險——每一家企業(yè)都面臨影響組織的不同部分的一系列風險，企業(yè)風險管理有助于有效地應對交互影響，以及整合式地應對多重風險;

　　5、抓住機會——通過考慮全面范圍內的潛在事項，促使管理當局識別并積極地實現(xiàn)機會;

　　6改善資本調配——獲取強有力的風險信息，使得管理當局能夠有效地評估總體資本需求，并改進資本配置。企業(yè)風險管理所固有的這些能力幫助管理當局實現(xiàn)所在主體的業(yè)績和贏利目標，防止資源損失。企業(yè)風險管理有助于確保有效的報告以及符合法律和法規(guī)，還有助于避免對主體聲譽的損害以及由此帶來的后果。總之，企業(yè)風險管理不僅幫助一個主體到達期望的目的地，還有助于避開前進途中的隱患和意外。

　　二、企業(yè)風險管理的目標

　　企業(yè)風險管理框架力求實現(xiàn)主體的以下四種類型的目標：

　　1、戰(zhàn)略(strategic)目標——高層次目標，與使命相關聯(lián)并支撐其使命;

　　2、經營(operations)目標——有效和高效率地利用其資源;

　　3、報告(reporting)目標——報告的.可靠性;

　　4、合規(guī)(compliance)目標——符合適用的法律和法規(guī)。

　　對于目標的實現(xiàn)，企業(yè)風險管理與內部控制一樣只能提供合理保證，而且對于不同的目標所提供合理保證的內容也不盡相同。對于合規(guī)目標和報告目標而言，因為有關報告的可靠性和符合法律、法規(guī)的目標在主體的控制范圍之內，所以可以期望企業(yè)風險管理為實現(xiàn)這些目標提供合理保證。但是，對于戰(zhàn)略目標和經營目標而言，由于這些目標的實現(xiàn)還取決于一些不在主體控制范圍之內的外部事項，所以，企業(yè)風險管理可以提供合理地保證的是對目標的實現(xiàn)過程進行有效的信息溝通，既管理當局和起監(jiān)督作用的董事會及時地了解主體朝著實現(xiàn)目標前進的程度。

　　三、企業(yè)風險管理—整合框架的構成信息與溝通

　　為了保證風險管理目標的完成，《企業(yè)全面風險管理-整合框架》提出了企業(yè)構成全面風險管理的八個要素：內部環(huán)境、目標設定、事項識別、風險評估、風險應對、控制活動、信息與溝通和監(jiān)控。它們源于管理當局經營企業(yè)的方式，并與管理過程整合在一起，是八個互相關聯(lián)體。其中，

　　內部環(huán)境是全面風險管理其它構成要素的基礎，影響戰(zhàn)略和目標的制定、經營活動的組織、對風險進行識別、評估和采取的行動，進而影響控制活動、信息和溝通系統(tǒng)、監(jiān)督活動的設計和職能。而內部環(huán)境本身由眾多要素組成，包括企業(yè)的價值觀、管理當局經營風格、權利與責任的分配和員工的發(fā)展和任職能力。董事會是內部環(huán)境中的關鍵因素，他們不僅提供合理的建議、忠告和指導，而且要對管理當局進行監(jiān)督和制衡。管理當局的態(tài)度和經營風格會影響到企業(yè)的風險偏好。

　　目標設定主要包括長期戰(zhàn)略目標、短期經營目標、有效報告目標和法律法規(guī)遵循目標的設定，其中，長期戰(zhàn)略目標與高層目標相關，與企業(yè)任務和愿景一致并提供支持，短期經營目標與企業(yè)經營的效率性和效果性相關，包括業(yè)績、盈利目標以及保障資源，有效報告目標與企業(yè)報告的真實準確完整性相關，包括對內和對外報告，涉及財務或非財務信息，法律法規(guī)遵循目標則與企業(yè)遵守使用的法律和法規(guī)相關。

　　事項識別是指管理當局識別對主體產生影響的潛在事項，包括外部和內部因素，即確定潛在事項是機會還是風險。

　　風險評估是評估風險對企業(yè)實現(xiàn)目標的影響程度或風險價值等，有定性與定量兩種方法，定性方法包括問卷調查、集體討論、專家咨詢、政策分析、行業(yè)標桿比較、管理層訪談和調查研究等，定量方法包括統(tǒng)計推論(如集中趨勢法)、計算機模擬(如蒙特卡羅分析法)、失效模式與影響分析、事件樹分析等，COSO建議將定性和定量的方法相結合。風險應對的部分則要求管理當局在風險容忍度和成本-收益原則下確定風險應對方案并考慮其對事項的可能性和效果的影響，然后設計、確定和實施選擇的應對方案。

　　風險應對措施通常包括風險回避、風險降低、風險分擔和風險承擔四種。相信大家對這四種措施都已有一定了解，在此就不再贅述了。

　　控制活動通常包含兩個要素:確定應做什么的政策和有效地實施政策的程序，也可以分為預防性控制、檢查性控制、糾正性控制和補償性控制等類型。信息和溝通的部分提倡的是：企業(yè)必須有效識別、收集來源于企業(yè)內部和外部的經營信息，并以適當?shù)姆绞脚c相關利益者進行有效溝通。監(jiān)控則是一個對風險要素當前功能及其業(yè)績質量進行評估的過程，通常通過兩種方法進行：通過持續(xù)的活動或者個別評價。持續(xù)監(jiān)控建立在企業(yè)日常重復發(fā)生的業(yè)務活動和風險管理活動之上，個別評價則是在事后進行的，可以作為對持續(xù)監(jiān)控的補充。

　　在全面風險管理理論中，風險管理目標、風險管理主體層級與企業(yè)全面風險管理要素之間的關系可以用下圖來表示:

　　圖中，垂直方向的列表示企業(yè)的四類目標—戰(zhàn)略、經營、報告和合規(guī)，水平列表示構成全面風險管理的八個要素，立方體的第三維則表示企業(yè)和它的組織單位—子公司、業(yè)務單元、分部和主題層次�！镀髽I(yè)全面風險管理-整合框架》是一個框架性的東西，可以適用于各類企業(yè)的風險管理工作，而不僅僅針對金融企業(yè)的風險管理，相對于巴塞爾資本協(xié)議來說，無明顯的行業(yè)區(qū)分，針對性相對較弱。

　　四、企業(yè)風險管理的職能與責任

　　企業(yè)風險管理由諸多方面實施，每一方面都有重要的職責。一個組織中的每個人都對企業(yè)風險管理負有一定的責任。首席執(zhí)行官負有最終的責任，并且應該假設其擁有所有權。其他管理人員支持風險管理理念，促使符合其風險容量，并且在各自的職責范圍內根據(jù)風險容限去管理風險。董事會對企業(yè)風險管理進行監(jiān)督。外部方面經常提供對實現(xiàn)企業(yè)風險管理有用的信息，但是他們對主體企業(yè)風險管理的有效性并不承擔責任。

　　五、啟示

　　做為企業(yè)進行風險管理的風險管理人員，搞好風險管理應當把關注的目光投向三個方向。

　　一是掌握風險管理理論知識。沒有高學識，不能站在理論高處，就不能知道什么是風險管理的基礎所在。不曾上高樓，何曾見萬家燈火。做風險管理不能局限于狹義的風險管理概念，還要盡量將相關理論打通來理解，比如風險管理與內部控制的關系、COSO體系與巴賽爾協(xié)議體系的差異與共通之處。

　　二是服務于公司業(yè)務運作和發(fā)展。任何時候都不能忘記風險管理的目的是什么，風險管理是服務于企業(yè)發(fā)展目標的，是企業(yè)整體目標的一部分，是為了業(yè)務更好地運作的。那么風險管理人員對于業(yè)務的理解和熟悉程度也極大程度地影響到風險管理的實施效果。風險管理人員要與業(yè)務條線的前臺人員保持密切的溝通聯(lián)系，要取得相互的理解和支持。我們如果時時能以業(yè)務人員的眼光去理解業(yè)務，來對待業(yè)務發(fā)展的需求，對我們的風險管理有很大的修正空間。

　　三是不斷提高風險管理技術。有了一定的理論基礎，又對業(yè)務運作有了相當?shù)睦斫�，但具體的風險管理方法和工具的運用也是非常重要的。風險管理人員在工作流程的掌握和數(shù)據(jù)處理的能力比如準確性和效率性方面，也要不斷追求改進和提高的。在工作時，我們要反復詢問自己，我們所采取的管理方法是不是完善的，所運用的工具是不是適當?shù)模瑢τ跇I(yè)務風險的判別和評估是不是切合實際的。如果不是這樣，那么就不要輕下結論或提出控制，要不斷地研究和改進我們的方法和工具。

　　簡言之，在實施風險管理時，企業(yè)應結合自身發(fā)展階段和公司戰(zhàn)略，并考慮其管理基礎，制定出適合企業(yè)需要的企業(yè)風險管理體系。同時，并根據(jù)企業(yè)內外環(huán)境的變化，及時調整和修正公司的企業(yè)風險管理體系，使其充分發(fā)揮規(guī)范企業(yè)管理的作用，為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展提供有力的保障。

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