事前績效評價報告

　　在當(dāng)下這個社會中，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，報告包含標(biāo)題、正文、結(jié)尾等。相信許多人會覺得報告很難寫吧，下面是小編精心整理的事前績效評價報告，希望對大家有所幫助。

事前績效評價報告1

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　市醫(yī)療保障局是20xx年新成立單位，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)用于支付辦公場所改造、辦公設(shè)備、通訊等各類辦公條件籌備、完善的支出。

　　二、項(xiàng)目績效自評工作開展情況

　　結(jié)合年度工作完成梳理項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)開支科目，從資金到位、執(zhí)行、管理及經(jīng)費(fèi)投入后各績效評價指標(biāo)完成情況對項(xiàng)目績效開展自評。

　　三、項(xiàng)目績效實(shí)現(xiàn)情況

　　（一）項(xiàng)目資金情況

　　1．項(xiàng)目資金到位情況。該項(xiàng)目年初預(yù)算資金為30萬元，全部為市級財政資金，20xx年度資金全部到位。

　　2．項(xiàng)目資金執(zhí)行情況。20xx年財政預(yù)算項(xiàng)目資金30萬元，支付30萬元。

　　3．項(xiàng)目資金管理情況。：項(xiàng)目資金的收支嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預(yù)算法》、《行政單位財務(wù)規(guī)則》等法律法規(guī)和制度的要求，進(jìn)行規(guī)范核算管理。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況

　　1．產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。100%

　　2．效益指標(biāo)完成情況。100%

　　3．滿意度指標(biāo)完成情況。100%

　　四、績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施

　　無

　　五、績效自評結(jié)果

　　為加強(qiáng)財政支出管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，建立科學(xué)、合理的財政支出績效評價管理體系，提高財政資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》等國家有關(guān)規(guī)定，對績效目標(biāo)的設(shè)定情況、資金投入和使用情況等進(jìn)行評價，自評分為98分。

　　六、結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算

　　待市財政局及相關(guān)部門審核后在政府門戶網(wǎng)站上進(jìn)行公開。

　　七、績效自評工作的'經(jīng)驗(yàn)、問題和建議

　　保證項(xiàng)目資金�？顚Ｓ�，在以后工作中繼續(xù)加強(qiáng)資金規(guī)范管理。

　　八、其他需說明的問題

　　無

事前績效評價報告2

　　為加強(qiáng)財政資金管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高財政資金的使用效益，建立科學(xué)、合理的財政支出績效評價管理體系，根據(jù)《關(guān)于開展20xx年度財政支出項(xiàng)目績效重點(diǎn)評價工作的通知》（連財監(jiān)督〔20xx〕15號）及文件有關(guān)規(guī)定，福建征安會計師事務(wù)所（普通合伙）接受連江縣財政局委托組建績效評價工作小組，對中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目開展績效評價工作。

　　本次績效評價的對象是財政預(yù)算下?lián)艿?0xx年度中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)1069萬元�？冃гu價工作小組在收集、整理、匯總、分析相關(guān)績效評價資料的基礎(chǔ)上，通過核查資料、調(diào)查分析等方式進(jìn)行了解核實(shí)，并對相關(guān)評價指標(biāo)進(jìn)行匯總分析，對照評價指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評議與打分，形成《20xx年度連江縣中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目績效評價報告》。

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1.項(xiàng)目背景

　　百年大計，教育為本；教育大計，教師為本。堅(jiān)持教育發(fā)展戰(zhàn)略，貫徹黨的教育方針，實(shí)施教育強(qiáng)市、教育強(qiáng)縣戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)教育資源均衡發(fā)展，其中師資的均衡至關(guān)重要。

　　在當(dāng)前形勢下，《中共中央、國務(wù)院關(guān)于全面深化新時代教師隊(duì)伍建設(shè)改革的意見》對學(xué)校教育和師德建設(shè)提出新的要求，人民群眾對于優(yōu)質(zhì)教育日益增長的需求，對教師綜合素質(zhì)提出了更高的要求。根據(jù)教育部發(fā)布的《中小學(xué)教師繼續(xù)教育規(guī)定》、《福建省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)“十三五”教育發(fā)展專項(xiàng)規(guī)劃的通知》（閩政辦[20xx]67號）、省教育廳頒布的《福建省中小學(xué)教師繼續(xù)教育規(guī)定》文件精神，我縣加大教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)投入，以提高教師師德師風(fēng)、實(shí)施素質(zhì)教育的能力和水平為重點(diǎn)，內(nèi)容主要包括：思想政治教育和師德修養(yǎng)；專業(yè)知識及更新與擴(kuò)展；現(xiàn)代教育理論與實(shí)踐；教育科學(xué)研究；教育教學(xué)技能訓(xùn)練和現(xiàn)代教育技術(shù)；現(xiàn)代科技與人文社會科學(xué)知識等。

　　2.主要內(nèi)容及實(shí)施情況

　　該項(xiàng)目為常年發(fā)展性項(xiàng)目，項(xiàng)目執(zhí)行期限為20xx年1月至12月。

　　根據(jù)《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要》、《福建省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)教師隊(duì)伍建設(shè)的意見》（閩政文[2008]344號）、《福建省中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（20xx-20xx）年》、《連江縣人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)連江縣人才隊(duì)伍建設(shè)的意見》等文件精神，開展了對連江縣教師進(jìn)行提高職業(yè)道德、專業(yè)知識和教學(xué)技能的培訓(xùn)；開展了連江縣教師崗位培訓(xùn)遠(yuǎn)程研修、初中數(shù)學(xué)物理教師命題編制能力提升培訓(xùn)等。

　　根據(jù)省、市文件規(guī)定財政局年終按中小學(xué)、中職學(xué)校、幼兒園教師工資總額的2%撥付經(jīng)費(fèi)給教育局用于教師培訓(xùn)。教育局收到上級撥付的教師培訓(xùn)費(fèi)專項(xiàng)資金，一般根據(jù)下級學(xué)校的教師工資總額占比，據(jù)實(shí)核撥教師培訓(xùn)費(fèi)。根據(jù)福建省教育廳文件《福建省教育廳關(guān)于開展縣級教師進(jìn)修學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)與評估工作的意見》（閩教師〔20xx〕77號），將預(yù)算資金60%以上劃撥到教師進(jìn)修學(xué)校，保證進(jìn)修學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)和培訓(xùn)工作需要。

　　3.資金投入和使用情況

　　20xx年中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算資金1069萬元，20xx年度財政到位資金577.25萬元，截止20xx年12月31日，項(xiàng)目累計使用資金577.25萬元。具體如下：

　　略

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1.總體目標(biāo)：堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，建設(shè)高素質(zhì)專業(yè)教師隊(duì)伍，辦好人民滿意教育，加快建設(shè)教育強(qiáng)縣的戰(zhàn)略,推動教育現(xiàn)代化發(fā)展。

　　2.階段性目標(biāo)

　　深入落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，以提高教師師德師風(fēng)和業(yè)務(wù)水平為核心，極大培訓(xùn)力度和廣度，以促進(jìn)實(shí)現(xiàn)教育優(yōu)質(zhì)資源共享，教育均衡發(fā)展和教育質(zhì)量的全面提升。

　　二、績效評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍

　　1.績效評價目的

　　通過對中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目資金進(jìn)行績效評價，得出評價結(jié)論，針對項(xiàng)目管理不足之處，提出改進(jìn)建議，供連江縣財政局及項(xiàng)目單位參考應(yīng)用，以強(qiáng)化中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目資金專項(xiàng)管理，壓實(shí)支出責(zé)任，提高財政資金的使用效益。

　　2.績效評價對象、范圍

　　績效評價對象為20xx年度中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目資金1069萬元，績效評價范圍覆蓋中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出和效益情況。

　�。ǘ�）績效評價指標(biāo)確定原則

　　1.相關(guān)性原則。確定的績效評價指標(biāo)應(yīng)當(dāng)與績效目標(biāo)有直接的聯(lián)系，能夠恰當(dāng)反映目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，而與績效目標(biāo)無關(guān)的指標(biāo)不應(yīng)列入評價體系。

　　2.重要性原則。應(yīng)當(dāng)優(yōu)先使用最具評價對象代表性、最能反映評價要求的核心指標(biāo)。

　　3.可比性原則。對同類評價對象要設(shè)定共性的績效評價指標(biāo)，以便于評價結(jié)果可以相互比較。

　　4.系統(tǒng)性原則。應(yīng)當(dāng)將定量指標(biāo)與定性指標(biāo)相結(jié)合，系統(tǒng)反映財政支出所產(chǎn)生的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益和可持續(xù)影響等。

　　5.經(jīng)濟(jì)性原則�？冃гu價指標(biāo)不是設(shè)計得越復(fù)雜越好，應(yīng)當(dāng)通俗易懂、簡便易行，數(shù)據(jù)的獲得應(yīng)當(dāng)考慮現(xiàn)實(shí)條件和可操作性，符合成本效益原則。

　　（三）評價方法及評價標(biāo)準(zhǔn)

　　本次績效評價主要采用比較法、成本效益分析法、公眾評判法等。

　　1.比較法。是指通過實(shí)際支出、實(shí)施效果等與績效目標(biāo)、歷史情況、不同地區(qū)同類支出等的比較，綜合分析績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

　　2.成本效益分析法。是指將一定時期內(nèi)的支出與效益進(jìn)行對比分析，以評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

　　3.服務(wù)對象評判法。是指通過對服務(wù)對象進(jìn)行問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出的效果進(jìn)行評判，評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

　　績效評價標(biāo)準(zhǔn)是衡量財政支出績效目標(biāo)完成程度的尺度，采用標(biāo)準(zhǔn)主要包括：

　　1.計劃標(biāo)準(zhǔn)。是指以預(yù)先制定的目標(biāo)、計劃、預(yù)算、定額等數(shù)據(jù)作為評價的標(biāo)準(zhǔn)。

　　2.歷史標(biāo)準(zhǔn)。是指參照同類指標(biāo)的歷史數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn)。

　　3.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。是指參照各級政府機(jī)關(guān)評價中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目所采用的指標(biāo)數(shù)據(jù)而制定相應(yīng)的評價標(biāo)準(zhǔn)。

　�。ㄋ模┰u價指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)

　　績效評價工作小組根據(jù)財政部、福建省、福州市和連江縣財政支出績效評價管理辦法的要求，依據(jù)相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性及經(jīng)濟(jì)性原則，圍繞決策、過程、產(chǎn)出和效益四個方面設(shè)計績效評價指標(biāo)、評分標(biāo)準(zhǔn)和分值。指標(biāo)體系共設(shè)置4個一級指標(biāo)、11個二級指標(biāo)、24個三級指標(biāo)。指標(biāo)體系設(shè)定滿分100分，其中：“決策”20分，主要體現(xiàn)項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)和資金投入情況；“過程”20分，主要體現(xiàn)項(xiàng)目的資金管理和組織實(shí)施方面的情況；“產(chǎn)出”30分，主要體現(xiàn)產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量和產(chǎn)出時效情況；“效益”30分，主要體現(xiàn)項(xiàng)目社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、可持續(xù)影響和服務(wù)對象滿意度等，詳見附件《連江縣教育局中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目績效評價指標(biāo)體系及分值表》。

　　績效評價結(jié)果采取評分和評級相結(jié)合的方式�？偡衷O(shè)置為100分，等級劃分為四檔：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　�。ㄎ澹┛冃гu價工作過程

　　1.前期準(zhǔn)備

　　福建征安會計師事務(wù)所（普通合伙）組織專業(yè)人員，成立連江縣中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目績效評價工作小組。績效評價工作小組按照《項(xiàng)目支出績效管理辦法》（財預(yù)〔20xx〕10號）、《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（閩委發(fā)〔20xx〕5號）以及《關(guān)于開展20xx年度財政支出項(xiàng)目績效重點(diǎn)評價工作的通知》等文件要求，結(jié)合中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目具體情況制定績效評價工作計劃。

　　2.組織實(shí)施

　　（1）按計劃與要求對20xx年度中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目績效評價工作進(jìn)行調(diào)研，設(shè)計績效評價方案；

　�。�2）項(xiàng)目績效評價工作組成員收集項(xiàng)目資料，審查核實(shí)項(xiàng)目申報、評審、批復(fù)及實(shí)施等情況，資金撥付、使用及管理情況，相關(guān)制度建設(shè)執(zhí)行情況，績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度等；

　　（3）擬定20xx年度中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目績效評價指標(biāo)體系，與連江縣財政局、連江縣教育局等相關(guān)部門商討指標(biāo)體系，根據(jù)反饋意見，修訂績效評價指標(biāo)體系；

　�。�4）根據(jù)修訂后的指標(biāo)體系以及績效評價過程中出現(xiàn)的問題，項(xiàng)目績效評價工作組進(jìn)一步搜集、審核績效評價所需的數(shù)據(jù)、資料。

　　3.撰寫報告

　�。�1）歸納、分析、綜合數(shù)據(jù)與資料，對中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目績效進(jìn)行分析，完成20xx年度中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目績效評價報告征求意見稿；

　　（2）征詢連江縣財政局和連江縣教育局的意見，對征求意見稿進(jìn)行修改，完成《20xx年度連江縣中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目績效評價報告》。

　　三、綜合評價及評價結(jié)論

　　績效評價工作小組審閱了連江縣教育局及中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目相關(guān)資料，與連江縣教育局的工作人員進(jìn)行座談和征求意見，查閱檔案、收集資金使用和成果的相關(guān)信息資料，采取定性和定量分析方法，對20xx年度連江縣教育局中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目決策、過程管理、產(chǎn)出與效益等方面進(jìn)行綜合評價。

　　20xx年度連江縣教育局中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分、程序規(guī)范，資金到位及時，財務(wù)管理、業(yè)務(wù)管理等制度較健全，但部分產(chǎn)出目標(biāo)未能夠按照設(shè)定的原計劃完成，執(zhí)行情況一般，績效評價共得分82分，評價等級為良。

　　四、績效評價指標(biāo)分析

　　績效評價工作小組根據(jù)《關(guān)于開展20xx年度財政支出項(xiàng)目績效重點(diǎn)評價工作的通知》等文件，對連江縣教育局中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行績效評價。連江縣教育局中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目績效主要從項(xiàng)目決策、過程管理、產(chǎn)出與效益四個方面著手進(jìn)行評價，權(quán)重分別為20%、20%、30%、30%。

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況（分值20分，得分16分）

　　項(xiàng)目決策設(shè)置項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)、資金投入三個二級指標(biāo)。其中項(xiàng)目立項(xiàng)權(quán)重為6%，從立項(xiàng)依據(jù)充分性、立項(xiàng)程序規(guī)范性兩方面進(jìn)行評價；績效目標(biāo)權(quán)重為6%，從績效目標(biāo)合理性、績效指標(biāo)明確性兩方面進(jìn)行評價；資金投入權(quán)重為8%，從預(yù)算編制科學(xué)性、資金分配合理性兩個方面進(jìn)行評價。

　　1.立項(xiàng)依據(jù)充分性（分值3分）

　　立項(xiàng)依據(jù)充分性指標(biāo)主要評價項(xiàng)目立項(xiàng)是否符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)，用以反映和考核項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)情況。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局中小學(xué)教師培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目根據(jù)《福建省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)教師隊(duì)伍建設(shè)的意見》（閩政文〔2008)344號、《福建省中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（20xx-20xx年）》（閩委〔20xx〕11號）、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)連江縣人才隊(duì)伍建設(shè)的意見》（榕綜政〔20xx〕76號）等文件精神立項(xiàng)。項(xiàng)目立項(xiàng)符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)。本項(xiàng)得分3分。

　　2.立項(xiàng)程序規(guī)范性（分值3分）

　　立項(xiàng)程序規(guī)范性指標(biāo)主要考核項(xiàng)目申請、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項(xiàng)目立項(xiàng)的規(guī)范情況。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局按照規(guī)定的程序申請?jiān)O(shè)立，審批文件、材料符合要求。本項(xiàng)得分3分。

　　3.績效目標(biāo)合理性（分值3分）

　　績效目標(biāo)合理性指標(biāo)主要考核項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分、是否符合客觀實(shí)際，用以反映和考核項(xiàng)目績效目標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施的相符情況。

　　經(jīng)檢查財政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)表，年度目標(biāo)設(shè)置不完整，如產(chǎn)出指標(biāo)中未設(shè)置數(shù)量指標(biāo)；效益指標(biāo)中未設(shè)置可持續(xù)影響指標(biāo)等。本項(xiàng)扣1分，得分2分。

　　4.績效指標(biāo)明確性（分值3分）

　　績效指標(biāo)明確性指標(biāo)主要評價設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等，用以反映和考核項(xiàng)目績效目標(biāo)的明細(xì)化情況。

　　檢查財政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)表，績效指標(biāo)設(shè)置不合理，如“產(chǎn)出指標(biāo)-成本指標(biāo)”設(shè)置為預(yù)算執(zhí)行率大于等于95%。成本指標(biāo)應(yīng)反映實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的情況下，實(shí)際使用成本與計劃成本的比率，設(shè)置為大于等于95%，若實(shí)際使用成本超過計劃成本，反而達(dá)標(biāo)。本項(xiàng)扣1分，得分2分。

　　5.預(yù)算編制科學(xué)性（分值4分）

　　預(yù)算編制科學(xué)性主要評價項(xiàng)目預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證、有明確標(biāo)準(zhǔn)，資金額度與年度目標(biāo)是否相適應(yīng)，用以反映和考核項(xiàng)目預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性情況。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局根據(jù)省、市文件規(guī)定財政局年終按中小學(xué)、中職學(xué)校、幼兒園教師工資總額的2%撥付經(jīng)費(fèi)給教育局用于教師培訓(xùn)。20xx年預(yù)算編制情況具體如下：20xx年度教師進(jìn)修培訓(xùn)費(fèi)用（3340+279）x12個月x2%=869萬元；高素質(zhì)人才促進(jìn)工程專項(xiàng)款200萬元（名優(yōu)骨干教師培訓(xùn)100萬元、名師工作室運(yùn)行經(jīng)費(fèi)100萬元）。申請的預(yù)算資金1069萬元，實(shí)際撥付577.25萬元。本項(xiàng)扣1分，得分3分。

　　6.資金分配合理性（分值4分）

　　資金分配合理性主要評價項(xiàng)目預(yù)算資金分配是否有測算依據(jù)，與補(bǔ)助單位或地方實(shí)際是否相適應(yīng)，用以反映和考核項(xiàng)目預(yù)算資金分配的科學(xué)性、合理性情況。

　　經(jīng)核查，該項(xiàng)目根據(jù)福建省教育廳文件《福建省教育廳關(guān)于開展縣級教師進(jìn)修學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)與評估工作的意見》（閩教師〔20xx〕77號），將預(yù)算資金60%以上劃撥到教師進(jìn)修學(xué)校，保證進(jìn)修學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)和培訓(xùn)工作需要；根據(jù)下級學(xué)校的教師工資總額占比，據(jù)實(shí)核撥教師培訓(xùn)費(fèi)。申請的預(yù)算資金1069萬元，實(shí)際撥付577.25萬元，實(shí)際使用資金577.25萬元，資金分配額度較合理。本項(xiàng)扣1分，得分3分。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況（分值20分，得分14分）

　　過程管理下設(shè)資金管理、組織實(shí)施兩個二級指標(biāo)。其中資金管理指標(biāo)權(quán)重為10%，從資金到位率、資金到位及時性、預(yù)算執(zhí)行率、資金使用合規(guī)性四個方面進(jìn)行評價；組織實(shí)施指標(biāo)權(quán)重為10%，從管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性、項(xiàng)目質(zhì)量可控性和會計信息質(zhì)量規(guī)范性四個方面進(jìn)行評價。

　　1.資金到位率（分值3分）

　　資金到位率=（實(shí)際到位資金/預(yù)算資金）×100%。通過計算項(xiàng)目實(shí)際到位資金占預(yù)算資金的比重，對資金到位情況進(jìn)行評價。評分標(biāo)準(zhǔn)為“資金到位率=（實(shí)際到位資金/預(yù)算資金）×1069%。資金到位率≥1069%，得3分；90%≤資金到位率﹤1069%，得2分；80%≤資金到位率﹤90%，得1分；資金到位率﹤80%，得0分”。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局該項(xiàng)目20xx年當(dāng)年實(shí)際到位資金577.25萬元，20xx年度預(yù)算資金1069萬元。資金到位率=（實(shí)際到位資金/預(yù)算資金）×100%=577.25/ 1069×100%=54.00%。本項(xiàng)扣3分，得分0分。

　　2.資金到位及時性（分值2分）

　　資金到位及時性主要反映根據(jù)“資金管理辦法”規(guī)定的資金撥付方式和撥付周期項(xiàng)目資金按時撥付到位情況。評分標(biāo)準(zhǔn)為“及時到位（2分）；未及時到位但未影響項(xiàng)目進(jìn)度（1分）；未及時到位并影響項(xiàng)目進(jìn)度（0分）”。

　　經(jīng)核查，該項(xiàng)目20xx年度到位資金577.25萬元，影響項(xiàng)目進(jìn)度。本項(xiàng)扣1分，得分1分。

　　3.預(yù)算執(zhí)行率（分值3分）

　　預(yù)算執(zhí)行率指標(biāo)主要評價項(xiàng)目預(yù)算資金是否按照計劃執(zhí)行，用以反映或考核項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況。評分標(biāo)準(zhǔn)為“預(yù)算執(zhí)行率=（實(shí)際支出資金/實(shí)際到位資金）×1069%。預(yù)算執(zhí)行率≥95%，得3分；90%≤預(yù)算執(zhí)行率﹤95%，得2分；80%≤預(yù)算執(zhí)行率﹤90%，得1分；預(yù)算執(zhí)行率﹤80%，得0分”。

　　經(jīng)核查，該項(xiàng)目20xx年當(dāng)年實(shí)際到位資577.25萬元，，實(shí)際支出資金577.25萬元。預(yù)算執(zhí)行率=（實(shí)際支出資金/實(shí)際到位資金）×100%=577.25／577.25×100%=100%。本項(xiàng)得分3分。

　　4.資金使用合規(guī)性（分值2分）

　　資金使用合規(guī)性指標(biāo)主要評價項(xiàng)目資金使用是否符合相關(guān)的財務(wù)管理制度規(guī)定，是否存在虛列支出、截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金，以及超標(biāo)準(zhǔn)開支情況，用以反映和考核項(xiàng)目資金的規(guī)范運(yùn)行情況。

　　經(jīng)抽查連江縣教育局、連江縣教師進(jìn)修學(xué)校以及隨機(jī)選取部分學(xué)校的支付憑證，相關(guān)單位能依據(jù)相關(guān)規(guī)章制度以及財務(wù)管理制度，按照報銷結(jié)算要求的審批程序和手續(xù)報銷培訓(xùn)費(fèi)等。流程完整，信息規(guī)范，未發(fā)現(xiàn)存在虛列支出、截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金，以及超標(biāo)準(zhǔn)開支情況。本項(xiàng)得分2分。

　　5.管理制度健全性（分值3分）

　　管理制度健全性主要評價項(xiàng)目實(shí)施單位是否已制定或具有相應(yīng)的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度是否合法、合規(guī)、完整，用以反映和考核財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度對項(xiàng)目順利實(shí)施的保障情況。

　　連江縣教育局管理制度有：《連江縣財政局關(guān)于印發(fā)<連江縣行政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位培訓(xùn)費(fèi)管理辦法>的通知》（連財行〔20xx〕145號）、《連江縣人民政府印發(fā)<連江縣高素質(zhì)教育人才促進(jìn)工程實(shí)施意見>的通知》（連政綜〔20xx〕73號）等。有相應(yīng)的管理制度，制度合法、合規(guī)、完整。本項(xiàng)得分3分。

　　6.制度執(zhí)行有效性（分值3分）

　　制度執(zhí)行有效性主要評價項(xiàng)目實(shí)施是否符合相關(guān)管理規(guī)定，用以反映和考核相關(guān)管理制度的有效執(zhí)行情況。

　　經(jīng)抽查連江縣教育局預(yù)算指標(biāo)明細(xì)、國庫支付中心憑證、報銷憑證等，連江縣教育局在撥付資金給下級單位時，能夠遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，保證項(xiàng)目過程相關(guān)手續(xù)完備，資料基本齊全；教師進(jìn)修學(xué)校開展培訓(xùn)活動制定相應(yīng)的培訓(xùn)方案。本項(xiàng)得分3分。

　　7.項(xiàng)目質(zhì)量可控性（分值2分）

　　項(xiàng)目質(zhì)量可控性評價項(xiàng)目實(shí)施單位是否為達(dá)到項(xiàng)目質(zhì)量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核項(xiàng)目實(shí)施單位對項(xiàng)目質(zhì)量的控制情況。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局通過內(nèi)部審計方式，以及各學(xué)校向財政國庫集中支付中心報賬時對項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量檢查，未見相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)。本項(xiàng)扣分1分，得分1分。

　　8.會計信息質(zhì)量規(guī)范性（分值2分）

　　會計信息質(zhì)量規(guī)范性主要評價會計科目專項(xiàng)核算信息與會計核算資料真實(shí)、完整，用以反映和考核會計信息質(zhì)量的規(guī)范執(zhí)行情況。

　　經(jīng)抽查會計資料，連江縣各中小學(xué)設(shè)置會計科目專項(xiàng)核算如：“項(xiàng)目支出-商品和服務(wù)支出-培訓(xùn)費(fèi)”、“事業(yè)支出-財政撥款支出-項(xiàng)目支出-教師進(jìn)修-培訓(xùn)費(fèi)”、“其他應(yīng)付款-局撥培訓(xùn)學(xué)習(xí)費(fèi)”、“單位管理費(fèi)用-商品和服務(wù)費(fèi)用”等科目，根據(jù)連江縣教育局下發(fā)的文件要求，款列“教師進(jìn)修”科目。本項(xiàng)扣分1分，得分1分。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況（分值30分，得分24分）

　　項(xiàng)目產(chǎn)出通過產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效三個方面進(jìn)行評價。

　　1.產(chǎn)出數(shù)量（分值15分）

　　產(chǎn)出質(zhì)量從培訓(xùn)人數(shù)、指標(biāo)分解給教師進(jìn)修學(xué)校的比例、名優(yōu)骨干教師工作補(bǔ)貼下發(fā)學(xué)校數(shù)量三個方面進(jìn)行評價。

　�。�1）培訓(xùn)人數(shù)（分值5分）

　　通過比較進(jìn)修校培訓(xùn)人數(shù)的實(shí)際數(shù)與計劃數(shù)，用以反映和考核培訓(xùn)人數(shù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。計劃數(shù)量為5500人。評分標(biāo)準(zhǔn)為“項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量達(dá)到績效目標(biāo)（5分）；未完成且有充分理由（1-4分）；項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量未達(dá)到績效目標(biāo)（0分）”。

　　根據(jù)連江縣教師進(jìn)修學(xué)校提供的教師繼續(xù)培訓(xùn)花名冊以及相關(guān)資料，20xx-20xx年度參訓(xùn)總?cè)藬?shù)為5677人，20xx-20xx年度參訓(xùn)總?cè)藬?shù)為5885人，平均人數(shù)5781人，大于5500人。本項(xiàng)得分5分。

　�。�2）指標(biāo)分解給教師進(jìn)修學(xué)校的.比例（分值5分）

　　根據(jù)福建省教育廳文件《福建省教育廳關(guān)于開展縣級教師進(jìn)修學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)與評估工作的意見》（閩教師〔20xx〕77號），要求教育局的培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的60%及以上劃撥到教師進(jìn)修學(xué)校，保證進(jìn)修學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)和培訓(xùn)工作需要。評分標(biāo)準(zhǔn)為“項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量≥60%，得5分；項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量＜60%，得0分”。

　　經(jīng)核查，根據(jù)連江縣教育局培訓(xùn)費(fèi)指標(biāo)執(zhí)行情況表顯示，連江縣教育局劃撥721.26萬元給連江縣教師進(jìn)修學(xué)校，預(yù)算資金1069萬元，指標(biāo)分解給教師進(jìn)修學(xué)校的比例為67.47%。本項(xiàng)得分5分。

　�。�3）名優(yōu)骨干教師工作補(bǔ)貼下發(fā)學(xué)校數(shù)量（分值5分）

　　通過比較名優(yōu)骨干教師工作補(bǔ)貼下發(fā)學(xué)校數(shù)量的實(shí)際數(shù)與計劃數(shù)，用以反映和考核產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。計劃數(shù)量為65所學(xué)校。評分標(biāo)準(zhǔn)為“項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量達(dá)到績效目標(biāo)（5分）；未完成且有充分理由（1-4分）；項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量未達(dá)到績效目標(biāo)（0分）”。

　　經(jīng)核查，根據(jù)連江縣教育局培訓(xùn)費(fèi)指標(biāo)執(zhí)行情況表顯示，連江縣教育局已將名優(yōu)骨干教師工作補(bǔ)貼下發(fā)65所學(xué)校。本項(xiàng)得分5分。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量（分值10分）

　　產(chǎn)出質(zhì)量從繼續(xù)教育培訓(xùn)合格率以及各校名優(yōu)骨干教師工作補(bǔ)貼發(fā)放情況兩個方面進(jìn)行評價。

　�。�1）繼續(xù)教育培訓(xùn)合格率（分值6分）

　　通過查閱相關(guān)資料獲取繼續(xù)教育培訓(xùn)合格率的情況，用以反映和考核培訓(xùn)質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。評分標(biāo)準(zhǔn)為“繼續(xù)教育培訓(xùn)合格率=繼續(xù)教育培訓(xùn)合格的學(xué)員數(shù)量/繼續(xù)教育培訓(xùn)總學(xué)員數(shù)量。95%≤繼續(xù)教育培訓(xùn)合格率≤100%，得6分；90%≤繼續(xù)教育培訓(xùn)合格率﹤95%，得3分；80%≤繼續(xù)教育培訓(xùn)合格率﹤90%，得1分；

　　繼續(xù)教育培訓(xùn)合格率﹤80%，得0分”。

　　經(jīng)核查連江縣教師進(jìn)修學(xué)校提供的教師繼續(xù)培訓(xùn)合格花名冊，繼續(xù)教育培訓(xùn)合格率100%。本項(xiàng)得分6分。

　�。�2）各校名優(yōu)骨干教師工作補(bǔ)貼發(fā)放情況（分值4分）

　　通過檢查各校名優(yōu)骨干教師工作補(bǔ)貼發(fā)放金額，用以反映和考核產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。評分標(biāo)準(zhǔn)為“各校名優(yōu)骨干教師工作補(bǔ)貼全額發(fā)放（4分）；未全額發(fā)放（0分）”。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局已將補(bǔ)貼指標(biāo)下發(fā)各校，根據(jù)連江縣教育局培訓(xùn)費(fèi)指標(biāo)執(zhí)行情況表顯示，部分學(xué)校未發(fā)完成校名優(yōu)骨干教師工作補(bǔ)貼發(fā)放任務(wù)。本項(xiàng)扣分4分，得分0分。

　　3.產(chǎn)出時效（分值5分）

　　產(chǎn)出時效指標(biāo)設(shè)置完成任務(wù)及時性三級指標(biāo)進(jìn)行評價。

　　“完成任務(wù)及時性”指標(biāo)通過項(xiàng)目是否及時完成，未完成的理由是否充分，用以反映和考核項(xiàng)目產(chǎn)出時效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。評分標(biāo)準(zhǔn)為“項(xiàng)目產(chǎn)出時效達(dá)到績效目標(biāo)（5分）；未如期完成且有充分理由（1-4分）；未如期完成且無充分理由（0分）”。

　　項(xiàng)目主要集中安排在第四季度支出，加上疫情影響，項(xiàng)目未及時完成。本項(xiàng)扣2分，得分3分。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況（分值30分，得分28分）

　　項(xiàng)目效益情況從社會效益、可持續(xù)影響和服務(wù)對象滿意度三個方面進(jìn)行評價。

　　1.社會效益（分值8分）

　　社會效益設(shè)置提高教師專業(yè)水平素養(yǎng)三級指標(biāo)，通過該項(xiàng)目的實(shí)施判斷是否提高教師專業(yè)水平素養(yǎng)，用以反映和考核該項(xiàng)目是否具有社會效益。評分標(biāo)準(zhǔn)為“效果顯著（8分）；效果較顯著（1-7分）；效果不明顯（0分）”。

　　該項(xiàng)目的實(shí)施逐步完善教師培養(yǎng)的運(yùn)行機(jī)制。認(rèn)真規(guī)劃教師培養(yǎng)的總體目標(biāo)和任務(wù)，逐步建立起有利于教師專業(yè)成長的運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)教師專業(yè)化發(fā)展，逐步形成教師培養(yǎng)的特色，提升教師的教育教學(xué)能力水平。進(jìn)一步加強(qiáng)縣教師進(jìn)修校建設(shè)，完善硬件設(shè)施、加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、優(yōu)化資源配置、拓展服務(wù)功能。遵循教師專業(yè)發(fā)展的規(guī)律和特點(diǎn)，多層次、多渠道、多形式地開展教師繼續(xù)教育。培訓(xùn)覆蓋全縣中小學(xué)教師范圍，為推進(jìn)連江縣教師隊(duì)伍建設(shè)，加大教師綜合素質(zhì)培訓(xùn)，進(jìn)一步提升教學(xué)質(zhì)量和教學(xué)管理水平作貢獻(xiàn)。本項(xiàng)得分8分。

　　2.可持續(xù)影響（分值12分）

　　可持續(xù)影響社會效益從壯大優(yōu)秀骨干教師隊(duì)伍和提高教師教學(xué)積極性兩個方面進(jìn)行評價。

　�。�1）壯大優(yōu)秀骨干教師隊(duì)伍（分值6分）

　　通過該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的投入是否能引進(jìn)優(yōu)秀人才，用以反映和考核該項(xiàng)目是否具有可持續(xù)性。評分標(biāo)準(zhǔn)為“效果顯著（6分）；效果較顯著（1-5分）；效果不明顯（0分）”。

　　積極引進(jìn)高學(xué)歷或高技能人才。支持中小學(xué)校引進(jìn)外地優(yōu).秀骨干教師，重點(diǎn)引進(jìn)基礎(chǔ)教育領(lǐng)域獲得省“特級教師”榮譽(yù)稱號及以上的拔尖教育人才，或具有高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)的地市級及以上的名優(yōu)骨干教師，不斷壯大優(yōu)秀骨干教師隊(duì)伍。本項(xiàng)得分6分。

　�。�2）提高教師教學(xué)積極性（分值6分）

　　通過該項(xiàng)目實(shí)施是否能提高教師教學(xué)積極性，用以反映和考核該項(xiàng)目是否具有可持續(xù)性。評分標(biāo)準(zhǔn)為“效果顯著（6分）；效果較顯著（1-5分）；效果不明顯（0分）”。

　　建立引進(jìn)人才的激勵保障機(jī)制。建立與連江經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)的引進(jìn)人才保障制度，提高引進(jìn)人才的待遇，對引進(jìn)的高級職稱人才，由人事部門核定特設(shè)崗位予以聘任。對貢獻(xiàn)突出、確有專業(yè)造詣的引進(jìn)人才，經(jīng)考核認(rèn)定可以優(yōu)先推薦晉升高一級專業(yè)技術(shù)職務(wù)。為引進(jìn)優(yōu)秀人才提供優(yōu)質(zhì)教育資源，優(yōu)先解決引進(jìn)人才的子女就學(xué)問題。通過該項(xiàng)目的實(shí)施提高教師教學(xué)的積極性。本項(xiàng)得分6分。

　　3.服務(wù)對象滿意度（分值10分）

　　服務(wù)對象滿意度設(shè)置公眾滿意度三級指標(biāo)，通過保障對象對該項(xiàng)目工作成效的滿意程度進(jìn)行評價，用以反映和考核該項(xiàng)目保障對象滿意度。評分標(biāo)準(zhǔn)為“滿意度≥95%（10分）；90%≤滿意度﹤95%（8分）；85%≤滿意度﹤90%（6分）；80%≤滿意度﹤85%（4分）；滿意度﹤80%（0分）”。

　　實(shí)地發(fā)放問卷調(diào)查表50份，收回50份（問卷調(diào)查表見附件一），問卷調(diào)查結(jié)果，公眾滿意度為94.38%。本項(xiàng)扣分2分，得分8分。

　　五、主要成效、存在問題及原因分析

　�。ㄒ唬┲饕�成效

　　1.提高連江縣中小學(xué)教師的專業(yè)能力

　　該項(xiàng)目的實(shí)施逐步完善教師培養(yǎng)的運(yùn)行機(jī)制。認(rèn)真規(guī)劃教師培養(yǎng)的總體目標(biāo)和任務(wù)，逐步建立起有利于教師專業(yè)成長的運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)教師專業(yè)化發(fā)展，逐步形成教師培養(yǎng)的特色，提升教師的教育教學(xué)能力水平。進(jìn)一步加強(qiáng)縣教師進(jìn)修校建設(shè)，完善硬件設(shè)施、加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、優(yōu)化資源配置、拓展服務(wù)功能。遵循教師專業(yè)發(fā)展的規(guī)律和特點(diǎn)，多層次、多渠道、多形式地開展教師繼續(xù)教育。培訓(xùn)覆蓋全縣中小學(xué)教師范圍，為推進(jìn)連江縣教師隊(duì)伍建設(shè)，加大教師綜合素質(zhì)培訓(xùn)，進(jìn)一步提升教學(xué)質(zhì)量和教學(xué)管理水平作貢獻(xiàn)。

　　2.引進(jìn)更多優(yōu)秀的人才

　　連江縣教育局通過設(shè)立高素質(zhì)教育人才促進(jìn)工程專項(xiàng)基金：人才補(bǔ)貼引進(jìn)經(jīng)費(fèi)、名優(yōu)干教師培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)、名師工作室運(yùn)行經(jīng)費(fèi)以及名優(yōu)骨干教師工作補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)用于連江縣人才引進(jìn)和培養(yǎng)工作；建立引進(jìn)人才的激勵保障機(jī)制。建立與連江經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)的引進(jìn)人才保障制度，提高引進(jìn)人才的待遇，對引進(jìn)的高級職稱人才，由人事部門核定特設(shè)崗位予以聘任。對貢獻(xiàn)突出、確有專業(yè)造詣的引進(jìn)人才，經(jīng)考核認(rèn)定可以優(yōu)先推薦晉升高一級專業(yè)技術(shù)職務(wù)。為引進(jìn)優(yōu)秀人才提供優(yōu)質(zhì)教育資源，優(yōu)先解決引進(jìn)人才的子女就學(xué)問題。

　�。ǘ�）存在問題及原因分析

　　1.部分績效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)置不合理

　　檢查財政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)表，績效指標(biāo)設(shè)置不合理，如“產(chǎn)出指標(biāo)-成本指標(biāo)”設(shè)置為預(yù)算執(zhí)行率大于等于95%。成本指標(biāo)應(yīng)反映實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的情況下，實(shí)際使用成本與計劃成本的比率，設(shè)置為大于等于95%，若實(shí)際使用成本超過計劃成本，反而達(dá)標(biāo)。

　　2.項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢、資金使用率偏低

　　培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)支出主要集中安排在第四季度支出，支出序時進(jìn)度不合理。同時受到疫情影響，嚴(yán)重影響了培訓(xùn)活動的開展。預(yù)算資金1069萬元，實(shí)際使用資金577.25萬元。

　　3.實(shí)施方案不夠細(xì)致，監(jiān)管力度欠缺

　　通過查閱相關(guān)資料，連江縣學(xué)校存在部分校與校之間開展活動較少，學(xué)校較少開展校內(nèi)培訓(xùn)，多為外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)。連江縣教育局雖然已經(jīng)制定實(shí)施方案，但任務(wù)完成的時間節(jié)點(diǎn)不具體，要求各校達(dá)到的目標(biāo)不夠明確，不利于項(xiàng)目進(jìn)程管理。存在部分學(xué)校未能合理安排支出，形成部分存量資金。

　　六、改進(jìn)建議

　�。ㄒ唬┙M織績效管理培訓(xùn)

　　組織績效管理培訓(xùn)，提升績效管理技能水平，逐步健全預(yù)算績效管理機(jī)制，不斷推動預(yù)算和績效管理一體化。合理編制預(yù)算，設(shè)置科學(xué)合理的績效指標(biāo)做好預(yù)算管理的首要工作。建議在申報績效目標(biāo)時，認(rèn)真設(shè)計每一項(xiàng)績效指標(biāo)并確定指標(biāo)值，做好績效監(jiān)控記錄、績效自評和績效評價結(jié)果應(yīng)用，積極配合財政部門監(jiān)督，強(qiáng)化預(yù)算績效管理。

　�。ǘ�）合理安排資金使用

　　建議學(xué)校與教育局之間加強(qiáng)溝通，學(xué)校應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況及早安排項(xiàng)目、提前組織項(xiàng)目實(shí)施，簡化報批、投評流程，以節(jié)約時間，形成合力，對于年度確實(shí)執(zhí)行不了的個別項(xiàng)目或調(diào)整預(yù)算或做好年度結(jié)轉(zhuǎn)工作，以提高財政資金使用效率。

　　（三）制定具體的實(shí)施方案或計劃

　　連江縣教育局應(yīng)根據(jù)本縣實(shí)際情況編制項(xiàng)目實(shí)施方案或計劃，明確各個階段工作每一項(xiàng)子任務(wù)完成的時間節(jié)點(diǎn)，盡量細(xì)化到每月需要完成的工作。此外，應(yīng)該制定對中小學(xué)校資金使用的監(jiān)督方案，保證項(xiàng)目的按時、優(yōu)質(zhì)完成。

　　七、其他需要說明的事項(xiàng)

　　本報告僅供福州市連江縣財政局參考使用，績效評價不能減輕項(xiàng)目單位和其他有關(guān)部門的責(zé)任。

事前績效評價報告3

　　一、評估對象

　　項(xiàng)目名稱：成都市武侯區(qū)應(yīng)急管理局800M應(yīng)急通信設(shè)備采購項(xiàng)目

　　項(xiàng)目單位：武侯區(qū)應(yīng)急管理局

　　主管部門：應(yīng)急管理科

　　項(xiàng)目屬性（新增/延續(xù)）：延續(xù)

　　項(xiàng)目績效目標(biāo)：構(gòu)建武侯區(qū)立體應(yīng)急通信體系，全面提升武侯區(qū)應(yīng)急通信指揮能力

　　申請資金總額：171.54萬元

　　其中申請財政資金：171.54萬元

　　項(xiàng)目概況

　　目前，我區(qū)應(yīng)急局每天使用2臺800兆手持對講機(jī)通過成都市應(yīng)急網(wǎng)與市應(yīng)急局統(tǒng)一調(diào)度，全區(qū)仍未建立統(tǒng)一的應(yīng)急通信指揮系統(tǒng)。經(jīng)充分調(diào)研論證，在確保通信網(wǎng)安全、穩(wěn)定、可靠的基礎(chǔ)上，區(qū)應(yīng)急局?jǐn)M在成都市應(yīng)急網(wǎng)絡(luò)平臺的基礎(chǔ)上建設(shè)區(qū)應(yīng)急通信指揮系統(tǒng)，無需單獨(dú)組網(wǎng)，只需根據(jù)實(shí)際需求購買800兆通訊終端設(shè)備入網(wǎng)使用即可。

　　二、評估方式和方法

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　我局對800兆通訊終端產(chǎn)品及服務(wù)的市場租賃和購買進(jìn)行了調(diào)查考察；經(jīng)多方公司對比后確定租賃的性價比過高信息組網(wǎng)難，既否定租賃程序；擬按照購買800兆通訊終端產(chǎn)品的方式招標(biāo)。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　按照建設(shè)現(xiàn)代化應(yīng)急通信指揮體系的要求，本著長遠(yuǎn)建設(shè)，指揮高效，節(jié)約資源的原則，結(jié)合我區(qū)應(yīng)急通信體系建設(shè)需要，建議采取購買產(chǎn)品的方式解決應(yīng)急通信問題。

　　（三）評估方式（含專家名單）

　　此次項(xiàng)目經(jīng)應(yīng)急局研究討論，征求區(qū)財政局及13個街道和新城管委會意見，同時，上20xx年7月18日區(qū)安委會20xx年第三次會議審議并原則同意。

　　三、評估內(nèi)容與結(jié)論

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目的相關(guān)性

　　本次購買項(xiàng)目包括268臺手持電臺，14臺基地臺。為確保設(shè)備到位后的`使用情況，應(yīng)急局將安排24小時值守制度，不定時呼點(diǎn)制度，實(shí)時掌握全區(qū)應(yīng)急突發(fā)事件情況，及時指揮調(diào)動應(yīng)急救援力量到達(dá)現(xiàn)場處置救援。

　�。ǘ�）預(yù)期績效的可實(shí)現(xiàn)性

　　在依托成都市應(yīng)急網(wǎng)進(jìn)行日常通信及應(yīng)急指揮調(diào)度的基礎(chǔ)上，擬購買800兆應(yīng)急通訊設(shè)備282臺（手持對講機(jī)268臺，便攜式基地臺14臺）。其中，區(qū)領(lǐng)導(dǎo)配備手持對講機(jī)3臺；區(qū)應(yīng)急局配備手持對講機(jī)7臺；相關(guān)職能部門配備手持對講機(jī)7臺、便攜式基地臺1臺；13個街道辦各配備手持對講機(jī)5臺，共65臺；13個街道辦各配備便攜式基地臺1臺共13臺；轄區(qū)內(nèi)18個一級消防站、75個二級消防站各配備手持對講機(jī)2臺共186臺。合計282臺。

　　（三）實(shí)施方案的有效性

　　通過此次項(xiàng)目購買對我區(qū)應(yīng)急通信建設(shè)的短板補(bǔ)齊，完成對全區(qū)所有區(qū)級相關(guān)單位、街道辦事處、消防救援大隊(duì)及微消站等的通信互聯(lián)。有利于對應(yīng)急事件及時接收、處置和上報打下了結(jié)實(shí)基礎(chǔ)。

　�。ㄋ模╊A(yù)期績效的可持續(xù)性

　　該項(xiàng)目是實(shí)時通信能建設(shè)，完成后將持續(xù)使用與完善，對人民群眾的生命財產(chǎn)安全有著至關(guān)重要的作用，也是我區(qū)政府執(zhí)行力的重要表現(xiàn)。

　�。ㄎ澹┵Y金投入的可行性及風(fēng)險

　　依據(jù)《成都市武侯區(qū)重大安全隱患整治專項(xiàng)資金管理暫行辦法（試行）》成武安委[20xx]3號文件精神，此次采購項(xiàng)目實(shí)行政府集中采購方案由財政局統(tǒng)一執(zhí)行，故風(fēng)險系數(shù)低。

　�。�六）總體結(jié)論

　　區(qū)應(yīng)急管理局承擔(dān)全區(qū)所有安全生產(chǎn)及突發(fā)事件的應(yīng)急指揮協(xié)調(diào)工作，此次項(xiàng)目實(shí)施旨在認(rèn)真貫徹區(qū)委區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)在20xx年7月23日《成都市武侯區(qū)人民政府安全生產(chǎn)委員會20xx年第3次會議》上的決策指示要求，構(gòu)建武侯區(qū)立體應(yīng)急通信體系，全面提升武侯區(qū)應(yīng)急通信指揮能力，為我區(qū)的突發(fā)事件快速反應(yīng)、全區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)、人民生命安全保駕護(hù)航，做好最后底線工程。

　　四、相關(guān)建議

　　無

　　五、其他需要說明的問題

　　無

事前績效評價報告4

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況。

　　1.立項(xiàng)背景及目的。

　　開闊視野，學(xué)習(xí)借鑒外地經(jīng)驗(yàn)，不斷增強(qiáng)代表的政治意識、法律意識、履職意識和創(chuàng)新意識，充分發(fā)揮代表作用，不斷提高代表履職能力，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。

　　2.項(xiàng)目實(shí)施情況。

　　正確認(rèn)識我國人民代表大會制度；搭建平臺載體更好地發(fā)揮人大代表作用；加強(qiáng)人大監(jiān)督工作的幾個問題；現(xiàn)場教學(xué)：參觀學(xué)習(xí)人大代表工作站；參觀愛國主義教育基地和國際經(jīng)濟(jì)合作區(qū)、國際院士港；考察學(xué)習(xí)鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)、城市管理工作。

　　3.資金來源及使用情況。

　　20xx年用年初預(yù)算縣級財政資金50萬元，支付完成了組織縣人大代表到全國人大深圳培訓(xùn)中心青島分教點(diǎn)進(jìn)行培訓(xùn)，時間7天（含往返）。

　　4.組織及管理情況。

　　資金使用嚴(yán)格按照《培訓(xùn)費(fèi)管理使用的辦法》管理使用，嚴(yán)禁擅自改變資金用途，隨意截留、擠占、挪用，做好績效監(jiān)控，確保其�？顚Ｓ�，切實(shí)提高財政資金使用效益。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)。

　　1.總目標(biāo)

　　根據(jù)總體工作方案，制訂了各項(xiàng)具體工作方案及實(shí)施措施，以確保全面完成各項(xiàng)產(chǎn)出目標(biāo)，達(dá)到預(yù)期效果目標(biāo)。

　　2.年度目標(biāo)

　　按照年初工作安排，組織縣人大代表到全國人大深圳培訓(xùn)中心青島分教點(diǎn)進(jìn)行培訓(xùn)，開闊視野，學(xué)習(xí)借鑒外地經(jīng)驗(yàn)，不斷增強(qiáng)代表的政治意識、法律意識、履職意識和創(chuàng)新意識，充分發(fā)揮代表作用，不斷提高代表履職能力，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　對照年初確定的績效目標(biāo)各項(xiàng)任務(wù)，加強(qiáng)項(xiàng)目資金的.管理使用，確保資金使用合規(guī)合法，促進(jìn)工作效率提高，保障人大代表培訓(xùn)的正常開展。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價方法

　　1.績效評價原則。

　　本次績效評價遵循科學(xué)規(guī)范原則、公正公開原則、分級分類原則、績效相關(guān)原則。

　　2.績效評價方法。

　　本次績效評價采用了成本效益比較法、目標(biāo)預(yù)定與實(shí)施效果比較法、最低成本法。

　　三、評價結(jié)論

　�。ㄒ唬┰u價結(jié)果

　　在各代表反饋的基礎(chǔ)上，我單位對績效評價情況進(jìn)行了綜合評定，認(rèn)為縣人大代表培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的管理使用規(guī)范、資金使用效益明顯，成效顯著，根據(jù)20xx年項(xiàng)目支出績效自評指標(biāo)評分表評分，按照打分標(biāo)準(zhǔn)，得出20xx年度人大代表培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)綜合評價自評分?jǐn)?shù)為99分，績效評價等次為“優(yōu)秀”。

　�。ǘ�）主要績效

　　該專項(xiàng)資金的投入使用，為人大代表履職能力提升提供了財力保證。完成了組織縣人大代表培訓(xùn)工作，達(dá)到了預(yù)期主要的經(jīng)濟(jì)、政治和社會效益。

　　四、成本效益分析。

　　該項(xiàng)資金用于組織縣人大代表到全國人大深圳培訓(xùn)中心青島分教點(diǎn)進(jìn)行培訓(xùn)，資金支出控制在預(yù)算范圍內(nèi)，達(dá)到了預(yù)期績效目標(biāo)。項(xiàng)目和資金管理科學(xué)合理，整體項(xiàng)目效果良好。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗(yàn)及做法

　　對照年初確定的績效目標(biāo)各項(xiàng)任務(wù)，加強(qiáng)項(xiàng)目和資金管理，確保資金使用合規(guī)合法，促進(jìn)工作效率提高，保障項(xiàng)目和資金管理順利完成。

　　（二）存在的問題

　　績效指標(biāo)設(shè)立科學(xué)性有待加強(qiáng)。項(xiàng)目實(shí)施后的經(jīng)費(fèi)支出情況有待更細(xì)化、完整、科學(xué)。

　　（三）建議和改進(jìn)措施

　　進(jìn)一步完善項(xiàng)目績效目標(biāo)及績效指標(biāo)。項(xiàng)目績效指標(biāo)需結(jié)合項(xiàng)目明細(xì)具體設(shè)置，盡可能全面、客觀的反映項(xiàng)目產(chǎn)出及效果。

事前績效評價報告5

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　20xx年我市根據(jù)公立醫(yī)院服務(wù)人口、醫(yī)療服務(wù)量（門診人數(shù)和住院人數(shù)）、醫(yī)改績效和20xx年醫(yī)改重點(diǎn)工作進(jìn)展情況，統(tǒng)籌中央、省、市公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助資金，進(jìn)行安排。其中中央、省共投入公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助資金3010.57萬元（其中，中央補(bǔ)助資金2229.54萬元，省補(bǔ)助資金781.03萬元）。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1.項(xiàng)目績效總目標(biāo)

　　到20xx年，符合市情的基本醫(yī)療衛(wèi)生制度和醫(yī)藥衛(wèi)生服務(wù)管理新機(jī)制全面運(yùn)行，系統(tǒng)化醫(yī)療保障體系、多元化城鄉(xiāng)醫(yī)療服務(wù)體系、均等化公共衛(wèi)生服務(wù)體系、規(guī)范化藥品供應(yīng)保障體系、法制化醫(yī)療衛(wèi)生監(jiān)管體系全面建立。

　　2.項(xiàng)目績效階段性目標(biāo)

　　推動“三醫(yī)”聯(lián)動，著力抓好分級診療、現(xiàn)代醫(yī)院管理、全民醫(yī)保、藥品供應(yīng)保障、綜合監(jiān)管等5項(xiàng)制度建設(shè)，統(tǒng)籌推進(jìn)相關(guān)領(lǐng)域改革，進(jìn)一步增強(qiáng)醫(yī)改的整體性、系統(tǒng)性和協(xié)同性，努力推動醫(yī)改向縱深發(fā)展。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的

　　通過績效評價，核實(shí)20xx年度公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助資金使用情況及取得的效果，總結(jié)資金管理的經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)資金管理中存在的問題，為提高補(bǔ)助資金的使用效益，加強(qiáng)財政支出的規(guī)范化管理，健全和完善支出項(xiàng)目和資金使用管理辦法，完善預(yù)算編制、加強(qiáng)績效目標(biāo)管理和績效考核工作提供重要的參考依據(jù)，以及提出相關(guān)的建議和應(yīng)采取的措施等。

　�。ǘ�）績效評價工作情況

　　1.專人負(fù)責(zé)績效評價工作

　　為做好20xx年度公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助資金績效自評工作，體制改革科明確專人具體負(fù)責(zé)實(shí)施績效評價工作，并提交最終績效評價報告。

　　2.專業(yè)項(xiàng)目自評

　　各涉改公立醫(yī)院按照國家衛(wèi)生健康委體改司的統(tǒng)一部署，對照《公立醫(yī)院綜合改革績效評價指標(biāo)表》，開展績效自評，自評結(jié)果報送市衛(wèi)生健康委體制改革科匯總復(fù)核。

　　3.形成績效評價報告

　　市衛(wèi)生健康委體制改革科通過對各涉改醫(yī)院提交的材料查證復(fù)核，結(jié)合20xx年度公立醫(yī)院綜合改革效果預(yù)評考核情況進(jìn)行綜合分析，最終形成績效評價報告。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論

　　按照項(xiàng)目相關(guān)的`管理制度，強(qiáng)化對涉改公立醫(yī)院業(yè)務(wù)、技術(shù)及財務(wù)管理等措施，保證了20xx年度公立醫(yī)院綜合改革各項(xiàng)工作的順利推進(jìn)。20xx年度涉改醫(yī)院運(yùn)行平穩(wěn)。20xx年1-12月，全市41家涉改公立醫(yī)院醫(yī)療收入492890.43萬元，較20xx年同期增長11.61%；醫(yī)占比32.24%，藥占比26.59%，每百元醫(yī)療收入衛(wèi)生材料消耗22.65元。取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

　　四、項(xiàng)目主要績效情況分析

　　20xx年，根據(jù)各區(qū)縣（市）衛(wèi)生健康行政部門和各涉改公立醫(yī)院上報情況，基本完成了20xx年度的預(yù)期任務(wù)，并取得了較好的成效：

　　（一）醫(yī)聯(lián)體建設(shè)全面推開。全市已建立各種形式的醫(yī)聯(lián)體23個，其中市級醫(yī)聯(lián)體（含市域醫(yī)聯(lián)體、�？坡�(lián)盟）6個，縣域醫(yī)共體13個，遠(yuǎn)程醫(yī)療協(xié)作網(wǎng)4個。

　�。ǘ�）公立醫(yī)院薪酬制度改革試點(diǎn)工作。成立了益陽市公立醫(yī)院薪酬制度改革試點(diǎn)小組，益陽市人民政府辦公室發(fā)布了《益陽市公立醫(yī)院薪酬制度改革試點(diǎn)工作實(shí)施辦法》（益政辦函【20xx】5號），明確益陽市第四人民醫(yī)院為市級試點(diǎn)醫(yī)院，啟動我市公立醫(yī)院薪酬制度改革試點(diǎn)工作。目前，益陽市第四人民醫(yī)院正式出臺了試點(diǎn)操作辦法，完善了公立醫(yī)院內(nèi)部分配辦法，統(tǒng)籌考慮編制內(nèi)外人員薪酬待遇，推進(jìn)編內(nèi)編外人員同崗?fù)�待遇�?/p>

　�。ㄈ�）深化醫(yī)保支付方式改革穩(wěn)步推進(jìn)。一是按病種付費(fèi)已在全市全面推開。二是基本醫(yī)療保障制度不斷完善。發(fā)布《益陽市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險普通門診統(tǒng)籌管理實(shí)施細(xì)則》，進(jìn)一步完善了我市城鄉(xiāng)居民特殊門診政策。

　�。ㄋ模┕�立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)能力明顯提升。20xx年，益陽市婦幼保健院、益陽市第四人民醫(yī)院、益陽市第五人民醫(yī)院、益陽市人民醫(yī)院、桃江縣人民醫(yī)院已相繼通過湖南省衛(wèi)生健康委組織的評審升格為三級醫(yī)院，全市三級公立醫(yī)院增加至7家；湖南省衛(wèi)生健康委、中醫(yī)藥管理局分別批準(zhǔn)同意安化縣人民醫(yī)院、桃江縣中醫(yī)院設(shè)置為三級醫(yī)院。

　�。ㄎ澹┧幤饭�應(yīng)保障制度不斷完善。短缺藥品監(jiān)測點(diǎn)增設(shè)至14個。將短缺藥品的監(jiān)控、公立醫(yī)院配備使用基本藥物納入了醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革綜合考核，推進(jìn)基本藥物配備使用。20xx年1－11月區(qū)縣（市）公立醫(yī)院采購基藥金額占總藥品采購金額的比例為38.31%。公立醫(yī)院嚴(yán)格執(zhí)行國家藥品集中采購政策，全部實(shí)施藥品采購“兩票制”，全部在湖南省醫(yī)藥集中采購平臺采購中標(biāo)藥品。20xx年12月25日起，全面取消轄區(qū)內(nèi)公立醫(yī)院醫(yī)用耗材加成，并按要求調(diào)整醫(yī)療服務(wù)價格。

　�。�六）綜合監(jiān)管力度加大。20xx年1－12月，加大醫(yī)療保障欺詐騙保和衛(wèi)生違法行為的打擊力度，移送司法機(jī)關(guān)3家，追回基金475.17萬元；打破“服務(wù)協(xié)議”終身制，解除服務(wù)協(xié)議醫(yī)療機(jī)構(gòu)4家；推進(jìn)醫(yī)保智能審核系統(tǒng)，啟動人臉身份識別和遠(yuǎn)程查房信息系統(tǒng)，系統(tǒng)共形成違規(guī)信息45159條，核扣違規(guī)費(fèi)用41.86萬元。20xx年市食藥監(jiān)稽查支隊(duì)打擊藥品違法違規(guī)行為立案2起，移送公安機(jī)關(guān)1起，聯(lián)合公安機(jī)關(guān)查辦案件2起，移送人民法院強(qiáng)制執(zhí)行1起，撤銷《醫(yī)療器械經(jīng)營許可》3張，罰沒8.49萬元。組織對各區(qū)縣深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作進(jìn)展情況和41家涉改公立醫(yī)院綜合改革進(jìn)展情況開展了專項(xiàng)督查，加大了醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)監(jiān)督執(zhí)法力度，嚴(yán)肅查處開大處方、收受藥品回扣、擠占挪用、違規(guī)收費(fèi)等違法違紀(jì)行為。

　　五、存在的問題

　�。ㄒ唬﹤�別地方資金到位不及時。項(xiàng)目資金到位不及時，一定程度上影響了項(xiàng)目的實(shí)施，降低了財政資金的使用效益。

　�。ǘ�）政策宣傳力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)。在利用傳統(tǒng)宣傳手段的同時，充分利用微博、微信等新媒體、新平臺，建立組織單位信息發(fā)布平臺等，從而多途徑、多形式地開展公立醫(yī)院綜合改革政策的宣傳活動。

　　六、后續(xù)工作計劃

　　（一）加強(qiáng)審核，提高效率，優(yōu)化中間環(huán)節(jié)，提高專項(xiàng)資金工作效能。

　　（二）進(jìn)一步健全管理制度、優(yōu)化工作流程，提高服務(wù)質(zhì)量和管理水平，完善資金專項(xiàng)績效管理。

　　（三）加強(qiáng)監(jiān)督檢查，強(qiáng)化對資金下達(dá)、到位的考核力度，啟用誰耽誤、誰負(fù)責(zé)的問責(zé)機(jī)制，確保項(xiàng)目資金及時到位。

事前績效評價報告6

　　縣委黨校認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔20xx〕34號）、《中共重慶市委重慶市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（渝委發(fā)〔20xx〕12號）和《中共豐都縣委豐都縣人民政府關(guān)于全面落實(shí)預(yù)算績效管理的實(shí)施方案》（豐委辦〔20xx〕32號）、《豐都縣財政局關(guān)于開展20xx年預(yù)算績效自評工作的通知》（豐都財政發(fā)〔20xx〕18號）等文件有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真開展我校干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金績效目標(biāo)自評工作，形成自評報告如下：

　　一、項(xiàng)目基本概況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1．立項(xiàng)背景

　　根據(jù)縣委黨校的職能職責(zé)，縣委、縣政府高度重視干部培訓(xùn)教育工作，要認(rèn)真落實(shí)縣委常委會提出的“強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)保障，嚴(yán)格執(zhí)行上級關(guān)于干部教育培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)管理制度，全力保障干部教育培訓(xùn)工作有序推進(jìn)”精神，進(jìn)一步從嚴(yán)規(guī)范管理干部教育培訓(xùn)工作，聚焦主責(zé)主業(yè)，強(qiáng)化基礎(chǔ)保障，為培養(yǎng)和造就好干部服務(wù)，采取統(tǒng)籌與自籌相結(jié)合的方式保障培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)落實(shí)。

　　干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)立項(xiàng)依據(jù)：《縣委干教聯(lián)席會議會議紀(jì)要》（20xx年5月31日第二期）明確實(shí)行“財政統(tǒng)籌、專項(xiàng)管理、分享列支”的經(jīng)費(fèi)保障運(yùn)行機(jī)制，按照“事后結(jié)算”的原則執(zhí)行。

　　2．項(xiàng)目實(shí)施情況

　　一是充分發(fā)揮主陣地作用。按照“優(yōu)化設(shè)置、辦出特色”的理念，分門別類設(shè)置班次，不斷優(yōu)化班次結(jié)構(gòu)，不斷提升辦學(xué)水平。20xx年，共舉辦各級各類培訓(xùn)班56期（64個班次），其中，1個月及以上主體班5期、學(xué)制2周的2期、專題班19期、其他班30期（38個班次），培訓(xùn)學(xué)員達(dá)4702人次。二是及時更新教學(xué)內(nèi)容。緊緊圍繞中市縣“十四五”規(guī)劃及干部教育培訓(xùn)新要求，不斷調(diào)整充實(shí)教學(xué)內(nèi)容。不斷強(qiáng)化課程建設(shè)，適時開發(fā)新專題、新課程，不斷完善、充實(shí)“課程庫”。20xx年圍繞六中全會、百年黨史、“十四五”規(guī)劃、鄉(xiāng)村振興等內(nèi)容開發(fā)新專題60個，不斷充實(shí)完善緊貼形勢任務(wù)、適應(yīng)干部需求、體現(xiàn)黨校特色的課程體系。三是著力改進(jìn)教學(xué)方式。堅(jiān)持問題導(dǎo)向、實(shí)踐導(dǎo)向，優(yōu)化教學(xué)方式，積極開展案例式、研討式、現(xiàn)場體驗(yàn)式等實(shí)際管用的教學(xué)方式方法。為讓理論與實(shí)際更好結(jié)合，20xx年黨校在培訓(xùn)中加大了現(xiàn)場教學(xué)的設(shè)置比重，在充分利用縣內(nèi)9個原有現(xiàn)場教學(xué)基地的基礎(chǔ)上，整合利用長壽、石柱、萬盛、南川等縣外現(xiàn)場教學(xué)基地，極大地提升了培訓(xùn)的實(shí)效性。

　　3．經(jīng)費(fèi)來源和使用情況

　　20xx年干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)無年初預(yù)算，根據(jù)20xx年5月31日縣委干部教育培訓(xùn)聯(lián)席會精神，縣委黨校根據(jù)實(shí)際辦班人數(shù)，據(jù)實(shí)結(jié)算。由縣委組織部統(tǒng)籌安排與自籌結(jié)合的方式保障經(jīng)費(fèi)落實(shí)。經(jīng)財政局審查后，追加預(yù)算撥付專項(xiàng)干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)至縣委黨校進(jìn)行支付。當(dāng)年財政撥款項(xiàng)目資金148.91萬元，支出148.91萬元，無資金結(jié)余。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)。

　　年初設(shè)定該項(xiàng)目的績效目標(biāo)。

　�。ㄈ�）職能職責(zé)。

　　1．宣傳馬克思列寧主義、毛澤東思想、宣傳建設(shè)有中國特色社會主義理論和黨的路線、方針、政策；

　　2．輪訓(xùn)正科級以下黨員領(lǐng)導(dǎo)干部；

　　3．培訓(xùn)中青年黨員領(lǐng)導(dǎo)干部、國家公務(wù)員、專業(yè)技術(shù)人員、企業(yè)廠長（經(jīng)理）等領(lǐng)導(dǎo)干部；

　　4．圍繞國際國內(nèi)出現(xiàn)的新情況、新問題，開展科學(xué)研究；

　　5．圍繞縣委、縣政府的'中心工作開展調(diào)查研究，為縣委縣政府決策服務(wù)。

　　二、項(xiàng)目績效評價工作情況

　　20xx年12月20日，成立豐都縣委黨校干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績效評價工作組，負(fù)責(zé)績效自評工作，工作組的主要成員及職責(zé)如下：

　　1．工作組成員

　　組長：

　　副組長：

　　成員：

　　辦公室設(shè)在縣黨校行政辦公室，由嚴(yán)長安任辦公室主任。

　　2．工作職責(zé)

　　（1）組長職責(zé)：審批績效自評方案，監(jiān)督、檢查、核實(shí)績效自評結(jié)果；

　�。�2）副組長職責(zé)：審核修改擬定的績效自評方案，并提交考評工作組會議討論通過；監(jiān)督、部署、確認(rèn)績效自評過程及反饋意見的處理。

　�。�3）小組成員職責(zé)：起草和修改績效考評方案報自評領(lǐng)導(dǎo)工作組會議討論通過，實(shí)施執(zhí)行績效自評方案；牽頭組織并實(shí)施年度績效自評，根據(jù)組長、副組長指示，對考評結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，完成績效自核工作組安排的其他工作。

　　20xx年12月24日，考評工作組到項(xiàng)目點(diǎn)現(xiàn)場，按照市、縣干部培訓(xùn)相關(guān)管理規(guī)定，檢查項(xiàng)目依據(jù)，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)開支情況，各班級班主任學(xué)員管理情況，授課老師課件備課情況等，開展自評檢查工作，對項(xiàng)目整體實(shí)施情況和質(zhì)量進(jìn)行評定，核實(shí)資金撥付情況等。

　　三、績效分析及評價結(jié)論

　�。ㄒ唬┩度�

　　20xx年財政預(yù)算安排資金148.91萬元，其中：縣本級財政安排資金148.91萬元，資金到位率100％。項(xiàng)目資金財政安排到位情況如下表：

　�。ǘ�）管理

　　1．加強(qiáng)項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理。一是制定《教學(xué)管理與考核實(shí)施辦法（試行）》（豐委校［20xx］）1號），確保教學(xué)工作有序開展；二是制定修訂了《中共豐都縣委黨校學(xué)風(fēng)建設(shè)“八不準(zhǔn)”》《豐都縣行政學(xué)校公務(wù)員、專技人員及職員年度繼續(xù)教育學(xué)分考核辦法》《中共豐都縣委黨校主體班學(xué)員管理制度》等管理制度。20xx年，2名學(xué)員因?qū)W時不夠參加了補(bǔ)訓(xùn)。

　　2．加強(qiáng)財務(wù)管理。一是修訂完善單位《內(nèi)部控制制度》，二是制訂單位外聘教師接待制度并嚴(yán)格執(zhí)行；三是嚴(yán)格執(zhí)行《縣委干教聯(lián)席會議會議紀(jì)要》（20xx年5月31日第二期）中明確的干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)；四是執(zhí)行財政部門項(xiàng)目資金管理相關(guān)規(guī)定，實(shí)行�？顚Ｓ谩Ｈ�年項(xiàng)目資金管理無違紀(jì)違規(guī)事件發(fā)生。

　　（三）產(chǎn)出

　　按照“優(yōu)化設(shè)置、辦出特色”的理念，分門別類設(shè)置班次，不斷優(yōu)化班次結(jié)構(gòu)，不斷提升辦學(xué)水平。20xx年，共舉辦各級各類培訓(xùn)班56期（64個班次），其中，1個月及以上主體班5期、學(xué)制2周的2期、專題班19期、其他班30期（38個班次），培訓(xùn)學(xué)員達(dá)4702人次。二是及時更新教學(xué)內(nèi)容。緊緊圍繞中市縣“十四五”規(guī)劃及干部教育培訓(xùn)新要求，不斷調(diào)整充實(shí)教學(xué)內(nèi)容。不斷強(qiáng)化課程建設(shè)，適時開發(fā)新專題、新課程，不斷完善、充實(shí)“課程庫”。20xx年圍繞六中全會、百年黨史、“十四五”規(guī)劃、鄉(xiāng)村振興等內(nèi)容開發(fā)新專題60個，不斷充實(shí)完善緊貼形勢任務(wù)、適應(yīng)干部需求、體現(xiàn)黨校特色的課程體系。三是著力改進(jìn)教學(xué)方式。堅(jiān)持問題導(dǎo)向、實(shí)踐導(dǎo)向，優(yōu)化教學(xué)方式，積極開展案例式、研討式、現(xiàn)場體驗(yàn)式等實(shí)際管用的教學(xué)方式方法。為讓理論與實(shí)際更好結(jié)合，20xx年黨校在培訓(xùn)中加大了現(xiàn)場教學(xué)的設(shè)置比重，在充分利用縣內(nèi)9個原有現(xiàn)場教學(xué)基地的基礎(chǔ)上，整合利用長壽、石柱、萬盛、南川等縣外現(xiàn)場教學(xué)基地，極大地提升了培訓(xùn)的實(shí)效性。

　�。ㄋ模┬Ч�

　　1．社會效益：一是全面提升干部自身素質(zhì)，把教育培訓(xùn)常態(tài)化制度化，增加黨的理論課程和與工作相關(guān)的知識，確保學(xué)員們學(xué)到“干貨”，增強(qiáng)學(xué)習(xí)的趣味性，寓教于樂。二是推進(jìn)了干部人才隊(duì)伍建設(shè)管理，進(jìn)一步提高了位干部的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平和能力，轉(zhuǎn)變了工作作風(fēng)，有效地提升了干部隊(duì)伍的服務(wù)水平。

　　2．社會公眾滿意度：廣大黨員干部積極參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)，公眾滿意度高

　�。ㄎ澹┰u價結(jié)果和評價結(jié)論

　　本項(xiàng)目自評分為95分，評價等級為優(yōu)秀等級，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。

　　四、經(jīng)驗(yàn)總結(jié)、存在問題及意見或建議

　�。ㄒ唬┙�(jīng)驗(yàn)總結(jié)

　　1．豐都黨校通過在課程開發(fā)上，結(jié)合當(dāng)前新的發(fā)展要求，積極開發(fā)新專題，在師資聘用上充分整合校內(nèi)外師資隊(duì)伍資源，在教學(xué)形式上采取“課堂講授＋案例分析＋分組交流＋結(jié)構(gòu)化研討”的組合式教學(xué)方式，在基層宣講上積極發(fā)揮黨校的理論宣傳陣地作用，在理論研究上發(fā)揮理論研究主陣地作用等五個方面著力。

　　2．后勤服務(wù)保障部門不斷強(qiáng)化主動意識，主動作為、主動探索、主動創(chuàng)新，以在服務(wù)意識上堅(jiān)持主動作為、在服務(wù)大局上強(qiáng)化主動探索、在服務(wù)舉措上做到主動創(chuàng)新等“三個主動”為重要抓手，實(shí)現(xiàn)后勤服務(wù)保障工作新突破。

　�。ǘ�）存在問題

　　1．干部培訓(xùn)實(shí)效有待加強(qiáng)，如外出學(xué)習(xí)較少，視野開拓不足；基地打造不力，市級現(xiàn)場教學(xué)基地仍為空白；干教培訓(xùn)時間緊，任務(wù)重，人手少。

　　2．校園基礎(chǔ)設(shè)施有待完善�，F(xiàn)縣委黨校占地面積小，發(fā)展空間小，現(xiàn)僅有1棟教學(xué)辦公樓，教學(xué)設(shè)施設(shè)備相對落后，不能達(dá)到高標(biāo)準(zhǔn)教學(xué)的要求；周邊安全隱患大，校外人員對學(xué)校正常的教學(xué)秩序干擾很大，影響正常的教學(xué)活動。

　　3．隊(duì)伍結(jié)構(gòu)不優(yōu)，活力激發(fā)困難。黨校核定編制數(shù)24人，目前在編23人，缺乏具有博士學(xué)位的高端人才，加之教師隊(duì)伍學(xué)歷結(jié)構(gòu)、職稱結(jié)構(gòu)、專業(yè)結(jié)構(gòu)存在的歷史性問題，使教職工隊(duì)伍的整合，工作激情的激發(fā)，工作活力的調(diào)動難度較大。

　�。ㄈ�）下一步改進(jìn)措施

　　1．貫徹學(xué)習(xí)《中國共產(chǎn)黨黨校（行政學(xué)院）工作條例》（以下簡稱《條例》）�！稐l例》于20xx年11月3日印發(fā)，是新時代黨校（行政學(xué)院）工作的基本遵循。豐都黨校高度重視，按照學(xué)懂、弄通、做實(shí)要求，迅速掀起學(xué)習(xí)、貫徹、落實(shí)的熱潮，深入學(xué)習(xí)貫徹《條例》是當(dāng)前全國黨校（行政學(xué)院）系統(tǒng)的重大政治任務(wù)，要走在前、作表率。要把學(xué)習(xí)貫徹《條例》工作放在重要位置，要自覺與《條例》對標(biāo)對表，查缺補(bǔ)漏，創(chuàng)造性地開展工作，在新起點(diǎn)上開創(chuàng)工作新局面，不斷增強(qiáng)做好新時代黨校（行政學(xué)院）工作的使命感責(zé)任感緊迫感。

　　2．提升培訓(xùn)實(shí)效。不斷優(yōu)化培訓(xùn)內(nèi)容，結(jié)合需求調(diào)研情況，科學(xué)設(shè)置教學(xué)專題；不斷創(chuàng)新培訓(xùn)手段，不斷探索新的教學(xué)方法，用“互聯(lián)網(wǎng)＋”推動教學(xué)、科研、教學(xué)管理的改革創(chuàng)新，不斷提升干部教育培訓(xùn)的現(xiàn)代化水平；升級打造現(xiàn)場教學(xué)，切實(shí)提升現(xiàn)場教學(xué)的質(zhì)量水平，提高教育培訓(xùn)吸引力。

　　3．學(xué)校整體搬遷加快進(jìn)度。占地48畝，建筑面積39700㎡，投資1.49億元的豐都黨校新校區(qū)主體工程已全面完成，力爭盡快完成裝修，到20xx年下半年建成集教學(xué)科研、生活服務(wù)、文體活動、行政辦公等于一體的功能齊全、設(shè)施一流、獨(dú)具特色的區(qū)縣黨校，完成縣委黨校的整體搬遷工作。

　　五、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　績效自評結(jié)果將在豐都縣人民政府公眾信息門戶網(wǎng)站上進(jìn)行公開，績效評價結(jié)果與下年度資金安排直接掛鉤，切實(shí)提高資金使用效益。

事前績效評價報告7

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　根據(jù)退役軍人管理服務(wù)工作職責(zé)，做好全市退役軍人的思想政治、權(quán)益維護(hù)、安置優(yōu)撫、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、服務(wù)管理、褒揚(yáng)紀(jì)念、解難幫困等各項(xiàng)工作，為保山社會穩(wěn)定做好服務(wù)保障。20xx年4月保山市退役軍人事務(wù)局開設(shè)基本賬戶，市財政下達(dá)開辦費(fèi)用于單位正常運(yùn)行。20xx年，市財政一般公共預(yù)算資金安排項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)300000.00元。

　　二、項(xiàng)目績效自評工作開展情況

　　保山市退役軍人事務(wù)局成立是為做好全市退役軍人的思想政治、權(quán)益維護(hù)、安置優(yōu)撫、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、服務(wù)管理、褒揚(yáng)紀(jì)念、解難幫困等各項(xiàng)工作。我局對20xx年度項(xiàng)目運(yùn)行情況進(jìn)行了全面的梳理，就經(jīng)費(fèi)的預(yù)算、執(zhí)行以及支付的工作進(jìn)行了總結(jié)回顧，并對項(xiàng)目開展情況進(jìn)行全方位的績效自評。20xx年市財政下?lián)荛_辦費(fèi)300000.00元，資金使用300000.00元。

　　三、項(xiàng)目績效實(shí)現(xiàn)情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況

　　1．項(xiàng)目資金到位情況。該項(xiàng)目資金預(yù)算300000.00元，實(shí)際到位300000.00元。

　　2．項(xiàng)目資金執(zhí)行情況。截止20xx年底，該項(xiàng)目資金根據(jù)實(shí)際情況使用，資金支出300000.00元，執(zhí)行率為100%。

　　3．項(xiàng)目資金管理情況。在年度預(yù)算管理過程中，進(jìn)一步強(qiáng)化資金的分配、使用、管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的'事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，努力提高項(xiàng)目資金配置效率。在制度建設(shè)方面，緊扣制度建設(shè)重點(diǎn)，圍繞預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、支付管理、監(jiān)督保障等方面，結(jié)合機(jī)構(gòu)獨(dú)立設(shè)置、獨(dú)立運(yùn)轉(zhuǎn)和部門自身建設(shè)，狠抓內(nèi)部管理、不斷建立完善了各項(xiàng)規(guī)章制度，建立用制度管人、管事、管財?shù)拈L效機(jī)制，并在實(shí)際工作中不斷健全完善管理辦法和內(nèi)控制度，認(rèn)真貫徹執(zhí)行，確保資金使用的安全、合規(guī)。在預(yù)算執(zhí)行管理方面，嚴(yán)格按照《保山市財政局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理的通知》要求，切實(shí)履行預(yù)算管理職責(zé)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督管理，維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性。按照財政預(yù)算執(zhí)行序時進(jìn)度要求，定期通報預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度情況，分析解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和困難，根據(jù)預(yù)算項(xiàng)目用途，確保�？顚Ｓ茫�加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況

　　1．產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。

　　產(chǎn)出指標(biāo)下的質(zhì)量指標(biāo)目標(biāo)：項(xiàng)目資金�？顚Ｓ�，完成率100%；辦公設(shè)備等交付后后正常運(yùn)行，完成率100%。

　　2．效益指標(biāo)完成情況。

　　效益指標(biāo)下的社會效益指標(biāo)目標(biāo)：為退役軍人管理服務(wù)工作發(fā)揮100%效力，完成率100%。

　　3．滿意度指標(biāo)完成情況。

　　滿意度指標(biāo)下的服務(wù)對象滿意指標(biāo)目標(biāo)：受益方滿意率100%，實(shí)際滿意率100%。

　　四、績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施

　　無

　　五、績效自評結(jié)果

　　該項(xiàng)目20xx年支出按照實(shí)際情況支出，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。經(jīng)全面綜合評價，該項(xiàng)目績效自評分100分。

　　六、結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算

　　1.項(xiàng)目績效自評結(jié)果根據(jù)市財政局要求時限在門戶網(wǎng)站上進(jìn)行公開。

　　2.針對本部門績效自評中存在的問題，及時調(diào)整和優(yōu)化本部門后續(xù)項(xiàng)目和以后年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，合理配置資源，加強(qiáng)財務(wù)管理。

　　3.建立激勵與約束機(jī)制，強(qiáng)化評價結(jié)果在項(xiàng)目申報和預(yù)算編制中的有效應(yīng)用。

　　七、績效自評工作的經(jīng)驗(yàn)、問題和建議

　�。ㄒ唬┛冃ё栽u的工作經(jīng)驗(yàn)

　　強(qiáng)化認(rèn)識，重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和理財水平的重要舉措，必須加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，總結(jié)自評工作經(jīng)驗(yàn)，嚴(yán)格落實(shí)績效管理責(zé)任，才能保質(zhì)保量完成績效自評工作任務(wù)。強(qiáng)化質(zhì)量，規(guī)范績效自評工作。只有通過建立科學(xué)、可量化的指標(biāo)體系，認(rèn)真收集整理評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料，才能按要求完成績效自評報告，真實(shí)反映資金使用效果。強(qiáng)化落實(shí)，按時完成績效自評工作。在預(yù)算管理過程中，要統(tǒng)籌安排好各個環(huán)節(jié)的工作，進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)和業(yè)務(wù)部門之間的參與協(xié)助力度，加強(qiáng)與各業(yè)務(wù)部門的溝通配合、培訓(xùn)和指導(dǎo)，才能按要求完成本部門績效自評工作。

　　（二）存在問題和建議

　　市退役軍人事務(wù)局的部門財政支出績效管理工作還存在績效目標(biāo)申報不夠全面，績效指標(biāo)量化不夠，績效評價手段和方法有待優(yōu)化，績效自評組織實(shí)施還不夠規(guī)范等問題，在今后的工作中加以改進(jìn)和完善，同時建議市財政局加強(qiáng)對部門財政支出績效評價管理工作的培訓(xùn)和指導(dǎo)，促進(jìn)提高部門績效自評質(zhì)量。

　　八、其他需說明的問題

　　無

事前績效評價報告8

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況。

　　武定縣白路鎮(zhèn)衛(wèi)生院20xx年度項(xiàng)目6個，項(xiàng)目預(yù)算合計167.29萬元，項(xiàng)目支出123.17萬元，具體如下：

　　1、國家基本藥物制度。依據(jù)轄區(qū)國土面積、轄區(qū)人口、村醫(yī)人數(shù)、考核等年初預(yù)算28.21萬元。

　　2、國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目。根據(jù)基本公衛(wèi)十二項(xiàng)、婦幼衛(wèi)生、考核等財政預(yù)算66.75萬元，非同級財政撥款25.24萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金38.24萬元。

　　3、建檔立卡貧困人口家簽資金。根據(jù)履約的建檔立卡貧困人口數(shù)、考核財政預(yù)算5.51萬元，非同級財政撥款12.9萬元。

　　4、重大公共衛(wèi)生項(xiàng)目。根據(jù)國家突發(fā)公衛(wèi)衛(wèi)生體系建設(shè)、艾滋病防治、梅毒防治、綜合防治、考核等財政預(yù)算0.64萬元，非同級財政撥款0.31萬元。

　　5、鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老保險省級補(bǔ)助項(xiàng)目。根據(jù)成功購買企業(yè)職工養(yǎng)老保險（靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險）或城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的在崗鄉(xiāng)村醫(yī)生可以享受省財政補(bǔ)助的每月200元（即20xx年2400元）用于支持村醫(yī)購買養(yǎng)老保險的政策，財政預(yù)算3.84萬元。

　　6、鄉(xiāng)村醫(yī)生基藥省級補(bǔ)助資金。保證所有實(shí)施國家基本藥物制度的村衛(wèi)生室享受300元/月的鄉(xiāng)村醫(yī)生補(bǔ)助，財政預(yù)算6.48萬元。

　　7、其他由縣衛(wèi)健局撥入的非同級財政撥款收入17.4萬元，主要是返還的事業(yè)發(fā)展基金3.18萬元、新冠肺炎防控及疫苗接種費(fèi)用3.1萬元、慢病中心管理建設(shè)費(fèi)用10萬元、離崗鄉(xiāng)村醫(yī)生一次性補(bǔ)助0.66萬元、合理用藥及中醫(yī)適宜技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)0.46萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)。

　　1、國家基本藥物制度。保證所有政府辦基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施國家基本藥物制度；對實(shí)施國家基本藥物制度的村衛(wèi)生室給予補(bǔ)助，支持國家基本藥物制度在村衛(wèi)生室順利實(shí)施；通過每年對基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度補(bǔ)助資金的`投入，完善財政對基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)運(yùn)行的補(bǔ)助政策；鞏固基本藥物制度，推進(jìn)綜合改革順利進(jìn)行；加強(qiáng)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，不斷提升服務(wù)能力和水平，筑牢基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)底，實(shí)現(xiàn)醫(yī)改“保基本、強(qiáng)基層、建機(jī)制”的目標(biāo)。

　　2、國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目。確保基本公共衛(wèi)生服務(wù)各項(xiàng)任務(wù)完成；貧困地區(qū)農(nóng)村婦女”兩癌“篩查目標(biāo)人群覆蓋率達(dá)45%以上，非貧困地區(qū)農(nóng)村婦女”兩癌“篩查目標(biāo)人群覆蓋率達(dá)20%以上，免費(fèi)孕前優(yōu)生健康檢查目標(biāo)人群覆蓋率達(dá)80%以上，農(nóng)村婦女增補(bǔ)葉酸服用率達(dá)90%以上，營養(yǎng)包目標(biāo)人群覆蓋率達(dá)80%以上，4-6歲兒童視力檢查人群覆蓋率達(dá)90%以上，地中海貧血篩查任務(wù)完成率、地中海貧血基因檢測率達(dá)80%以上。提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目均等化水平，規(guī)范公共衛(wèi)生服務(wù)行為，推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目開展，加強(qiáng)孕產(chǎn)婦健康管理和兒童健康管理，把孕產(chǎn)婦和嬰兒死亡率控制在指標(biāo)范圍內(nèi)，全面完成20xx年度家庭醫(yī)生簽約服務(wù)、城鄉(xiāng)居民健康檔案、0-6歲兒童健康管理、孕產(chǎn)婦健康管理、免費(fèi)婚前醫(yī)學(xué)檢查、新生兒遺傳代謝性疾病篩查、新生兒聽力篩查、免疫規(guī)劃、65歲及以上老年人健康管理、健康教育、原發(fā)性高血壓患者健康管理、2型糖尿病患者健康管理、嚴(yán)重精神障礙患者管理、傳染病和突發(fā)公共衛(wèi)生事件報告處理、結(jié)核病防治、衛(wèi)生監(jiān)督協(xié)管、中醫(yī)藥健康管理服務(wù)各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)。

　　3、建檔立卡貧困人口家簽資金。為個人、家庭提供優(yōu)質(zhì)、方便、便捷、一體化的基層醫(yī)療保健服務(wù)，力爭將簽約服務(wù)擴(kuò)大到全人群，形成長期穩(wěn)定的契約服務(wù)關(guān)系，基本實(shí)現(xiàn)家庭醫(yī)生簽約服務(wù)制度全覆蓋，建檔立卡貧困人口家庭醫(yī)生簽約覆蓋率達(dá)到100%，為健康當(dāng)離開貧困人口發(fā)放健康卡。落實(shí)國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目，為65歲以上的建檔立卡貧困人口每年免費(fèi)開展一次健康體檢。對已核準(zhǔn)的高血壓、糖尿病、嚴(yán)重精神障礙、肺結(jié)核等患者，提供公共衛(wèi)生、慢性病管理、健康咨詢和中醫(yī)干預(yù)等綜合服務(wù)，并逐步擴(kuò)大病種。

　　4、重大公共衛(wèi)生項(xiàng)目。做好艾滋病監(jiān)測、檢測，推廣艾滋病快速檢測替代確證檢測策略，開展艾滋病病毒感染者和病人的隨訪管理，開展吸毒者、暗娼、男男性行為人群高危行為干預(yù)工作，完成婚前保健人群、孕產(chǎn)婦檢測任務(wù)，做好預(yù)防母嬰傳播工作，為符合治療條件的艾滋病病毒感染者和病人提供抗病毒治療。實(shí)現(xiàn)“3個90%”艾滋病防治目標(biāo)，并持續(xù)鞏固。

　　5、鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老保險省級補(bǔ)助項(xiàng)目。根據(jù)成功購買企業(yè)職工養(yǎng)老保險（靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險）或城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的在崗鄉(xiāng)村醫(yī)生可以享受省財政補(bǔ)助的每月200元（即20xx年2400元）用于支持村醫(yī)購買養(yǎng)老保險的政策。

　　6、鄉(xiāng)村醫(yī)生基藥省級補(bǔ)助資金。保證所有實(shí)施國家基本藥物制度的村衛(wèi)生室享受300元/月的鄉(xiāng)村醫(yī)生補(bǔ)助。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目組織管理情況。

　　項(xiàng)目管理中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財經(jīng)紀(jì)律制度，做到各司其職，相互監(jiān)督、相互制約。項(xiàng)目預(yù)算、經(jīng)費(fèi)收支、財務(wù)票據(jù)合規(guī)性審核、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)由各開展相關(guān)工作的業(yè)務(wù)部門實(shí)施。經(jīng)費(fèi)支出實(shí)行三級審核把關(guān)制度，重大項(xiàng)目實(shí)施報院務(wù)會討論決定相關(guān)方職責(zé)分工、管理流程、組織實(shí)施、制度建設(shè)情況等。

　　二、績效評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍。

　　強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算績效管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，建立科學(xué)合理的財政支出評價管理體系，提高財政資金使用效益。主要是對縣級年初預(yù)算的8個項(xiàng)目資金管理、使用、所產(chǎn)生的效益作出評價。

　　（二）績效評價原則、依據(jù)、評價指標(biāo)體系（附表說明）、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)、評價抽樣等。

　　1、績效評價原則。本次評價的原則是遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關(guān)原則，采用比較法，定量與定性相結(jié)合的辦法。

　　2、績效評價依據(jù)。《武定縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（武政發(fā)[20xx]4號），《武定縣財政局關(guān)于印發(fā)<武定縣預(yù)算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》（武財績〔20xx]3號），《武定縣財政局關(guān)于開展20xx年度部門整體和項(xiàng)目支出績效自評工作的通知》（武財績[20xx]4號）。

　　3、績效評價指標(biāo)體系。本次績效評價指標(biāo)體系設(shè)計分一級、二級、三級指標(biāo)和各三級評價標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)說明等。

　　4、績效評價方法。根據(jù)20xx年財務(wù)資料數(shù)據(jù)進(jìn)行評價，按評價程序出具評價報告。

　　5、績效評價標(biāo)準(zhǔn)�？冃гu價預(yù)算執(zhí)行率、產(chǎn)出、效益、滿意度指標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程。

　　財務(wù)科根據(jù)年度財政財務(wù)收支狀況、部門職能職責(zé)、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的項(xiàng)目支出績效目標(biāo)任務(wù)開展自批，撰寫自評報告。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

　�。ㄒ唬┛冃гu價綜合結(jié)論。

　　經(jīng)綜合評價，武定縣白路鎮(zhèn)衛(wèi)生院項(xiàng)目評價等級為“優(yōu)”，項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期成果。

　　（二）績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況等。

　　本著專款專用原則，強(qiáng)化績效理念，切實(shí)提高資金使用效益，20xx年項(xiàng)目資金支出123.17萬元，6個項(xiàng)目本年年初預(yù)算均全部執(zhí)行，部分非同級財政撥款經(jīng)費(fèi)未全部使用是因?yàn)樗募径然�本公共衛(wèi)生結(jié)算資金還未最終考核撥付村衛(wèi)生室、新冠肺炎防控及疫苗接種工作尚未結(jié)束等，基本實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)。

　　四、績效評價指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況分析。

　　我單位針對20xx年專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)編制了預(yù)算項(xiàng)目績效目標(biāo)，分別從項(xiàng)目的數(shù)量目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)、時效目標(biāo)、成本目標(biāo)以及生態(tài)效益、社會效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等幾個方面，結(jié)合我單位職能，通過驗(yàn)證項(xiàng)目的可操作性，量化、設(shè)計項(xiàng)目的績效考核指標(biāo)。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況分析。

　　所有項(xiàng)目專款專用，達(dá)到預(yù)期效果。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析。

　　我單位項(xiàng)目從數(shù)量、質(zhì)量、效應(yīng)、滿意度指標(biāo)進(jìn)行了評價，各個指標(biāo)都完成了年初預(yù)算，目標(biāo)值達(dá)到100%。單位醫(yī)療、公衛(wèi)服務(wù)能力持續(xù)增強(qiáng)。

　　（四）項(xiàng)目效益情況分析。

　　為轄區(qū)內(nèi)群眾帶來更高質(zhì)量的醫(yī)療服務(wù)以及公共衛(wèi)生服務(wù)。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　1、加強(qiáng)項(xiàng)目前期評估。在項(xiàng)目預(yù)算階段，廣泛征求各業(yè)務(wù)科室意見，根據(jù)各部門工作實(shí)際提出需求，逐級篩選，對項(xiàng)目進(jìn)行可行性、實(shí)效性進(jìn)行評估，收集項(xiàng)目預(yù)算文件依據(jù)，選擇重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行申報。

　　2、加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施管理。一是各業(yè)務(wù)部門要根據(jù)年初制定的績效目標(biāo)，推進(jìn)各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的完成，達(dá)到預(yù)算效果。二是加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，嚴(yán)格執(zhí)行三級審核把關(guān)制度。

　　六、存在的問題及原因分析

　　預(yù)算績效管理工作相對滯后。近年來實(shí)施財務(wù)精細(xì)化管理后，我院預(yù)算編制工作由財務(wù)人員統(tǒng)籌，財務(wù)工作者除應(yīng)對單位日常工作及財務(wù)管理外，無更多精力承擔(dān)預(yù)算項(xiàng)目績效管理培訓(xùn)、預(yù)算編制審核和預(yù)算管理績效跟蹤管理。

　　七、有關(guān)建議

　　繼續(xù)保持，進(jìn)一步強(qiáng)加全面預(yù)算管理。

　　八、其他需要說明的問題

　　五

事前績效評價報告9

　　一、項(xiàng)目概況

　　（一）項(xiàng)目基本情況：立項(xiàng)情況、實(shí)施主體項(xiàng)目、資金及主要內(nèi)容

　　預(yù)算單位儋州市衛(wèi)生健康委員會本級的項(xiàng)目儋州市濱海新區(qū)醫(yī)院屬于部門項(xiàng)目

　　主管部門為儋州市衛(wèi)生健康委員會

　　項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為：李林森

　　項(xiàng)目概述如下：建設(shè)一家項(xiàng)目建設(shè)用地面積為153畝，設(shè)置500張床位，總建筑面積為148842平方米的綜合性醫(yī)院。主要建設(shè)內(nèi)容為4層門診醫(yī)技樓、13層病房樓、4層行政辦公樓和15層值班樓，1層發(fā)熱門診五個主體建筑，以及連廊、門衛(wèi)、垃圾站房等相關(guān)配套用房。項(xiàng)目開工時間為20xx年11月，計劃竣工時間為20xx年10月。

　�。ǘ�）項(xiàng)目年度預(yù)算績效目標(biāo)和績效指標(biāo)設(shè)定情況

　�。ò�括預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)，衡量績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的評價指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)等）

　　總體目標(biāo)：洋浦“環(huán)新英灣”港產(chǎn)城一體化發(fā)展，視為市政府主動找準(zhǔn)定位，積極謀劃和推動濱海新區(qū)及“環(huán)新英灣”地區(qū)配套項(xiàng)目建設(shè)，打造面向洋浦的生產(chǎn)性、生活性服務(wù)中心和宜居、宜業(yè)、宜游城市，結(jié)合西部區(qū)域醫(yī)療中心發(fā)展規(guī)劃，市委市政府決定在儋州濱海新區(qū)建設(shè)一所用地面積為153畝，設(shè)置500張床位，總建筑面積為148842平方米的綜合性醫(yī)院。

　　20xx年度目標(biāo)是洋浦“環(huán)新英灣”港產(chǎn)城一體化發(fā)展，視為市政府主動找準(zhǔn)定位，積極謀劃和推動濱海新區(qū)及“環(huán)新英灣”地區(qū)配套項(xiàng)目建設(shè)，打造面向洋浦的生產(chǎn)性、生活性服務(wù)中心和宜居、宜業(yè)、宜游城市，結(jié)合西部區(qū)域醫(yī)療中心發(fā)展規(guī)劃，市委市政府決定在儋州濱海新區(qū)建設(shè)一所用地面積為153畝，設(shè)置500張床位，總建筑面積為148842平方米的綜合性醫(yī)院。

　　當(dāng)年年度目標(biāo)完成情況：

　　二、項(xiàng)目決策及資金使用管理情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況（包括決策過程和結(jié)果）

　　（二）項(xiàng)目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況

　　預(yù)算情況如下：

　　資金總額-年初預(yù)算數(shù)0元，資金總額-全年預(yù)算數(shù)60000000元，

　　財政資金-年初預(yù)算數(shù)0元財政資金-全年預(yù)算數(shù)60000000元，

　　專戶-年初預(yù)算數(shù)0元，專戶全年預(yù)算數(shù)0元，

　　單位年初預(yù)算數(shù)0元，單位全年預(yù)算數(shù)0元。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目資金（主要是指財政資金）實(shí)際使用情況

　　資金執(zhí)行情況如下：

　　資金總額-全年執(zhí)行數(shù)59991504.02元，資金總額-執(zhí)行率0元

　　其中：

　　財政資金-全年執(zhí)行數(shù)59991504.02元，財政資金-執(zhí)行率99.99%

　　專戶全年執(zhí)行數(shù)0元，專戶-執(zhí)行率0

　　單位全年執(zhí)行數(shù)0元，單位全年執(zhí)行率0

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目資金管理情況（包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況）

　　三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目組織情況（包括項(xiàng)目招投標(biāo)情況、調(diào)整情況、完成驗(yàn)收等）

　�。ǘ�）項(xiàng)目管理情況（包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督等情況）

　　四、項(xiàng)目績效情況

　　（一）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況。將項(xiàng)目實(shí)際完成情況與申報的績效目標(biāo)對比，從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性等方面對項(xiàng)目績效進(jìn)行量化、具體分析。

　　其中：項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性分析主要是對項(xiàng)目成本（預(yù)算）控制、節(jié)約等情況進(jìn)行分析，項(xiàng)目的效率性分析主要是對項(xiàng)目實(shí)施（完成）的'進(jìn)度及質(zhì)量等情況進(jìn)行分析；項(xiàng)目的有效性分析主要是對反映項(xiàng)目資金使用效果的個性指標(biāo)進(jìn)行分析；項(xiàng)目的可持續(xù)性分析主要是對項(xiàng)目完成后，后續(xù)政策、資金、人員機(jī)構(gòu)安排和管理措施等影響項(xiàng)目持續(xù)發(fā)展的因素進(jìn)行分析。

　　（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)未完成情況及原因分析

　　五、其他需要說明的問題

　�。ㄒ唬┖罄m(xù)工作計劃

　　（二）主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在問題和建議

　�。ò�括資金安排、使用過程中的經(jīng)驗(yàn)、做法、存在問題、改進(jìn)措施和有關(guān)建議等）

事前績效評價報告10

　　一、基本情況

　　（一）項(xiàng)目概況

　　20xx年區(qū)財政局及下屬區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局為保障完成特定的行政工作任務(wù)及事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，年初預(yù)算項(xiàng)目支出2,624.76萬元，年中追增項(xiàng)目支出22,438.71萬元，追減項(xiàng)目支出464.83萬元，20xx年度項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出共24,598.64萬元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1.項(xiàng)目績效總目標(biāo)

　　做好財政收支，加大重點(diǎn)稅源的督促與催繳強(qiáng)化非稅監(jiān)管，落實(shí)收支兩條線。深化財政改革，推行國庫集中支付，保民生，保重點(diǎn)，科學(xué)統(tǒng)籌各項(xiàng)財政支出，做好社會保障，建設(shè)和諧呈貢。

　　2.項(xiàng)目績效階段性目標(biāo)

　　根據(jù)《關(guān)于批復(fù)20xx年部門預(yù)算的通知》（呈財行〔20xx〕4號）精神，按照預(yù)算批復(fù)及項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度，合理、合法、合規(guī)地使用財政資金，實(shí)現(xiàn)社會效益最大化，社會滿意度最大化。

　　二、項(xiàng)目單位績效報告情況

　　我局嚴(yán)格按照區(qū)財政局工作要求，由我局具體業(yè)務(wù)科室對科室對應(yīng)的項(xiàng)目進(jìn)行了自評，對照項(xiàng)目績效目標(biāo)，定期采集分析項(xiàng)目績效指標(biāo)數(shù)據(jù)信息，及時分析項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程、資金撥付與績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)度，跟蹤監(jiān)控績效目標(biāo)運(yùn)行情況。

　　三、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　通過本次項(xiàng)目資金績效自評，可以嚴(yán)格規(guī)范財政資金的使用效率的穩(wěn)步提升，避免出現(xiàn)不必要的資金浪費(fèi)，促進(jìn)預(yù)算績效管理工作的順利開展。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法

　　本次績效評價采用全面性與特殊性相結(jié)合、統(tǒng)一性和差別性相結(jié)合及定量和定性相結(jié)合對20xx年部門項(xiàng)目支出以自評的方式開展績效評價。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程

　　根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于對績效自評工作的通知》的文件要求，呈貢區(qū)財政局成立了以局長為組長的績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對照《項(xiàng)目支出績效自評指標(biāo)評分表》認(rèn)真開展自評工作�？冃гu價工作主要如下：

　　1.核實(shí)數(shù)據(jù)。查閱20xx年度財政預(yù)算安排、財政預(yù)算追加、經(jīng)費(fèi)支出、資產(chǎn)管理等相關(guān)材料，對20xx年度部門項(xiàng)目支出數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。

　　2.分析匯總。根據(jù)收集歸納的評價材料結(jié)合部門績效評價指標(biāo)進(jìn)行分析評分。

　　3.撰寫報告。根據(jù)部門開展項(xiàng)目支出績效自評情況形成績效評價自評報告。

　　四、績效評價指標(biāo)分析情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金、實(shí)施情況分析

　�。�1）20xx年度全區(qū)國庫集中支付業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金年初預(yù)算安排250萬元，調(diào)減1.89萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金248.11萬元。根據(jù)呈貢區(qū)財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案和相關(guān)管理辦法，呈貢區(qū)財政局委托中國工商銀行呈貢支行、呈貢農(nóng)村信用社、建設(shè)銀行呈貢支行代理財政直接支付、財政授權(quán)支付等業(yè)務(wù)，根據(jù)我局與各集中支付代理銀行簽訂協(xié)議，每年根據(jù)銀行代理業(yè)務(wù)量支付萬分之五手續(xù)費(fèi)，當(dāng)年度支付上一年度手續(xù)費(fèi)。支付工商銀行呈貢支行代理資金匯劃手續(xù)費(fèi)為150.05萬元；支付呈貢區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社代理資金匯劃手續(xù)費(fèi)為52.62萬元；支付建設(shè)銀行呈貢支行代理資金匯劃手續(xù)費(fèi)為34.14萬元；支付富滇銀行呈貢支行代理資金匯劃手續(xù)費(fèi)為0.01萬元，共計支付四家代理銀行匯劃手續(xù)費(fèi)236.82萬元。為做好國庫集中電子化改革實(shí)施準(zhǔn)備，代收代繳罰沒收入手續(xù)費(fèi)5.39萬元，會計核算系統(tǒng)動維服務(wù)費(fèi)3萬元，預(yù)訂刊物2.65萬元，購買U盤0.25萬元，最終形成實(shí)際支出248.11萬元。

　�。�2）20xx年度預(yù)算績效管理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金年初預(yù)算安排46.23萬元，調(diào)減0.48萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金45.75萬元。重點(diǎn)評價服務(wù)費(fèi)支出20萬元、事前績效評估服務(wù)費(fèi)支出16.65萬元，開展會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，對1戶政府投融資平臺公司檢查，支出1.6萬元；開展“小金庫”專項(xiàng)整治工作，重點(diǎn)檢查10戶，支出7.5萬元。

　�。�3）20xx年度財政管理相關(guān)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)項(xiàng)目資金年初預(yù)算安排56.88萬元，調(diào)減13.66萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金43.22萬元。政府采購管理信息系統(tǒng)服務(wù)1.6萬元，公務(wù)之家服務(wù)費(fèi)0.24萬元，南天檔案系統(tǒng)維護(hù)和整理8.13萬元，信息軟件服務(wù)費(fèi)0.95萬元，公務(wù)之家UK及擺渡盤7.05萬元，公務(wù)卡電子化系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)3.5萬元，票據(jù)軟件服務(wù)費(fèi)5.18萬元，電子賣場政采云服務(wù)費(fèi)12萬元，一體化系統(tǒng)運(yùn)維費(fèi)4.56萬元。

　�。�4）20xx年初預(yù)算安排金融產(chǎn)業(yè)園區(qū)企業(yè)項(xiàng)目扶持專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排350萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金350萬元。結(jié)合省市有關(guān)政策及呈貢實(shí)際，對稅務(wù)登記在呈貢區(qū)的非用地金融產(chǎn)業(yè)類項(xiàng)目優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)，自20xx年至20xx年內(nèi)以企業(yè)發(fā)展扶持資金形式給予企業(yè)扶持，年形成地方實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)達(dá)300萬元以上的（含300萬元），給予形成實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)的40%扶持；年形成地方實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)達(dá)700萬元以上的（含700萬元），給予形成實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)的50%扶持。云投基金公司按20xx年度形成地方實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)7,163,050.84元的50%計算，擬兌現(xiàn)3,581,525.42元，扣除20xx、20xx年企業(yè)所得稅優(yōu)惠退稅已享受企業(yè)發(fā)展資金170,361.41元，實(shí)際擬兌現(xiàn)3,411,164.01元。光大光證基金公司按20xx年度形成地方實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)3,453,696.88元的40%計算，擬兌現(xiàn)1,381,478.75元。2家基金公司20xx年度企業(yè)發(fā)展扶持資金共計4,792,642.76元。使用金融產(chǎn)業(yè)園區(qū)企業(yè)項(xiàng)目扶持專項(xiàng)資金支付350萬元，不足部分使用結(jié)余資金兌現(xiàn)。

　�。�5）開展全區(qū)行政事業(yè)單位清產(chǎn)核資工作經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算100萬元，調(diào)減88.6萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金11.4萬元。委托昆明博揚(yáng)會計師事務(wù)所有限公司為本次昆明市呈貢區(qū)區(qū)屬黨政機(jī)關(guān)及事業(yè)單位國有資產(chǎn)清理清查工作，按照合同約定，支付昆明博揚(yáng)會計師事務(wù)所清查費(fèi)用的60%，即11.4萬元。

　�。�6）20xx年度辦公設(shè)備更新經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金安排19.1萬元，調(diào)減17.13萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金1.97萬元。采購復(fù)印紙1.97萬元，項(xiàng)目資金的使用符合相關(guān)財務(wù)管理制度和規(guī)定，會計核算健全規(guī)范，做到了�？顚Ｓ�。

　　（7）20xx年房屋出租管理經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金預(yù)算安排40萬元，調(diào)減15.23萬元，實(shí)際使用資金24.77萬元，資金使用率100%。房屋維修費(fèi)3.99萬元，撥下可樂社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生處置補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)5萬元，與云南建安保安服務(wù)公司簽訂安保服務(wù)合同支付7.2萬元，落實(shí)“愛國衛(wèi)生7個專項(xiàng)行動”洗手設(shè)施及衛(wèi)生間改造4.11萬元，水電費(fèi)3.39萬元，訂中國新聞周刊0.1萬元，垃圾分類崗?fù)?.99萬元。

　�。�8）三家公司盡職調(diào)查、區(qū)城投集團(tuán)公司擬購置融創(chuàng)孔雀鎮(zhèn)58套商鋪的.價值評估項(xiàng)目56.9萬元，實(shí)際使用資金56.9萬元，資金使用率100%。區(qū)國資局聘請第三方中介機(jī)構(gòu)協(xié)助呈貢區(qū)財政局（國資局）對昆明春融房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、昆明春暉開發(fā)建設(shè)有限公司和昆明春都城市建設(shè)投資有限公司進(jìn)行財務(wù)及法律盡職調(diào)查并出具盡職調(diào)查報告。支付中審眾環(huán)會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）云南亞太分所對三家公司財務(wù)盡職調(diào)查服務(wù)費(fèi)28萬元，支付上海中聯(lián)（昆明）律師事務(wù)所法律盡職調(diào)查服務(wù)費(fèi)28萬元，支付中和資產(chǎn)評估有限公司評估費(fèi)0.9萬元。

　�。�9）區(qū)城投集團(tuán)注冊資本金注入推進(jìn)涌鑫哈弗爛尾樓項(xiàng)目整治工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排11,000萬元，實(shí)際使用資金11,000萬元，資金使用率100%。支付7,446.64萬元至涌鑫哈佛項(xiàng)目的施工單位,解決“涌鑫哈佛”爛尾樓項(xiàng)目。截止20xx年12月31日還剩資金3,553.36元，將在20xx年繼續(xù)用于支付涌鑫哈佛項(xiàng)目的工程款。目前2#、3#地塊于20xx年10月1日復(fù)工，正在有序建設(shè)中，預(yù)計20xx年8月30日前完成竣工驗(yàn)收。6#、9#地塊于20xx年2月復(fù)工，正在開展相應(yīng)施工準(zhǔn)備工作，在具備施工條件后，9#地塊計劃180天內(nèi)完成施工，6#地塊計劃300天內(nèi)完成施工。

　　（10）婦幼保健中心、區(qū)司法局、區(qū)水務(wù)局、區(qū)環(huán)保局、區(qū)教育局、區(qū)商投局孵化基地平臺辦公租房經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排714.95萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金714.95萬元，按照租賃合同約定時間支付至出租方，資金已支付完畢。

　�。�11）2112小古城社區(qū)土地租金經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排455.37萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金455.37萬元，已經(jīng)全部支付至斗南街道。呈貢區(qū)斗南街道小古城社區(qū)“大棚房”整治工作完成后，由區(qū)城投集團(tuán)對租地部分的455.372畝進(jìn)行了生態(tài)恢復(fù)建設(shè)。

　�。�12）國有企業(yè)退休人員社會化管理服務(wù)經(jīng)費(fèi)上級撥款39.4萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金39.4萬元。根據(jù)相關(guān)文件精神，國有企業(yè)退休人員的接收主體為呈貢區(qū)人民政府，按照呈貢區(qū)國有企業(yè)退休人員的接收人數(shù)，已將預(yù)撥給我區(qū)接收的國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助資金39.4萬元撥付至龍城街道辦事處、烏龍街道辦事處、洛龍街道辦事處、雨花街道辦事處、吳家營街道辦事處、斗南街道辦事處，七甸街道辦事處、大漁街道辦事處、馬金鋪街道辦事處專項(xiàng)用于國有企業(yè)退休人員社會化管理工作。

　�。�13）區(qū)屬國有公司集中核算服務(wù)費(fèi)預(yù)算安排730萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金730萬。該筆資金全部用于支付人工薪酬等日常管理支出。20xx年各行政事業(yè)單位的賬務(wù)處理及相關(guān)決算等工作已經(jīng)完成，政務(wù)管家統(tǒng)一為呈貢區(qū)各行政事業(yè)單位代理記賬規(guī)范統(tǒng)一了呈貢區(qū)各行政事業(yè)單位的賬務(wù)處理及決算工作。

　　（14）托管資產(chǎn)管理維護(hù)工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排62.01萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金62.01萬元，要用于區(qū)城投公司日常管理費(fèi)的開支，有力的保障了區(qū)城投公司的資產(chǎn)管理維護(hù)工作，從而推動各項(xiàng)工作有效、有序的進(jìn)行。

　�。�15）區(qū)城投集團(tuán)古滇路、60號、65號等城市道路專項(xiàng)資金共預(yù)算安排10,695.13萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金10,695.13萬元，主要用于支付古滇路、60.65號道路，257-1號道路等道路工程款。古滇路項(xiàng)目是昆明市主城區(qū)與呈貢區(qū)兩塊“五主”銜接通道之一，是呈貢區(qū)“七縱十橫”骨干路網(wǎng)的重要組成部分，承擔(dān)著呈貢區(qū)南北向交通聯(lián)系和公交主干道的重要作用，項(xiàng)目的建設(shè)將完善呈貢區(qū)與昆明主城區(qū)銜接網(wǎng)絡(luò)體系，實(shí)現(xiàn)軌道交通四號線接駁體系的構(gòu)建的重要載體。同時有效緩解了廣福路、彩云路等道路的交通壓力，為市民出行條件提供了便捷，切實(shí)服務(wù)群眾。有力實(shí)證了公司“助推呈貢發(fā)展、服務(wù)百姓人家”的核心意識；為公司高質(zhì)量發(fā)展，打造精品工程品牌愿景奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；對完善呈貢區(qū)路網(wǎng)，加快呈貢區(qū)開發(fā)建設(shè)具有重要意義。

　�。�16）增加昆明市呈貢區(qū)城市投資有限公司注冊資本金65萬元。主要用于區(qū)城投公司日常管理費(fèi)的開支，如人員工資、購置辦公用品，辦公設(shè)備等。有力的保障了區(qū)城投公司的日常管理費(fèi)用的開支，從而推動各項(xiàng)工作有效、有序的進(jìn)行。

　　（二）項(xiàng)目績效情況分析

　　1.項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性分析。

　　20xx年，區(qū)財政局堅(jiān)持以財政管理制度改革為中心，穩(wěn)步有序開展國庫集中支付。一方面，各單位根據(jù)預(yù)算安排及工作進(jìn)度進(jìn)行計劃申請，對預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性、單位用款的計劃性起到了積極的促進(jìn)作用；另一方面，根據(jù)預(yù)算單位實(shí)際支出與人行清算，減少了財政資金庫外沉淀，減輕財政調(diào)度資金壓力，提高財政管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平。

　　2.項(xiàng)目的效率性分析。

　　完成預(yù)算績效目標(biāo)評價工作并形成評價報告；結(jié)合評價報告進(jìn)行了反饋、督促整改及信息公開等工作。

　　3.項(xiàng)目的效益性分析。

　　有序開展績效管理工作。按市級、區(qū)委區(qū)政府要求，繼續(xù)實(shí)施預(yù)算績效管理工作年度考核，年初進(jìn)一步修改完善了預(yù)算績效管理考核內(nèi)容、細(xì)化分解了考核事項(xiàng),明確要求各職能部門從年初就抓緊抓實(shí)此項(xiàng)工作。利用“財政管理信息系統(tǒng)”在申報部門預(yù)算時將全區(qū)所有預(yù)算單位整體支出績效目標(biāo)納入申報范圍，嚴(yán)格按程序?qū)徍伺鷱?fù)各預(yù)算單位整體支出績效目標(biāo)和項(xiàng)目績效目標(biāo)，減少了預(yù)算編制中存在的“海報項(xiàng)目、盲目請款”現(xiàn)象。

　　五、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）。

　　項(xiàng)目按績效目標(biāo)正常開展，達(dá)到良好的政治、經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目自評評分100分。

　　六、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議

　�。ㄒ唬┛茖W(xué)合理編制預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算

　　建議按照《預(yù)算法》及其實(shí)施條例的相關(guān)規(guī)定，參考上一年的預(yù)算執(zhí)行情況和年度的收支預(yù)測科學(xué)編制預(yù)算，避免年中大幅追加以及超預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行中，嚴(yán)格按照預(yù)算科目支出，避免預(yù)算科目間的預(yù)算資金調(diào)劑，確需調(diào)劑的，按規(guī)定程序報經(jīng)批準(zhǔn)。

　�。ǘ�）規(guī)范賬務(wù)處理，提高財務(wù)信息質(zhì)量

　　嚴(yán)格按照《會計法》、《行政單位會計制度》、《行政單位財務(wù)規(guī)則》等規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，科學(xué)設(shè)置支出科目，規(guī)范財務(wù)核算，完整披露相關(guān)信息。

　　七、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議。

　　項(xiàng)目資金預(yù)算不夠完整，細(xì)化，部分資金未列入預(yù)算。建議:

　　預(yù)算的合理性是行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的精髓，應(yīng)重視部門預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算控制，充分發(fā)揮預(yù)算控制在內(nèi)部控制中的作用。建議區(qū)財政部門加大對預(yù)算編制相關(guān)工作培訓(xùn)力度，使預(yù)算部門在編制部門預(yù)算時能較好地根據(jù)單位年度計劃，結(jié)合財政部門預(yù)算安排情況，科學(xué)設(shè)定項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出績效目標(biāo)，提高預(yù)算與實(shí)際的吻合度。

事前績效評價報告11

　　為加強(qiáng)財政支出管理，切實(shí)提高財政資金使用效益，進(jìn)一步落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔20xx〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》(湘辦發(fā)〔20xx〕10號)和《祁東縣財政局關(guān)于對20xx年度預(yù)算安排的部分專項(xiàng)資金開展績效評價的通知》(祁財績〔20xx〕77號)等文件精神，湖南鼎臻財務(wù)咨詢管理有限公司接受祁東縣財政局（以下簡稱“財政局”）的委托，本著獨(dú)立、客觀、公正、科學(xué)的原則，于20xx年6-8月對祁東縣教育局（以下簡稱“教育局”）中小學(xué)教師繼續(xù)教育培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)施績效評價。根據(jù)財政支出績效評價的有關(guān)規(guī)定，形成本績效評價報告。

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　（一）項(xiàng)目單位基本情況

　　1、單位主管部門:祁東縣教育局

　　2、項(xiàng)目名稱:中小學(xué)教師繼續(xù)教育培訓(xùn)項(xiàng)目

　　3、項(xiàng)目實(shí)施單位:祁東縣教師進(jìn)修學(xué)校

　　4、項(xiàng)目概況

　　為貫徹落實(shí)全國、全省教育大會和《中共湖南省委、湖南省人民政府關(guān)于全面深化新時代教師隊(duì)伍建設(shè)改革的實(shí)施意見》（湘發(fā)（20xx）22號）精神，及湖南省教育廳、湖南省財政廳《20xx年--20xx年湖南省“國培計劃”統(tǒng)籌規(guī)劃與組織實(shí)施方案》要求，以造就高素質(zhì)專業(yè)化教師隊(duì)伍為目標(biāo)，以提高教師師德素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平為核心，以農(nóng)村教師為重點(diǎn)，全面提高中小學(xué)教師質(zhì)量，建設(shè)一支高素質(zhì)專業(yè)化的教師隊(duì)伍，根據(jù)國家、省、市政府《鄉(xiāng)村教師支持計劃》規(guī)定，各級政府按中小學(xué)、中職學(xué)校、幼兒園教師工資的1.5%撥付經(jīng)費(fèi)用于教育行政部門的教師培訓(xùn)項(xiàng)目。

　　（二）項(xiàng)目實(shí)施情況

　　1、項(xiàng)目收到資金情況

　　20xx年下達(dá)中小學(xué)教師繼續(xù)教育培訓(xùn)項(xiàng)目資金共844.04萬元,教育局實(shí)際收到縣財政撥款844.04萬元，資金到位率100.00%。

　　2、項(xiàng)目資金使用情況

　　20xx年度全縣中小學(xué)教師送教培訓(xùn)項(xiàng)目由祁東縣教育局委托祁東縣教師進(jìn)修學(xué)校實(shí)施，將部分項(xiàng)目培訓(xùn)資金撥付給祁東縣教師進(jìn)修學(xué)校，其中11個培訓(xùn)項(xiàng)目由縣教師進(jìn)修學(xué)校組織實(shí)施，其余8個項(xiàng)目培訓(xùn)費(fèi)用由縣教師進(jìn)修學(xué)校代付給承辦單位。20xx年度祁東縣教育局收到項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)844.04萬元，實(shí)際撥付縣教師進(jìn)修學(xué)校合計664.04萬元，其中：培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)564.04萬元，建設(shè)經(jīng)費(fèi)100萬元。

　　20xx年祁東縣教師進(jìn)修學(xué)校合計使用經(jīng)費(fèi)169.71萬元。其中：支付國培項(xiàng)目培訓(xùn)費(fèi)149.35萬元，關(guān)懷培訓(xùn)費(fèi)用3.12萬元,特崗教師崗前培訓(xùn)費(fèi)14.83萬元，普通話等級測試培訓(xùn)0.91萬元，教學(xué)設(shè)備購置1.50萬元。

　　3、項(xiàng)目資金結(jié)余情況

　　根據(jù)此次專項(xiàng)資金現(xiàn)場績效評價和項(xiàng)目單位上報情況，資金支出未完全按照項(xiàng)目計劃和項(xiàng)目要求執(zhí)行，培訓(xùn)資金結(jié)余674.33萬元，金額較大。其中：祁東縣教育局項(xiàng)目資金未撥付金額合計180萬元，祁東縣教師進(jìn)修學(xué)校20xx年培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)結(jié)余494.33萬元。

　　4、專項(xiàng)組織管理

　　縣教育局深入鄉(xiāng)村學(xué)校和教學(xué)現(xiàn)場，開展診斷測評，找準(zhǔn)鄉(xiāng)村教育、教師、學(xué)校（幼兒園）的真問題、真需求，擬定培訓(xùn)計劃制定20xx年培訓(xùn)需求。一是堅(jiān)持學(xué)為中心、結(jié)果導(dǎo)向、專項(xiàng)資金�？钍褂脼樵瓌t，以解決教師在教育教學(xué)中的實(shí)際問題為指向，制訂教師個性化能力提升解決方案，采取任務(wù)驅(qū)動、成果展示等方式引導(dǎo)教師學(xué)員做中學(xué)、做中用，確保培訓(xùn)成果能用、管用、好用，將學(xué)習(xí)貫徹全國和全省教育大會精神，師德養(yǎng)成教育、信息技術(shù)應(yīng)用、國家安全教育、掃黑除惡工作等納入必修內(nèi)容；二是組建高水平的培訓(xùn)專家團(tuán)隊(duì)，原則上一線優(yōu)秀教師、教研員和校園長的比例不低于50%，合理控制培訓(xùn)班級規(guī)模，原則上每個班級培訓(xùn)人數(shù)控制在70人（含）以內(nèi)，以保障教學(xué)培訓(xùn)質(zhì)量；三是修訂完善培訓(xùn)管理制度、流程工具等，根據(jù)實(shí)際需要查漏補(bǔ)缺，不斷提升規(guī)范化、專業(yè)化、精細(xì)化管理水平，對于培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)豐富、培訓(xùn)質(zhì)量高、績效評估好、培訓(xùn)模式科學(xué)、在同類項(xiàng)目中形成優(yōu)勢特色的項(xiàng)目大力在全縣推廣。

　　5、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　�。�1）根據(jù)年初教育工作年度計劃、培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)方案，由教育局師訓(xùn)股負(fù)責(zé)組織，在全縣范圍內(nèi)選出一批中小學(xué)各學(xué)科的優(yōu)秀教師，通過省市培訓(xùn)后，精心打造一批優(yōu)秀的專、兼職教師團(tuán)隊(duì)和培訓(xùn)管理團(tuán)隊(duì)。

　　（2）確定培訓(xùn)基地。

　�。�3）確定參培人員。

　�。�4）按照“總體規(guī)劃、分步實(shí)施、學(xué)用結(jié)合、注重實(shí)效”的原則組織實(shí)施，采取集中現(xiàn)場實(shí)踐性培訓(xùn)與網(wǎng)絡(luò)研修相結(jié)合的混合培訓(xùn)模式。

　�。�5）培訓(xùn)工作完成后，形成《20xx年度中小學(xué)教師各類培訓(xùn)項(xiàng)目完成匯總表》。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1、總體項(xiàng)目目標(biāo)

　　以造就高素質(zhì)專業(yè)化教師隊(duì)伍為目標(biāo)，以提高教師師德素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平為核心，以農(nóng)村老師為重點(diǎn)，全面提高中小學(xué)教師素質(zhì)。

　　2、具體項(xiàng)目目標(biāo)

　�。�1）完成國培項(xiàng)目的實(shí)施。

　�。�2）完成教師各科專業(yè)知識、信息技術(shù)能力、心理健康教育、學(xué)校安全管理等50多個子項(xiàng)目開展教師全員培訓(xùn)工作。

　�。�3）完成國培、省培、市培、縣培各類教師八千多人的各類培訓(xùn)任務(wù)。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　績效評價的目的在于通過對教育局教師培訓(xùn)項(xiàng)目進(jìn)行績效評價，衡量項(xiàng)目資金的產(chǎn)出與績效，了解、分析、檢驗(yàn)項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，資金使用是否有效，為以后年度安排財政資金提供重要依據(jù)。及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析存在的問題，采取切實(shí)有效的措施進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)財政支出項(xiàng)目管理，切實(shí)提高財政資金使用效益。同時探索專項(xiàng)資金的績效評價的辦法、制度，逐步形成績效評價的體系和機(jī)制，進(jìn)一步提高專項(xiàng)資金使用管理效益。

　�。ǘ�）績效評價過程

　　根據(jù)20xx年6月下發(fā)的《祁東縣財政局關(guān)于對20xx年度預(yù)算安排的部分專項(xiàng)資金開展績效評價的.通知》（祁財績〔20xx〕77號）的要求，祁東縣財政局委托湖南鼎臻財務(wù)咨詢管理有限公司負(fù)責(zé)該項(xiàng)目績效評價工作的具體組織實(shí)施。20xx年6-8月，湖南鼎臻財務(wù)咨詢管理有限公司組織項(xiàng)目組進(jìn)行現(xiàn)場評價工作�？冃гu價主要采取以下的方式：一是與項(xiàng)目單位進(jìn)行溝通、詢問，聽取項(xiàng)目單位有關(guān)資金使用管理及項(xiàng)目組織實(shí)施等情況介紹，了解資金使用取得的成效、存在的主要問題及建議等；二是通過審查政策文件、項(xiàng)目管理制度、合同、賬簿、記賬憑證、原始憑證和項(xiàng)目收支明細(xì)賬等資料，以了解項(xiàng)目具體情況；三是實(shí)地考察項(xiàng)目實(shí)施后現(xiàn)場；根據(jù)收集的相關(guān)資料、數(shù)據(jù)、績效評價自評報告等材料進(jìn)行分析，全面了解項(xiàng)目的基本情況，為提出評價結(jié)論提供依據(jù)。

　　（三）綜合評價情況及評價結(jié)論

　　根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔20xx〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》(湘辦發(fā)〔20xx〕10號)和《祁東縣財政局關(guān)于對20xx年度預(yù)算安排的部分專項(xiàng)資金開展績效評價的通知》(祁財績〔20xx〕77號)等文件規(guī)定，我們對本項(xiàng)目的總體評價是：制定了項(xiàng)目相關(guān)的管理制度，通過加強(qiáng)對項(xiàng)目組織體系建設(shè)、考核監(jiān)督等工作，強(qiáng)化對項(xiàng)目承擔(dān)單位業(yè)務(wù)管理等措施，保證了教育局教師培訓(xùn)項(xiàng)目涉及的部分項(xiàng)目的實(shí)施，取得了一定的社會效益。但也存在培訓(xùn)工作未按計劃完成、績效目標(biāo)設(shè)立欠明確、自評意識薄弱，自評結(jié)果未公示、制度執(zhí)行不到位等問題。根據(jù)《20xx年度專項(xiàng)資金績效評價指標(biāo)評分表》評分，得分62.2分，評價等級為“中”。

　　績效評價結(jié)果采取評分和評級相結(jié)合的方式，具體分值和等級可根據(jù)評價內(nèi)容設(shè)定�？偡譃�100分，參照財政部《項(xiàng)目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔20xx〕10號）劃分為四檔：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　　三、項(xiàng)目主要績效情況分析

　　（一）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

　　項(xiàng)目完成情況

　　教育局教師培訓(xùn)項(xiàng)目涉及的培訓(xùn)項(xiàng)目為：

　　1、鄉(xiāng)村小學(xué)教師專業(yè)能力；

　　2、鄉(xiāng)村中小學(xué)校長領(lǐng)導(dǎo)力；

　　3、中小學(xué)教師信息素養(yǎng)培訓(xùn)者研修；

　　4、幼兒園教師園長培訓(xùn)；

　　5、綜合改革模式創(chuàng)新試點(diǎn)等五類國培計劃以及省培計劃、市培計劃、縣培計劃等共18個，應(yīng)撥付縣教師進(jìn)修學(xué)校培訓(xùn)費(fèi)用627.75萬元（見下表），實(shí)際撥付縣教師進(jìn)修學(xué)校664.04萬元（包括培訓(xùn)基地維修維護(hù)經(jīng)費(fèi)36.29萬元）。

　　20xx年度縣教師進(jìn)修學(xué)校實(shí)際支付國培項(xiàng)目培訓(xùn)費(fèi)149.35萬元，關(guān)懷培訓(xùn)費(fèi)用3.12萬元,特崗教師崗前培訓(xùn)費(fèi)用14.83萬元，普通話等級測試培訓(xùn)0.91萬元，培訓(xùn)教學(xué)設(shè)備購置1.50萬元。實(shí)際用于培訓(xùn)的資金共計169.71萬元。

　　（二）效益指標(biāo)完成情況分析

　　1、項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)濟(jì)效益分析

　　教師培訓(xùn)項(xiàng)目是建立在黨中央、國務(wù)院上世紀(jì)末提出“科教興國”的戰(zhàn)略基礎(chǔ)上，21世紀(jì)是知識經(jīng)濟(jì)時代，培養(yǎng)種子教師，促進(jìn)校本培訓(xùn)的落地生根，引領(lǐng)鄉(xiāng)村教師校本研修持續(xù)化、常態(tài)化，更有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展。

　　2、項(xiàng)目實(shí)施社會效益分析

　　教師培訓(xùn)項(xiàng)目著眼于提高教育工作者的業(yè)務(wù)能力與工作素養(yǎng)，以教書育人的方式間接影響人口素質(zhì)的提高，以服務(wù)社會的職業(yè)理想增強(qiáng)就業(yè)能力，提高勞動生產(chǎn)率和資源使用率，縮小收入分配差距都具有積極的重要作用。

　�。ㄈ�）社會公眾或服務(wù)對象滿意度

　　20xx年6月18日-20xx年6月22日，教師培訓(xùn)項(xiàng)目滿意度調(diào)查問卷收到有效問卷60份，調(diào)查問卷顯示教師滿意度達(dá)到了89%。

　　四、存在的問題

　�。ㄒ唬┛冃�目標(biāo)設(shè)立欠明確

　　縣教育局存在未申報績效目標(biāo)情況，未針對該專項(xiàng)資金設(shè)定績效目標(biāo)，績效目標(biāo)分散在各項(xiàng)目工作方案、考核辦法中，績效目標(biāo)設(shè)立不明確，預(yù)期效益指標(biāo)未量化。

　�。ǘ�）業(yè)務(wù)管理欠規(guī)范

　　1、部分教師重復(fù)參加國培計劃。

　　2、同一培訓(xùn)項(xiàng)目重復(fù)出現(xiàn)。

　　3、部分項(xiàng)目完成情況與縣教育局提供的《祁東縣20xx年度中小學(xué)教師各類培訓(xùn)完成匯總表》情況不相符。

　　（三）資金使用不合理

　　20xx年財政預(yù)算該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)844.04萬元，實(shí)際用于培訓(xùn)的資金共計169.7075萬元，資金結(jié)余過大，使用不合理。

　�。ㄋ模┳栽u意識薄弱，未公開績效自評報告

　　縣教育局的績效自評報告簡單，指標(biāo)未細(xì)化量化，績效自評反映的問題不夠具體，截至評價現(xiàn)場結(jié)束日，縣教育局未公示績效自評報告。

　�。ㄎ澹┲贫炔煌暾�

　　評價過程中縣教育局提供的教師培訓(xùn)項(xiàng)目中的相關(guān)制度不完善。

　　五、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┙�立健全績效目標(biāo)

　　績效目標(biāo)設(shè)立應(yīng)針對專項(xiàng)資金設(shè)立，全面反映項(xiàng)目應(yīng)達(dá)到的數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本及預(yù)期效益，按明細(xì)項(xiàng)目內(nèi)容將績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標(biāo)。這有利于對實(shí)施單位進(jìn)行階段目標(biāo)考核和監(jiān)督，在此基礎(chǔ)上，做到預(yù)算明細(xì)化，細(xì)化資金支出計劃等。

　　建議財政部門將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，加強(qiáng)績效目標(biāo)審核，對審核不通過的，不予安排預(yù)算；建立預(yù)算資金績效運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制，確�？冃�目標(biāo)如期保質(zhì)保量實(shí)現(xiàn)，對存在嚴(yán)重問題的政策、項(xiàng)目要暫緩或停止預(yù)算撥款，督促及時整改落實(shí)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，科學(xué)調(diào)度資金，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行效率。

　�。ǘ�）加強(qiáng)資金使用管理

　　一是應(yīng)科學(xué)制定培訓(xùn)計劃，切實(shí)加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理，加快執(zhí)行進(jìn)度，嚴(yán)格遴選參訓(xùn)學(xué)員，讓更多教師受益；二是建立財務(wù)監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)對專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行檢查，保證專項(xiàng)資金的安全性和使用的規(guī)范性。

　�。ㄈ�）認(rèn)真開展項(xiàng)目績效自評工作

　　注重結(jié)果導(dǎo)向，強(qiáng)調(diào)成本效益，將政策、項(xiàng)目預(yù)算資金使用效果作為政策執(zhí)行和項(xiàng)目實(shí)施的落腳點(diǎn)，堅(jiān)持“花錢辦實(shí)事，小錢辦大事”原則，專項(xiàng)資金的設(shè)立和新增嚴(yán)格執(zhí)行事前評估、程序報批和項(xiàng)目臺賬管理，教育局負(fù)責(zé)公開預(yù)算績效自評結(jié)果，預(yù)算績效評價結(jié)果公開的內(nèi)容必須詳實(shí)、準(zhǔn)確，主要包括預(yù)算績效評價的基本情況、預(yù)算績效評價結(jié)論和存在的問題等方面，根據(jù)需要可全部公開也可只就評價結(jié)論和存在的突出問題進(jìn)行公開。

　�。ㄋ模┲贫ㄏ嚓P(guān)制度，并嚴(yán)格按制度執(zhí)行，加強(qiáng)監(jiān)督管理

　　梳理各項(xiàng)制度，完善并制定符合實(shí)際、可執(zhí)行的相關(guān)制度，嚴(yán)格按制度定期、不定期對項(xiàng)目進(jìn)行檢查、監(jiān)督與考核。

事前績效評價報告12

　　一、部門總體情況

　�。ㄒ唬┎块T概況

　　1.內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及人員編制

　　勐臘縣衛(wèi)健局屬于正科級單位，下屬17個單位，編制894人�，F(xiàn)有在編人員968名，局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、財務(wù)規(guī)劃股、人事科教股、基層衛(wèi)生股、醫(yī)政醫(yī)法政策法規(guī)股、防艾辦、疾控股、計劃生育家庭發(fā)展股等8個股室。20xx年末部門預(yù)算單位共18個，包括勐臘縣衛(wèi)生健康局、勐臘縣衛(wèi)生監(jiān)督所、勐臘縣疾病預(yù)防控制中心、勐臘縣婦幼保健院、勐臘縣社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心，以及12家醫(yī)院和衛(wèi)生院等。其中：財政全供給單位15個；部分供給單位3個。20xx年末勐臘縣衛(wèi)健局及下屬單位（以下簡稱“各單位”，下同）實(shí)有人數(shù)2166人，與去年相比增加了441人，增長25.57%，增長的主要原因?yàn)椋阂蛐鹿谝咔橛绊懀�醫(yī)療單位新招聘醫(yī)護(hù)人員較多。

　　2.年度目標(biāo)任務(wù)

　�。�1）貫徹執(zhí)行國家、省、州、縣有關(guān)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)和方針政策。

　�。�2）協(xié)調(diào)推進(jìn)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。

　�。�3）制定醫(yī)療機(jī)構(gòu)、醫(yī)療服務(wù)行業(yè)管理辦法并監(jiān)督實(shí)施，建立醫(yī)療服務(wù)評價和監(jiān)督管理體系。

　�。�4）負(fù)責(zé)重要會議與重大活動的醫(yī)療衛(wèi)生保障工作。

　�。�5）負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的職業(yè)衛(wèi)生、放射衛(wèi)生、環(huán)境衛(wèi)生、學(xué)校衛(wèi)生、公共場所衛(wèi)生、飲用水衛(wèi)生等公共衛(wèi)生的監(jiān)督管理。

　�。�6）貫徹落實(shí)國家藥物政策和國家基本藥物制度。

　�。�7）貫徹落實(shí)國家中醫(yī)藥法律法規(guī)、規(guī)章政策，擬訂中傣醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策措施。

　　（8）推進(jìn)全縣健康產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，統(tǒng)籌實(shí)施醫(yī)養(yǎng)結(jié)合、醫(yī)體融合等健康政策。

　�。�9）組織落實(shí)疾病預(yù)防控制規(guī)劃、國家免疫規(guī)劃以及嚴(yán)重危害人民健康公共衛(wèi)生問題的干預(yù)措施。

　　（10）組織擬訂并貫徹實(shí)施基層衛(wèi)生計生服務(wù)、婦幼衛(wèi)生發(fā)展規(guī)劃和政策措施。

　　（11）負(fù)責(zé)計劃生育管理和服務(wù)工作。

　�。�12）組織擬訂并協(xié)調(diào)落實(shí)應(yīng)對人口老齡化政策措施。

　�。�13）建立健全艾滋病防治工作機(jī)制。

　�。�14）開展衛(wèi)生健康宣傳、健康教育、健康促進(jìn)活動。

　�。�15）指導(dǎo)勐臘縣計劃生育協(xié)會的業(yè)務(wù)工作。

　�。�16）負(fù)責(zé)勐臘(磨憨)重點(diǎn)開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)、中國老撾磨憨磨丁經(jīng)濟(jì)合作區(qū)開發(fā)建設(shè)和管理中涉及本單位相關(guān)職能職責(zé)。

　　（17）完成縣委、縣政府、試驗(yàn)區(qū)(合作區(qū))黨工委、管委會交辦的其他任務(wù)。

　　3.年度重點(diǎn)工作

　�。�1）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理事務(wù)

　�。�2）加強(qiáng)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)管理

　�。�3）提高公共衛(wèi)生管理服務(wù)水平

　　（二）年度目標(biāo)任務(wù)完成情況

　　勐臘縣衛(wèi)健局20xx年在計劃生育管理、家庭醫(yī)生簽約工作、重點(diǎn)傳染病防控防治工作及各種人口家庭補(bǔ)貼等基本衛(wèi)生公共服務(wù)工作等方面按時保質(zhì)保量完成，疫情防控工作平穩(wěn)有序開展，在規(guī)定時間內(nèi)完成50個村衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，積極推進(jìn)健康扶貧、愛國衛(wèi)生工作，提升了人民群眾的生活質(zhì)量和健康水平。推進(jìn)醫(yī)改工作、推進(jìn)重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)工作未能全部開展，進(jìn)度相對緩慢。

　�。ㄈ�）部門整體支出及管理情況

　　1.部門整體支出規(guī)模

　　20xx年總收入為68，350.35萬元，其中:財政撥款收入39，447.59萬元，事業(yè)收入28，359.19萬元，其他收入543.57萬元；比20xx年增加3，324.70萬元；總支出為64，230.67萬元，比20xx年增加了3，262.83萬元。根據(jù)《勐臘縣財政局關(guān)于勐臘縣衛(wèi)生健康局部門20xx年部門預(yù)算的批復(fù)》（臘財社字〔20xx〕7號）文件，20xx年下達(dá)的預(yù)算收入為18，377.03萬元，20xx年總收入為68，350.35萬元，總收入較預(yù)算收入增加49，973.32萬元，增長271.93%，收入增加的主要原因是年初預(yù)算僅預(yù)算縣級財政資金，事業(yè)收入28，359.19萬元，地方政府專項(xiàng)債券9，000萬元，其他收入543.58萬元未納入年初預(yù)算管理，調(diào)整預(yù)算資金12，070.55萬元。

　　2.資金使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍

　　20xx年各單位總支出為64，230.67萬元，其中：基本支出40，559.78萬元，占總支出的63.15%；項(xiàng)目支出23，670.89萬元，占總支出的36.85%。

　�。�1）基本支出

　　20xx年各單位基本支出40，559.78萬元，其中：工資福利支出23，025.10萬元、商品和服務(wù)支出14，361.06萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助1，871.74萬元、資本性支出1，301.88萬元。

　�。�2）項(xiàng)目支出

　　20xx年各單位項(xiàng)目支出23，670.89萬元，其中：公共安全支出0.56萬元、社會保障和就業(yè)支出111.52萬元、衛(wèi)生健康支出16，870.21萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出25.83萬元、農(nóng)林水支出31.45萬元、住房保障支出9.45萬元、其他支出6，621.87萬元。

　　3.“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況

　�。�1）“三公”經(jīng)費(fèi)變動情況

　　20xx年各單位三公經(jīng)費(fèi)決算總額5.32萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.92萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.40萬元；比20xx年三公經(jīng)費(fèi)26.56萬元減少-21.24萬元，分別是：公務(wù)用車購置費(fèi)減少20萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少0.90萬元、公務(wù)接待費(fèi)減少0.34萬元。減少主要原因是20xx年無車輛購置，各單位嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車制度，嚴(yán)控公務(wù)用車支出。

　�。�2）“三公”經(jīng)費(fèi)控制情況

　　20xx年各單位三公經(jīng)費(fèi)決算總額5.32萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.92萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.40萬元；比年初預(yù)算總額33.46萬元減少28.14萬元，分別是：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少6.62萬元、公務(wù)接待費(fèi)減少21.52萬元，減少原因是各單位嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車制度，嚴(yán)控公務(wù)用車支出，厲行節(jié)約，減少支出，嚴(yán)格執(zhí)行接待費(fèi)開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定，不搞超規(guī)格接待。

　　4.預(yù)算執(zhí)行情況

　　預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度均達(dá)到相關(guān)規(guī)定要求，在年度預(yù)算執(zhí)行中，預(yù)算完成率349%，由于醫(yī)療單位事業(yè)收入、地方政府專項(xiàng)債券等資金未納入年初預(yù)算，預(yù)算調(diào)整率為249.52%，勐臘縣衛(wèi)健局及時開展20xx年度部門整體績效自評工作，自評程序規(guī)范，編制基本完整的自評指標(biāo)體系及評分表，得到評價結(jié)果等級，但不足之處是未按相關(guān)要求編寫內(nèi)容完整的自評報告，未見績效運(yùn)行監(jiān)控資料，未能從績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度兩方面實(shí)行“雙監(jiān)控”工作。

　　5.部門制度建設(shè)情況

　　勐臘縣衛(wèi)健局制定《三重一大議事規(guī)則實(shí)施細(xì)則》《預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度》《勐臘縣衛(wèi)生健康局財務(wù)管理制度》《建設(shè)項(xiàng)目管理制度》等相關(guān)制度，規(guī)范管理工作。

　　6.資產(chǎn)管理情況

　　（1）資產(chǎn)管理制度的`建立及執(zhí)行情況

　　勐臘縣衛(wèi)健局根據(jù)《勐臘縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)使用管理實(shí)施細(xì)則》《勐臘縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理實(shí)施細(xì)則》等細(xì)則辦法，制定《勐臘縣衛(wèi)生健康局資產(chǎn)管理制度》《勐臘縣衛(wèi)生健康局財務(wù)管理制度》“三、財產(chǎn)物資管理固定資產(chǎn)統(tǒng)一由規(guī)劃財務(wù)股管理，應(yīng)建立健全管理帳卡……”等制度，局國有資產(chǎn)實(shí)行“統(tǒng)一負(fù)責(zé)、分工協(xié)作”的管理機(jī)制、資產(chǎn)管理股室、使用處室和財務(wù)股室各司其職、共同保障資產(chǎn)的完整與有效利用，固定資產(chǎn)、辦公用品、會議用品的管理和保障，統(tǒng)一對單位國有資產(chǎn)實(shí)行綜合管理，負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)的購建、驗(yàn)收、領(lǐng)用、維修、調(diào)撥、移交、處置等相關(guān)審批事宜；建立健全資產(chǎn)登記冊，編制資產(chǎn)編號、資產(chǎn)臺帳及卡片等實(shí)物檔案資料；對資產(chǎn)進(jìn)行定期清查、不定期檢查，提出盤點(diǎn)（盈虧報廢等）處理建議。

　　各使用股室作為日常使用與保管資產(chǎn)的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)本處室資產(chǎn)的保管、保養(yǎng)與維護(hù)等，財務(wù)處負(fù)責(zé)本局國有資產(chǎn)的價值管理，建立健全資產(chǎn)核算制度，參與資產(chǎn)的采購、驗(yàn)收、移交等工作，積極參與并配合資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，負(fù)責(zé)資產(chǎn)統(tǒng)計，保證資產(chǎn)的安全和完整等。對報廢、增減的固定資產(chǎn)，由使用股室提出書面申請，經(jīng)規(guī)劃財務(wù)股審核后，按資產(chǎn)處置相關(guān)規(guī)定辦理。財務(wù)人員定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬物相符，確保固定資產(chǎn)安全。

　�。�2）資產(chǎn)管理情況

　　截至20xx年12月31日，各單位資產(chǎn)原值合計53，884.83萬元，其中：固定資產(chǎn)53，003.13萬元、無形資產(chǎn)881.70萬元，固定資產(chǎn)累計折舊25，241.72萬元，固定資產(chǎn)凈值27，761.41萬元。資產(chǎn)增減變動幅度具體如下：

　�、俟潭ㄙY產(chǎn)原值53，003.13萬元，較上年44，555.92萬元增加8，447.21萬元，增幅18.96%，其中：土地、房屋及構(gòu)筑物19，480.51萬元，較上年18，495.92元增加984.59萬元，增幅5.32%，通用設(shè)備5，598.76萬元，較上年3，682.89元增加1，915.87萬元，增幅52.02%，專用設(shè)備27，330.37萬元，較上年21，853.53萬元增加5，476.84萬元，增幅25.06%，文物和陳列品2.81萬元，較上年增加100%，家具、用具、裝具及動植物590.68萬元，較上年523.57萬元增加67.11萬元，增幅12.82%。

　�、跓o形資產(chǎn)原值881.70萬元，較上年311萬元增加570.70萬元，增幅183.50%。

　　經(jīng)過現(xiàn)場評價，縣衛(wèi)健局、縣人民醫(yī)院、縣疾控中心、勐滿、磨憨及勐臘鎮(zhèn)衛(wèi)生院未對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期盤點(diǎn)。

　　7.績效情況

　　部門職責(zé)職能方面，設(shè)置7個部門職責(zé)職能完成情況績效指標(biāo)中，持續(xù)加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)，做好計劃生育管理工作，完成家庭醫(yī)生簽約服務(wù)工作，簽約率不低于93%；做好重點(diǎn)傳染病防控防治工作，按時按標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)獎勵補(bǔ)助，健康知識講座教育宣傳工作等6個績效指標(biāo)已完成；深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推進(jìn)醫(yī)改工作1個績效指標(biāo)部分完成。項(xiàng)目推進(jìn)方面，設(shè)置7個項(xiàng)目支出完成情況績效指標(biāo)中，疫情防控平穩(wěn)有序，村衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，推進(jìn)健康扶貧工作，開展愛國衛(wèi)生運(yùn)動共4個績效指標(biāo)已完成，推進(jìn)三項(xiàng)重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)3個績效指標(biāo)部分完成。

　�。ㄋ模┛冃гu價結(jié)論

　　勐臘縣衛(wèi)生健康局20xx年部門整體支出績效評價綜合得分84.5分，等級為“良”。綜合評價結(jié)論如下：部門履職效果整體較好，但存在三個重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施進(jìn)度緩慢，地方專項(xiàng)債券資金閑置等問題。

　　二、存在問題及原因分析

　�。ㄒ唬┲攸c(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度緩慢，地方專項(xiàng)債券資金閑置

　　勐臘（磨憨）重點(diǎn)開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目于20xx年8月27日正式開工建設(shè)，截至2022年6月28日，已完成住院樓、門診樓、醫(yī)技樓混泥土澆筑主體封頂，正在進(jìn)行主體樓裝修設(shè)計工作，勐臘縣衛(wèi)健局20xx年-20xx年收到2.90億元，累計完成專項(xiàng)債券資金支付15，212.51萬元，累計支出率52.46%，剩余13，787.49萬元未支付閑置，其中：20xx年6月收到地方專項(xiàng)債券資金2億元，支出11，852.50萬元，支出率59.26%。20xx年9月收到20xx年第二批次地方政府專項(xiàng)債券2，000萬元，已全部支付完成，支出率100%；20xx年11月收到20xx年第三批地方政府專項(xiàng)債券7，000萬元，支出1，360.01萬元，支出率19.43%。

　　（二）預(yù)算績效管理工作待加強(qiáng)

　　20xx年中央財政醫(yī)療救助補(bǔ)助資金項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行過程中，績效監(jiān)控工作應(yīng)加強(qiáng)，建立監(jiān)控機(jī)制，績效目標(biāo)執(zhí)行有偏差及時更正，未形成規(guī)范的績效自評報告，僅編制項(xiàng)目支出績效自評表，績效自評工作待規(guī)范。

　�。ㄈ�）財務(wù)管理方面

　　1.資金流向不一致

　　勐臘縣衛(wèi)健局支付防疫工作人員的餐費(fèi)、住宿費(fèi)支個人賬戶，發(fā)票開具方為對公賬戶名稱，如20xx年1月縣衛(wèi)健局支付個人隔離安置點(diǎn)工作人員住宿費(fèi)1.90萬元，發(fā)票開具方為勐臘縣景悅商務(wù)酒店；20xx年1月縣衛(wèi)健局支付個人隔離安置點(diǎn)工作人員餐費(fèi)6.36萬元，發(fā)票開具方為勐臘銀和餐廳等。

　　2.報賬不及時

　　20xx年9月20號憑證支付專項(xiàng)行動宣傳單制作費(fèi)5，550元，后附勐臘縣超凡廣告開具發(fā)票，發(fā)票開具日期為20xx年12月23日；支創(chuàng)衛(wèi)戶外標(biāo)識費(fèi)用66，055元，后附勐臘飛程廣告裝飾經(jīng)營部開具發(fā)票，發(fā)票開具日期為20xx年11月17日，發(fā)票跨期，費(fèi)用報銷不及時。20xx年11月20號憑證支勐臘縣老齡協(xié)會景洪分會20xx年度費(fèi)用核銷，其中核銷餐費(fèi)5200元，發(fā)票為20xx年10月24日景龍園開具；核銷餐費(fèi)810元，發(fā)票為20xx年12月16日昆明市西山區(qū)水灣寨餐廳開具，發(fā)票跨期，費(fèi)用報銷不及時。

　�。ㄋ模┕珓�(wù)用車燃料費(fèi)未按實(shí)際使用情況分期作為費(fèi)用核算

　　20xx年4月10號憑證支付公務(wù)用車油費(fèi)充值費(fèi)用1萬元，直接一次性計入“業(yè)務(wù)活動費(fèi)用”科目核算，未按實(shí)際用油進(jìn)行分?jǐn)偺幚怼?0xx年7月27號憑證支付支公務(wù)用車油卡充值費(fèi)4，500元，通過“業(yè)務(wù)活動費(fèi)用行政運(yùn)行公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)公務(wù)車運(yùn)行費(fèi)”直接確認(rèn)費(fèi)用，未按實(shí)際使用情況分期作為費(fèi)用。

　　三、建議

　�。ㄒ唬┘涌祉�(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度

　　加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，加快專項(xiàng)債資金使用進(jìn)度，避免造成專項(xiàng)債“重發(fā)行、輕管理”的情況出現(xiàn)，對專項(xiàng)債項(xiàng)目資金績效實(shí)行全生命周期管理，涵蓋事前績效評估、績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評價管理、評價結(jié)果應(yīng)用等環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)“舉債必問效、無效必問責(zé)”，執(zhí)行《關(guān)于加強(qiáng)政府投資基金管理提高財政出資效益的通知》（財預(yù)〔20xx〕7號）的文件要求，推動提升債券資金配置效率和使用效益，提高專項(xiàng)債資金效益。

　�。ǘ�）加強(qiáng)績效自評工作

　　建議按照《勐臘縣縣級部門預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》（臘財字〔20xx〕36號）《勐臘縣財政局關(guān)于印發(fā)勐臘縣項(xiàng)目支出績效評價管理實(shí)施辦法意見的通知》（臘財字〔20xx〕116號）等文件要求，切實(shí)履行預(yù)算績效管理主體責(zé)任，健全預(yù)算績效管理操作規(guī)范和實(shí)施細(xì)則，加強(qiáng)預(yù)算績效管理制度建設(shè)，從工作實(shí)際出發(fā)，建立健全符合單位自身的各項(xiàng)績效管理制度、辦法及管理流程，積極推進(jìn)績效自評工作，規(guī)范編制績效自評報告，確保自評報告內(nèi)容完整真實(shí)。

　�。ㄈ�）加強(qiáng)項(xiàng)目績效跟蹤

　　按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）《勐臘縣縣級部門預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》（臘財字〔20xx〕36號）等文件要求，運(yùn)用內(nèi)部審計等手段強(qiáng)化項(xiàng)目及項(xiàng)目資金的全過程管理，制定項(xiàng)目績效跟蹤機(jī)制，對存在嚴(yán)重問題的政策、項(xiàng)目暫緩或者停止預(yù)算撥款，督促整改落實(shí)。對項(xiàng)目的績效運(yùn)行監(jiān)控實(shí)行全覆蓋，推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作，確保全面實(shí)施預(yù)算績效管理各項(xiàng)改革任務(wù)落到實(shí)處，不斷提高財政資源配置效率和使用效益，建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，大幅提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。

　�。ㄋ模┮�(guī)范賬務(wù)處理工作

　　加強(qiáng)資金使用，規(guī)范資金報銷，及時報賬，嚴(yán)格執(zhí)行《政府會計制度》要求，規(guī)范賬務(wù)處理，發(fā)生待攤費(fèi)用時，按照實(shí)際預(yù)付的資金，財務(wù)會計借記“預(yù)付賬款”或“待攤費(fèi)用”科目，月底按照實(shí)際發(fā)生油卡消費(fèi)時，根據(jù)實(shí)際使用金額，借記“單位管理費(fèi)用”科目核算。

　　四、整改

　　按照《勐臘縣委勐臘縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（臘發(fā)〔20xx〕12號）要求，現(xiàn)將“勐臘縣衛(wèi)生健康局20xx年度部門整體支出重點(diǎn)評價結(jié)果通知書”（見附件1）送達(dá)你們，請按評價結(jié)果通知書的整改建議進(jìn)行整改，并于收到文件之日起2個月內(nèi)，將“整改結(jié)果報告書”（見附件2）一式兩份報送縣財政局。

事前績效評價報告13

　　一、部門（單位）基本情況

　�。ㄒ唬└艣r。包括主要職責(zé)職能，組織架構(gòu)、人員及資產(chǎn)等基本情況。當(dāng)年部門（單位）履職總體目標(biāo)、工作任務(wù)。

　　武定縣白路鎮(zhèn)衛(wèi)生院位于武定縣白路鎮(zhèn)108國道貫穿而過，距離縣城62公里，占地5.35畝，主要醫(yī)療設(shè)備有B超、心電圖機(jī)、心電監(jiān)護(hù)儀、血球分析儀、全自動生化分析儀、中藥離子導(dǎo)入儀、中藥熏蒸機(jī)、煎藥機(jī)、針灸專業(yè)設(shè)備、急診急救搶救設(shè)備等，下設(shè)綜合醫(yī)療科、藥劑科、公共衛(wèi)生科、婦產(chǎn)科門診、檢驗(yàn)科，超聲心電圖室、中醫(yī)科等業(yè)務(wù)科室，能開展簡單外科、順產(chǎn)接生、中醫(yī)診療和理療服務(wù)、各種常見病、多發(fā)病診治及危急重癥搶救治療。開設(shè)病床20張，病床使用率達(dá)80%以上，主要進(jìn)行基本醫(yī)療服務(wù)和基本公共衛(wèi)生服務(wù)。

　　全鄉(xiāng)鎮(zhèn)共10個行政村（其中白路村就在鄉(xiāng)政府所在地，其醫(yī)療服務(wù)由衛(wèi)生院負(fù)責(zé)實(shí)施與開展），設(shè)立村衛(wèi)生室9家，村醫(yī)18人，擔(dān)負(fù)著全鎮(zhèn)人口的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)以及其他公共衛(wèi)生服務(wù)工作。

　　納入20xx年部門預(yù)算編報的單位共1個，即武定縣白路鎮(zhèn)衛(wèi)生院，為財政全額撥款的事業(yè)單位。

　　在職人員編制17人，其中：事業(yè)編制17人。在職實(shí)有17人，其中：財政全供養(yǎng)17人。

　　離退休人員4人，其中：離休0人，退休4人。

　　車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。

　　當(dāng)年單位履職總體目標(biāo)、工作任務(wù)是進(jìn)一步貫徹執(zhí)行衛(wèi)健工作的方針、政策和法律法規(guī)；進(jìn)一步保持醫(yī)療業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長；進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度，規(guī)范醫(yī)療行為，確保醫(yī)療安全，提高醫(yī)療質(zhì)量，確�；颊邼M意；提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目均等化水平，規(guī)范公共衛(wèi)生服務(wù)行為，推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目開展，全面完成20xx年度基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目的各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)；統(tǒng)籌規(guī)劃衛(wèi)生院及下轄各村衛(wèi)生室的各項(xiàng)服務(wù)能力提升工作。

　�。ǘ�）部門預(yù)算管理、全面預(yù)算績效管理制度建設(shè)情況。

　　按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理；積極試點(diǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)；程序規(guī)范，重點(diǎn)突出；客觀公正，公開透明”的原則宣傳績效理念，培育績效文化�；�本構(gòu)建起“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理機(jī)制和覆蓋預(yù)算管理事前、事中、事后全過程的預(yù)算績效管理體系，有效促進(jìn)了財政資金使用績效的提高。

　　項(xiàng)目資金績效目標(biāo)申報實(shí)現(xiàn)全覆蓋。積極拓展預(yù)算績效管理各環(huán)節(jié)工作的廣度和深度，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效管理在預(yù)算部門全面覆蓋管理。本年度所涉及的收入及項(xiàng)目均納入預(yù)算績效管理，共申報績效目標(biāo)6個，涉及財政資金111.44萬元。

　�。ㄈ�）部門整體支出績效目標(biāo)設(shè)立情況。

　　進(jìn)一步推進(jìn)部門整體績效評價全覆蓋。按要求對我院整體支出績效目標(biāo)以及項(xiàng)目支出績效目標(biāo)的設(shè)定情況；部門資金投入、預(yù)算執(zhí)行和管理情況；為實(shí)現(xiàn)整體支出和項(xiàng)目支出績效目標(biāo)所制定的制度、采取的工作措施；部門職責(zé)履行情況及效果；部門開展預(yù)算績效管理情況；社會公眾滿意度等方面進(jìn)行綜合評價，全面反映我院整體支出情況。

　　推進(jìn)績效信息公開。加強(qiáng)預(yù)算績效信息發(fā)布管理制度建設(shè)，完善績效信息公開機(jī)制。財政重點(diǎn)評價報告在政府門戶網(wǎng)站公開，逐年擴(kuò)大向社會公開績效信息的范圍，回應(yīng)社會關(guān)切，接受社會監(jiān)督。

　�。ㄋ模┎块T整體收支預(yù)算及執(zhí)行情況。

　　我院20xx年初預(yù)算344.09萬元，其中基本支出預(yù)算232.65萬元，項(xiàng)目支出預(yù)算111.44萬元�；�本支出實(shí)際執(zhí)行232.65萬元，用于上半年人員工資薪酬支出、日常辦公經(jīng)費(fèi)運(yùn)轉(zhuǎn)支出等；項(xiàng)目支出實(shí)際執(zhí)行111.44萬元，本年共申報績效目標(biāo)項(xiàng)目6個，分別是基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目、艾滋病防治項(xiàng)目、基本藥物制度補(bǔ)助項(xiàng)目、建檔立卡貧困人口家庭醫(yī)生簽約服務(wù)項(xiàng)目、省級基本藥物制度鄉(xiāng)村醫(yī)生補(bǔ)助項(xiàng)目、鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老保險省級補(bǔ)助項(xiàng)目。

　�。ㄎ澹﹪�(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況。

　　武定縣白路鎮(zhèn)衛(wèi)生院20xx年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為2.0萬元，支出決算為2.0萬元，完成預(yù)算的100%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的'0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為2.0萬元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。20xx年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)。

　　20xx年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)與20xx年一致，主要是公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為2.0萬元。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價的目的。

　　通過項(xiàng)目績效自評，了解資金使用是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，資金管理是否規(guī)范，資金使用是否有效，檢驗(yàn)預(yù)算支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)管理措施，有效提高資金管理水平和使用效益。

　　（二）自評組織過程。

　　1、前期準(zhǔn)備。

　　根據(jù)《武定縣財政局關(guān)于開展20xx年度部門整體和項(xiàng)目支出績效自評工作的通知》，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，確定績效評價組成員并對績效評價組成員進(jìn)行培訓(xùn)，結(jié)合單位實(shí)際明確了評價的實(shí)施方式、目的、內(nèi)容、依據(jù)、時間及要求方面的情況。

　　2、組織實(shí)施。

　　根據(jù)年度財政財務(wù)收支狀況、單位職能職責(zé)、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的整體支出績效目標(biāo)任務(wù)開展自評，撰寫自評報告。

　　三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

　�。ㄒ唬┩度牍芾砬闆r

　　本年度共投入344.09萬元，其中基本支出232.65萬元，項(xiàng)目支出111.44萬元，共申報績效目標(biāo)項(xiàng)目6個。

　�。ǘ�）履職完成情況

　　門診服務(wù)人次及出院病人服務(wù)人次較上年有所增加；基本醫(yī)療服務(wù)水平及基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平顯著提高；確保在本年度完成各項(xiàng)指標(biāo)工作；基本費(fèi)用總成本控制在344.09萬元左右。

　�。ㄈ�）履職效果情況

　　確保轄區(qū)內(nèi)基本醫(yī)療服務(wù)及基本公共衛(wèi)生服務(wù)工作的順利開展。

　　（四）社會滿意度及可持續(xù)性影響

　　體現(xiàn)政策導(dǎo)向，保障基層衛(wèi)生工作長期平穩(wěn)進(jìn)行；努力提升相關(guān)部門及群眾對轄區(qū)內(nèi)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)及基本公共衛(wèi)生服務(wù)工作的滿意度。

　　四、存在問題及整改情況

　�。ㄒ唬┲饕獑栴}及原因分析

　　1、部門預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化有待提高。目前，部門預(yù)算編制要求功能科目細(xì)化到項(xiàng)級，經(jīng)濟(jì)科目細(xì)化到款級，但在實(shí)際編制過程中，由于有的預(yù)算支出項(xiàng)目具有預(yù)測性和不確定性等特點(diǎn)，造成實(shí)際支出與預(yù)算編制不符，需要對預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

　　2、預(yù)算績效管理工作相對滯后。近年來實(shí)施財務(wù)精細(xì)化管理后，我院預(yù)算編制工作由財務(wù)人員統(tǒng)籌，財務(wù)工作者除應(yīng)對單位日常工作及財務(wù)管理外，無更多精力承擔(dān)預(yù)算項(xiàng)目績效管理培訓(xùn)、預(yù)算編制審核和預(yù)算管理績效跟蹤管理。

　　（二）整改情況

　　一是增強(qiáng)部門績效管理意識，強(qiáng)化績效管理工作隊(duì)伍建設(shè)。對部門全體人員開展預(yù)算績效管理培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容涵蓋前期績效目標(biāo)編制、過程績效跟蹤、后期績效自評及結(jié)果應(yīng)用等方面，增強(qiáng)部門人員預(yù)算績效管理意識，提高預(yù)算績效管理工作質(zhì)量，進(jìn)一步推進(jìn)部門預(yù)算績效管理工作。二是進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)規(guī)范化管理，增強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制和績效評估。三是對本單位當(dāng)年度的各項(xiàng)工作開展做到心中有數(shù)，統(tǒng)籌安排，合理配置，不斷完善支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用率，進(jìn)一步完善預(yù)算管理體制，加強(qiáng)項(xiàng)目開展進(jìn)度的跟蹤，開展項(xiàng)目績效評價，確保項(xiàng)目績效目標(biāo)完成。

　　五、績效自評結(jié)果應(yīng)用和公開情況

　　績效考核定在一定期間內(nèi)科學(xué)、動態(tài)地側(cè)重工作狀況和效果的考核方式，通過制定有效、客觀的考核標(biāo)準(zhǔn)，對員工進(jìn)行評定，以進(jìn)一步激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)造性，提高員工工作效率和基本素質(zhì)。

　　績效考核使各級管理者明確了解下級的工作狀況，通過對下級在考核期內(nèi)的工作業(yè)績、態(tài)度以及能力的評估，充分了解醫(yī)院職工的工作績效，并在此基礎(chǔ)上制定相應(yīng)的薪酬調(diào)整、人事變動等激勵手段。

　　六、主要經(jīng)驗(yàn)和做法

　　不斷健全完善各項(xiàng)預(yù)算管理制度，根據(jù)新形勢和新要求，結(jié)合不斷出臺的各項(xiàng)制度，制定和修訂預(yù)算管理的各項(xiàng)制度，強(qiáng)化資金的預(yù)算、管理和使用，正確執(zhí)行財務(wù)制度，嚴(yán)格按照政府會計制度維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律和財政法規(guī)，確保資金�？顚Ｓ�，切實(shí)發(fā)揮資金使用效益，加強(qiáng)績效管理，落實(shí)資金管理措施，加強(qiáng)事前審核，達(dá)到事前控制的目的，理順資金管理體系，切實(shí)做到規(guī)范理財，實(shí)行動態(tài)管理，定期開展資金執(zhí)行情況的檢查。

　　七、其他需說明的情況

　　無

事前績效評價報告14

　　一、基本情況

　　(一)項(xiàng)目概況

　　1.項(xiàng)目背景

　　隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展和社會市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，交通建設(shè)作為我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)建設(shè)設(shè)施，正日益發(fā)揮著重要的作用。近年來，我國交通建設(shè)事業(yè)正在蓬勃發(fā)展，交通工程的質(zhì)量問題逐漸成為社會各界廣泛關(guān)注的焦點(diǎn)之一。交通工程質(zhì)量是建設(shè)過程中的核心，工程質(zhì)量的優(yōu)劣直接關(guān)系到公路的投資收益與交通運(yùn)輸?shù)陌踩�。在�?dāng)前我國不斷加大交通基礎(chǔ)實(shí)施建設(shè)的新形勢下，加強(qiáng)交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理工作對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。根據(jù)編辦三定方案中對我局工作職責(zé)的規(guī)定等有關(guān)文件精神及交通部相關(guān)政策文件精神，交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理工作主要是負(fù)責(zé)全省公路工程質(zhì)量、安全、檢測、造價監(jiān)督管理工作。代表政府在工程建設(shè)過程中定期或不定期進(jìn)行監(jiān)督檢查，日常監(jiān)督檢查和專項(xiàng)監(jiān)督檢查，對公路橋梁隧道水運(yùn)碼頭工程項(xiàng)目進(jìn)行檢測監(jiān)督，在單位工程全部交(竣)工時進(jìn)行質(zhì)量鑒定;舉辦行業(yè)會議，專項(xiàng)培訓(xùn)，編制出版行業(yè)板報書刊，收集造價信息，為監(jiān)督工作提供辦公環(huán)境和條件;代省交通運(yùn)輸廳收集、整理、歸檔、建檔等工程檔案管理工作。

　　2.項(xiàng)目主要內(nèi)容及實(shí)施情況

　　交通運(yùn)輸管理與監(jiān)督項(xiàng)目資金主要用于:工程質(zhì)量檢測委托業(yè)務(wù)費(fèi)、質(zhì)量監(jiān)督人員因公出差國內(nèi)差旅費(fèi)、質(zhì)量監(jiān)督工作用車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，組織及參與質(zhì)量監(jiān)督管理相關(guān)培訓(xùn)費(fèi)、聘請信息員考務(wù)人員臨聘人員檔案庫管理人員檢測機(jī)構(gòu)等級能力評審專家等勞務(wù)費(fèi)、購買行業(yè)書籍行業(yè)期刊辦公費(fèi)、編制造價期刊、交通工程質(zhì)量安全造價宣傳欄印刷費(fèi)、交通基本建設(shè)檔案庫運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、工作人員加班誤餐補(bǔ)助費(fèi)、郵寄監(jiān)督文件材料郵寄費(fèi)、因公外出交通費(fèi)、監(jiān)督工作用辦公設(shè)備購置費(fèi)、租賃專業(yè)技術(shù)考試場地租賃費(fèi)等費(fèi)用。

　　2021年全省在監(jiān)公路水運(yùn)項(xiàng)目質(zhì)量穩(wěn)定保持在較高水平，部分重點(diǎn)項(xiàng)目榮獲國家質(zhì)量最高獎，未發(fā)生一般等級以上安全生產(chǎn)責(zé)任事故。全年受理審核7個公路項(xiàng)目、4個水運(yùn)項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督申請。召開監(jiān)督例會16次、質(zhì)量監(jiān)督技術(shù)分析會7次。共組織公路、水運(yùn)各類監(jiān)督檢查、抽查107次(公路90次，水運(yùn)17次)。開展“安全隱患大整治大排查”“堅(jiān)守質(zhì)量安全紅線”“博鰲論壇年會安全隱患整治”等安全專項(xiàng)檢查17 次。簽發(fā)《監(jiān)督檢查通報》《現(xiàn)場檢查意見通知書》等文書61份(公路56份、水運(yùn)5份)，委托第三方機(jī)構(gòu)出具檢測報告141份。受理核查6個項(xiàng)目22家工地試驗(yàn)室的備案申請，通過21家，要求整改1家。安全隱患追蹤整改率100%，立案查處項(xiàng)目質(zhì)量投訴1起，處罰金11.5萬元。完成本省2020年度試驗(yàn)檢測和監(jiān)理的信用評價工作(包括6家本省試驗(yàn)檢測機(jī)構(gòu)，16個公路工程項(xiàng)目72個工地試驗(yàn)室，2020年檢測庫10家檢測機(jī)構(gòu)和547名檢測人員;14家監(jiān)理單位、17個監(jiān)理標(biāo)段、136名監(jiān)理工程師及專業(yè)監(jiān)理工程師)。推動8個政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)進(jìn)入省政務(wù)服務(wù)網(wǎng)“一體化”管理平臺，全年完成從業(yè)人員登記管理123人次、審查注冊人員5名。組織了2021年度公路水運(yùn)工程試驗(yàn)檢測專業(yè)技術(shù)人員職業(yè)資格考試工作任務(wù)(共審核958人次，1849科目)。及時受理1家檢測機(jī)構(gòu)能力等級評定申請，辦理變更事項(xiàng)，核發(fā)《等級證書》。制訂了《海南省公路工程造價管理辦法實(shí)施細(xì)則》，草擬《海南省公路工程材料價格信息管理規(guī)定》草案及和其說明，協(xié)助省廳加強(qiáng)全省交通工程材料價格信息管理，增強(qiáng)材料價格發(fā)布的科學(xué)性、規(guī)范性、權(quán)威性。加大材料價格信息發(fā)布頻率。將《海南省交通工程材料價格信息》由雙月刊改為單月刊，為全省交通建設(shè)投資造價、審計管控及時提供數(shù)據(jù)保障(每月發(fā)布34種規(guī)格，雙月增加發(fā)布78種規(guī)格，共112種;全年18市縣共發(fā)布價格信息7810個數(shù)據(jù))。依法開展項(xiàng)目造價審查。完成�？诶@城公路美蘭機(jī)場至演豐段公路等3個設(shè)計變更7871.95萬元預(yù)算審查，核減206.6萬元。將萬洋高速儋州互通等項(xiàng)目審查發(fā)現(xiàn)的4個造價問題上報省廳。開展交通造價工程師執(zhí)業(yè)注冊及培訓(xùn)。受理、審核24人次執(zhí)業(yè)注冊，組織41名省公路工程造價工程師繼續(xù)教育培訓(xùn)。

　　3.資金投入和使用情況

　　截至2021年12月31日，該項(xiàng)目全年支出939.93萬元，占落實(shí)到位資金的99.95%，主要用于工程質(zhì)量檢測委托業(yè)務(wù)費(fèi)、出差差旅費(fèi)、監(jiān)督車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、外出辦公乘車交通費(fèi)、聘請信息員考務(wù)人員臨聘人員檔案庫管理人員檢測機(jī)構(gòu)等級能力評審專家等勞務(wù)費(fèi)、加班誤餐補(bǔ)助費(fèi)、印制《海南交通質(zhì)監(jiān)與造價信息》和現(xiàn)場檢查意見通知書等印刷費(fèi)、參加專業(yè)培訓(xùn)和組織交通建設(shè)工程材料價格信息員培訓(xùn)等培訓(xùn)費(fèi)、文件資料郵寄費(fèi)、購專業(yè)書籍雜志等辦公費(fèi)、儀器設(shè)備維修維護(hù)費(fèi)、公路水運(yùn)試驗(yàn)檢測考試和安全管理人員考試場地租賃費(fèi)、購監(jiān)督工作用辦公設(shè)備、檢測考試收費(fèi)平臺數(shù)據(jù)對接開發(fā)費(fèi)等信息網(wǎng)絡(luò)購置費(fèi)。

　　(二)項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　1.總體目標(biāo)

　　負(fù)責(zé)全省公路水運(yùn)工程質(zhì)量安全監(jiān)督及檢測、檢驗(yàn)工作。代表政府在工程建設(shè)過程中定期或不定期進(jìn)行監(jiān)督檢查，在單位工程全部交(竣)工時進(jìn)行質(zhì)量鑒定等監(jiān)督管理工作。經(jīng)監(jiān)督管理后，交通工程質(zhì)量穩(wěn)定、行業(yè)發(fā)展健康有序、工程造價科學(xué)合理。

　　2.年度目標(biāo)

　　交通運(yùn)輸管理與監(jiān)督項(xiàng)目2021年年度目標(biāo):對公路工程項(xiàng)目進(jìn)行備案核查、雙隨機(jī)一公開檢查、專項(xiàng)檢查、巡視檢查，公路水運(yùn)監(jiān)督項(xiàng)目驗(yàn)證性檢測、竣(交)工檢測的出差人次大于等于840人次;2.對水運(yùn)工程項(xiàng)目進(jìn)行綜合檢查、專項(xiàng)檢查、巡視檢查的出差人次大于等于70人次;3.交通工程材料價格信息的主要發(fā)布品種(規(guī)格)大于等于50種;4.公路水運(yùn)工程日常監(jiān)督試驗(yàn)檢測次數(shù)大于等于170次;5.工地試驗(yàn)室專項(xiàng)檢查個數(shù)大于等于20個。6.經(jīng)監(jiān)督后公路工程項(xiàng)目質(zhì)量符合《公路工程質(zhì)量檢驗(yàn)評定標(biāo)準(zhǔn)(JTG F80/1-2017標(biāo)準(zhǔn))》的達(dá)標(biāo)率在95%以上;7.經(jīng)監(jiān)督后水運(yùn)工程項(xiàng)目質(zhì)量符合《水運(yùn)工程質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)(JTS 257-2008)》的達(dá)標(biāo)率在90%以上。

　　二、績效評價工作開展情況

　　(一)績效評價目的、對象和范圍

　　本次評價對象為我局2021年交通運(yùn)輸管理與監(jiān)督項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)費(fèi)。通過績效評價，了解該項(xiàng)目的.實(shí)施、運(yùn)轉(zhuǎn)和最后取得的成效等情況，找出不足之處或需要改進(jìn)的地方，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，擬定下一步計劃和措施，完善預(yù)算編制工作。

　　(二)績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)

　　1.績效評價原則:相關(guān)性原則、重要性原則、可比性原則、系統(tǒng)性原則、經(jīng)濟(jì)性原則。

　　2.指標(biāo)體系

　　從決策、管理、績效三個方面進(jìn)行評價，具體包括項(xiàng)目目標(biāo)、決策過程、資金分配、資金到位、資金管理、組織實(shí)施、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效果等8項(xiàng)二級指標(biāo)。

　　3.評價方法

　　單位自評采用定量與定性評價相結(jié)合的比較法，總分由各項(xiàng)指標(biāo)得分匯總形成。

　　4.評價標(biāo)準(zhǔn)

　　績效評價標(biāo)準(zhǔn)按計劃標(biāo)準(zhǔn)對績效指標(biāo)完成情況進(jìn)行比較。

　　(三)績效評價工作過程

　　1.前期準(zhǔn)備。按照《海南省交通運(yùn)輸廳關(guān)于開展2022年預(yù)算管理績效工作的通知》》(瓊交財〔2022〕116號)要求，我局高度重視，迅速安排部署，由績效評價小組明確評價對象、內(nèi)容、方法和工作步驟，確�？冃ё栽u工作按時完成。

　　2.組織實(shí)施。按照績效評價工作安排部署，要求各相關(guān)業(yè)務(wù)科室提供分管的項(xiàng)目資料、配合績效評價小組開展績效自評工作。

　　3.分析評價。一是合理設(shè)置評價指標(biāo)體系，從決策、管理、績效三個方面對項(xiàng)目支出總體實(shí)施成效情況進(jìn)行評價。二是采取定性和定量分析的方法，對各項(xiàng)規(guī)劃編制進(jìn)行單一評價，再由評價組對自評表進(jìn)行評分表，得出項(xiàng)目績效的平均分。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論

　　根據(jù)項(xiàng)目績效評價自評工作的有關(guān)要求，我局績效評價工作小組按照既定的評價指標(biāo)和評價方法，從決策、管理、績效三個方面對該項(xiàng)目進(jìn)行了科學(xué)、客觀、公正的績效評價，最終確定績效評價評價得分99.47分，等級為“優(yōu)秀”(評價說明:得分≥90分為優(yōu)秀;80≤得分<90為良好;60≤得分<80為中等;得分<60為差)。

　　四、績效評價指標(biāo)分析

　　(一)項(xiàng)目決策情況

　　1.項(xiàng)目目標(biāo)(滿分4分，得分4分)

　　(1)目標(biāo)內(nèi)容(滿分4分，得分4分)

　　項(xiàng)目設(shè)置了績效目標(biāo)，績效目標(biāo)明確、可量化，與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合海南省交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求的正常業(yè)績水平，績效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配，得分4分。

　　2.決策過程(滿分8分，得分8分)

　　(1)決策依據(jù)(滿分3分，得分3分)

　　項(xiàng)目決策依據(jù)充分，符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策，符合海南省交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理發(fā)展規(guī)劃和政策要求，符合我局“三定方案“規(guī)定的工作職責(zé)和年度工作計劃，得分3分。

　　(2)決策程序(滿分5分，得分5分)

　　符合財政對項(xiàng)目選取的要求，經(jīng)過充分的前期自評，經(jīng)我局預(yù)算績效小組審核后報局務(wù)會研究討論通過，項(xiàng)目實(shí)施調(diào)整履行也完成了相應(yīng)的報批手續(xù)，程序合規(guī)，得分5分。

　　3.資金分配(滿分8分，得分8分)

　　(1)分配辦法(滿分2分，得分2分)

　　按照財政相關(guān)規(guī)定制定了我局預(yù)算管理制度，對預(yù)算資金安排和分配做出了規(guī)定，資金分配因素全面合理。項(xiàng)目資金根據(jù)各業(yè)務(wù)活動實(shí)際工作量以及我局預(yù)算限額總量進(jìn)行分配。測算依據(jù)科學(xué)合理。項(xiàng)目資金分配額度與項(xiàng)目實(shí)際需求相適應(yīng)，得分2分。

　　(2)分配結(jié)果(滿分6分，得分6分)

　　各業(yè)務(wù)科室均完成資金支出的序時進(jìn)度和總?cè)蝿?wù)，同時完成了各項(xiàng)工作內(nèi)容，資金分配合理科學(xué)，在優(yōu)先保障基本支出和重點(diǎn)工作的基礎(chǔ)上，對其他各項(xiàng)工作兼顧，取得較好效果，得分6分。

　　(二)項(xiàng)目管理

　　1.資金到位(滿分5分，得分5分)

　　(1)到位率(滿分3分，得分3分)

　　交通運(yùn)輸管理與監(jiān)督項(xiàng)目全年資金來源于財政資金預(yù)算撥款，預(yù)算數(shù)940.4萬元，落實(shí)到位資金940.4萬元，資金到位率100%，得分3分。

　　(2)到位時效(滿分2分，得分2分)

　　該項(xiàng)目資金全部為財政撥款預(yù)算資金，在年初是批復(fù)下達(dá)，我局按序時進(jìn)度申請用款計劃，資金及時足額到位，得分2分。

　　2.資金管理(滿分10分，得分10分)

　　(1)資金使用(滿分7分，得分7分)

　　截至2021年末，項(xiàng)目資金支出940.4萬元，預(yù)算執(zhí)行率99.95%。資金使用均按預(yù)算安排支出，調(diào)整次數(shù)不超過扣分次數(shù)。不存在截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金的情況，不存在超標(biāo)準(zhǔn)開支情況，得分7分。

　　(2)財務(wù)管理(滿分3分，得分3分)

　　有相應(yīng)財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，制度健全、合法合規(guī)、完整，會計核算規(guī)范，得3分。

　　3.組織實(shí)施(滿分10分，得分10分)

　　(1)組織機(jī)構(gòu)(滿分1分，得分1分)

　　我局機(jī)構(gòu)設(shè)置健全，分工明確，各項(xiàng)工作責(zé)任落實(shí)到位，得分

　　1分。

　　(2)管理制度(滿分9分，得分9分)

　　我局內(nèi)控制度全面，實(shí)施有效，各流程節(jié)點(diǎn)的管控符合內(nèi)控要求，各項(xiàng)制度能有效執(zhí)行，得分9分。

　　(三)項(xiàng)目產(chǎn)出

　　1.產(chǎn)出數(shù)量(滿分5分，得分4.52分)

　　該項(xiàng)目2021年共設(shè)置績效目標(biāo)9個，其中產(chǎn)出指標(biāo)中的數(shù)量指標(biāo)7個，效益指標(biāo)中社會效益指標(biāo)2個，各指標(biāo)績效自評分值占比10%。該項(xiàng)目執(zhí)行率績效自評分值占比10%。除一個績效目標(biāo)未完成計劃目標(biāo)值以外，其余均100%完成，預(yù)算執(zhí)行率99.95%，占比分值按滿分計算，得分4.52分。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量(滿分4分，得分4分)

　　2021年全省在監(jiān)公路水運(yùn)項(xiàng)目質(zhì)量穩(wěn)定保持在較高水平，部分重點(diǎn)項(xiàng)目榮獲國家質(zhì)量最高獎，未發(fā)生一般等級以上安全生產(chǎn)責(zé)任事故，基本上達(dá)到預(yù)期目的，得分4分。

　　3.產(chǎn)出時效(滿分3分，得分2.95分)

　　我局在2021年年底完成預(yù)算安排的各項(xiàng)任務(wù)和支出進(jìn)度。但在預(yù)算執(zhí)行中序時進(jìn)度有部分滯后，特別是受疫情影響和監(jiān)督工程項(xiàng)目實(shí)際開工情況，上半年執(zhí)行進(jìn)度滯后，得分2.95分。

　　4.產(chǎn)出成本(滿分3分，得分3分)

　　我局2021年預(yù)算測算成本中有財政規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的不得超標(biāo)準(zhǔn)，無財政標(biāo)準(zhǔn)的通過市場比價，擇優(yōu)選取。此外，工作活動也按厲行節(jié)約原則整合資源，做到合理科學(xué)的支出。該項(xiàng)目實(shí)際支出均未超出預(yù)算成本，得分3分。

　　(四)項(xiàng)目效益

　　1.經(jīng)濟(jì)效益(滿分8分，得分8分)

　　(1) 2021年全省在監(jiān)公路水運(yùn)項(xiàng)目質(zhì)量穩(wěn)定保持在較高水平，部分重點(diǎn)項(xiàng)目榮獲國家質(zhì)量最高獎，未發(fā)生一般等級以上安全生產(chǎn)責(zé)任事故，為我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了有力支撐。

　　(2)節(jié)約資金，減少財政支出。我局通過造價審查，降低工程投資成本，節(jié)約財政資金。為合理控制工程造價，提高建設(shè)資金的使用效率。

　　得分8分。

　　2.社會效益(滿分8分，得分8)

　　通過對交通工程質(zhì)量監(jiān)督，保障了國家人民的生命財產(chǎn)安全，為國家事業(yè)發(fā)展和社會發(fā)展提供了有力支撐，通過交通建設(shè)改善了人民群眾的出行條件，具有重要積極的社會效益。

　　3.可持續(xù)影響(滿分8分，得分8分)

　　海南省交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理工作是我局主要工作在建設(shè)過程中，我局加強(qiáng)工程質(zhì)量監(jiān)督管理，發(fā)揮職能的正能量，確保項(xiàng)目正常保質(zhì)保量按時實(shí)施，使各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展持續(xù)上升，社會效益明顯提高，為完善交通基礎(chǔ)設(shè)施條件，構(gòu)建安全、方便、快捷的綜合交通運(yùn)輸體系保駕護(hù)航，為國際旅游島、自由貿(mào)易島的建設(shè)添磚加瓦。

　　根據(jù)編辦三定方案中對我局工作職責(zé)的規(guī)定、七部委共同頒發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)重大工程安全質(zhì)量保障措施的通知》(發(fā)改投資〔2009〕3183號)有關(guān)文件精神。海南省交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理工作是我局每年必須且重要的工作。本項(xiàng)目資金來源為財政撥款資金。自我局轉(zhuǎn)為全額撥款單位后，省財政每年預(yù)算批復(fù)均含本項(xiàng)目，目前項(xiàng)目較成功，具有投資的必要性，得分8分。

　　4.服務(wù)對象滿意度(滿分8分，得分8分)

　　監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)各方均滿意，得分8分。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

　　(一)主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　主要經(jīng)驗(yàn)及做法:科學(xué)合理地配置資金，盡可能將有限的財政資金分配好、使用好、管理好。認(rèn)真執(zhí)行資金收支使用制度，確保專款專用，防止項(xiàng)目資金被擠占挪用。進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)算編制時在本年度工作計劃的基礎(chǔ)上，結(jié)合上一年該項(xiàng)目的工作情況及各項(xiàng)支出費(fèi)用情況進(jìn)行編制，編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算的同時制定本年度績效目標(biāo)。在執(zhí)行預(yù)算指標(biāo)的過程中，嚴(yán)格遵守審批流程，嚴(yán)格控制支出，�？顚Ｓ�，每月追蹤支出進(jìn)度，每季度對項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評價。

　　(二)存在的問題和建議

　　1.我局經(jīng)常性項(xiàng)目預(yù)算結(jié)構(gòu)較為單一，主要為監(jiān)督管理工作經(jīng)費(fèi)，其中又以委托業(yè)務(wù)費(fèi)為主，因此預(yù)算執(zhí)行率與工程項(xiàng)目的進(jìn)度密不可分。近兩年來，因建設(shè)項(xiàng)目環(huán)保問題和征地拆遷難等問題，建設(shè)項(xiàng)目并不能夠按照計劃進(jìn)入重要工序。施工進(jìn)度不可控，所以各項(xiàng)目監(jiān)督抽查檢測進(jìn)度不可控，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度會受到影響。

　　2.檢測委托業(yè)務(wù)周期較長，待完成委托業(yè)務(wù)并出具相應(yīng)的檢測報告后方可結(jié)算，結(jié)算周期長影響月度的預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。

　　3.計劃外監(jiān)督工作無法準(zhǔn)確測算。根據(jù)省政府和省廳的要求和安排，我局在年度計劃外承擔(dān)了計劃外項(xiàng)目的監(jiān)督工作，監(jiān)督管理工作支出存在不確定性，成監(jiān)督檢測經(jīng)費(fèi)無法準(zhǔn)確測算。

　　4.監(jiān)督技術(shù)人員不足。因全省在監(jiān)項(xiàng)目多，我局人力資源有限，在一定程度上制約了監(jiān)督工作的成效。

　　下一步我們將進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理工作，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。一是加強(qiáng)預(yù)算編制工作，做好事前準(zhǔn)備工作，精細(xì)化編制預(yù)算。二是高度重視項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行工作，及時發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行存在的問題，及時調(diào)整無法支出的項(xiàng)目預(yù)算指標(biāo)。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，落實(shí)相關(guān)責(zé)任，更進(jìn)工作方式，提高項(xiàng)目運(yùn)行效率和成效。

　　六、有關(guān)建議

　　無。

　　七、其他需要說明的問題

　　無。

事前績效評價報告15

　　根據(jù)《云南省財政廳關(guān)于印發(fā)〈云南省項(xiàng)目支出績效評價管理辦法〉的通知》（云財績（20xx）11號）《昆明市五華區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)五華區(qū)預(yù)算績效管理暫行辦法》（五政辦通〔20xx〕10號）《中共昆明市五華區(qū)委昆明市五華區(qū)人民政府印發(fā)〈關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見〉的通知》（五發(fā)〔20xx〕10號）等文件的要求，昆明盛標(biāo)項(xiàng)目管理咨詢有限公司接受五華區(qū)財政局委托，于20xx年6月-7月對五華區(qū)教育體育局（以下簡稱：五華區(qū)教體局）師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目開展財政支出重點(diǎn)績效評價，現(xiàn)將相關(guān)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　五華區(qū)教體局按照《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)新時代基礎(chǔ)教育教研工作的意見》（教基〔20xx〕14號）《云南省中小學(xué)教師繼續(xù)教育規(guī)定》（省政府35號令）《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于深化新時代中小學(xué)教師隊(duì)伍建設(shè)改革的實(shí)施意見》（云發(fā)〔20xx〕21號）《昆明市實(shí)施名校名師名長工程的意見》（昆辦發(fā)〔20xx〕10號）以及《昆明市五華區(qū)教育體育事業(yè)發(fā)展“十四五”規(guī)劃》（送審稿）等文件要求，加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)，整體規(guī)劃設(shè)計教師梯隊(duì)“塔式”培養(yǎng)結(jié)構(gòu)，通過新任教師、青年優(yōu)秀教師、骨干教師、卓越教師（市級名師、名校長和名班主任）和領(lǐng)軍教師（未來教育家）五個層次的梯隊(duì)建設(shè)培訓(xùn)，打造一支專業(yè)精良的高質(zhì)量教師隊(duì)伍。同時，緊扣構(gòu)建學(xué)生核心素養(yǎng)發(fā)展的“五育并舉”教育體系，實(shí)施教研制度和教師全員輪訓(xùn)制，將五華區(qū)基礎(chǔ)教育發(fā)展研究院打造為“課程指導(dǎo)中心、教學(xué)研究中心、質(zhì)量評價中心、資源建設(shè)中心和教師發(fā)展中心”，以此提高我區(qū)基礎(chǔ)教育質(zhì)量。其次，積極探索教科研發(fā)展新路徑，通過實(shí)施名校、名師、名長工程（以下簡稱“三名”工程），加大開放辦學(xué)力度、增強(qiáng)教育創(chuàng)新驅(qū)動能力、建立健全激勵體系、激發(fā)學(xué)校辦學(xué)活力、有效提高教育質(zhì)量，形成全面發(fā)展、豐富多樣、惠及全民的優(yōu)質(zhì)教育格局，教育質(zhì)量保持全市、全省領(lǐng)先優(yōu)勢，加強(qiáng)五華教育的品牌美譽(yù)度，進(jìn)一步提高人民群眾對五華教育的滿意度。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金安排情況

　　1、項(xiàng)目預(yù)算

　　“師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)”作為一級核算項(xiàng)目，預(yù)算總投入為2,950.00萬元，項(xiàng)目資金由五華區(qū)財政全額撥款保障，項(xiàng)目預(yù)算申報經(jīng)費(fèi)明細(xì)為：師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)1,400.00萬元；考核經(jīng)費(fèi)1,400.00萬元；教研經(jīng)費(fèi)150.00萬元。

　　2、資金使用情況

　　根據(jù)昆明市五華區(qū)財政局《五財行[20xx]1號文財政預(yù)算批復(fù)》，五華區(qū)財政局20xx年安排五華區(qū)教體局申報的“師訓(xùn)教研與考核工作”項(xiàng)目資金2,950.00萬元，20xx年收到區(qū)級下達(dá)項(xiàng)目資金2,603.13萬元，追加教師節(jié)表彰三名工程資金144.76萬元，實(shí)際到位資金合計：2,747.89萬元。截止20xx年12月31日項(xiàng)目實(shí)際支出2,747.89萬元，資金支付進(jìn)度為100%。項(xiàng)目無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，項(xiàng)目具體使用情況詳見下表：

　　略

　�。ㄈ�）項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容

　　1、項(xiàng)目名稱：師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

　　2、績效考評單位：五華區(qū)財政局

　　3、項(xiàng)目執(zhí)行單位：昆明市五華區(qū)教育體育局

　　4、資金使用單位：區(qū)屬公辦相關(guān)學(xué)校

　　5、項(xiàng)目受益對象：區(qū)屬公辦相關(guān)學(xué)校和教師

　　6、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容與規(guī)模

　　（1）師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

　　項(xiàng)目完成轄區(qū)內(nèi)各級各類各學(xué)科骨干教師集中培訓(xùn)，組織開展新教師培訓(xùn)及教學(xué)技能達(dá)標(biāo)考核、青年教師研修培訓(xùn)及考核、全員短期集中培訓(xùn)、中小學(xué)幼兒園教師技能提升培訓(xùn)等工作。組織和支持年度區(qū)級名師工作室、青少年創(chuàng)新展示活動、五華三幼名園長返聘費(fèi)、銀齡講師、引進(jìn)名師、20xx年市級人才項(xiàng)目專項(xiàng)等工作。

　　（2）“三名”工程考核項(xiàng)目

　　按照《五華區(qū)名校名師名長工程實(shí)施方案》《五華教育高質(zhì)量發(fā)展成果獎評價方案（試行）》文件精神，區(qū)“三名”工程領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織完成了對“三名”工程20xx學(xué)年度名師、名長激勵考核和其他有關(guān)考核評價工作。完成20xx年度昆明市名師名長工作室、五華區(qū)名師名長工作室評審考核、春城教學(xué)名師、名班主任評審、昆明骨干教師、學(xué)科帶頭人推薦評選、組織榮獲國家、省、市、區(qū)各類的專業(yè)技術(shù)稱號的教師參加考核。

　　（3）教研經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

　　項(xiàng)目緊扣構(gòu)建指向?qū)W生核心素養(yǎng)發(fā)展的區(qū)域“五育并舉”教育體系，積極探索教科研發(fā)展新路徑；牢記使命，服務(wù)區(qū)域教育教學(xué)質(zhì)量提升，服務(wù)教師專業(yè)成長，服務(wù)學(xué)生全面發(fā)展，服務(wù)教育管理決策。在區(qū)域教研方面，則更具體化為四個重要內(nèi)容：推進(jìn)區(qū)域課程教學(xué)改革、教學(xué)診斷與改進(jìn)、課程教學(xué)資源建設(shè)、培育推廣優(yōu)秀教學(xué)成果。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)立情況

　　1、項(xiàng)目績效目標(biāo)

　　依據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面深化新時代教師隊(duì)伍建設(shè)改革的意見》等文件要求，五華區(qū)教體局為了發(fā)揮教育研訓(xùn)人員在教育教學(xué)改革中的引領(lǐng)作用，以課題研究為導(dǎo)向，深入研究教育教學(xué)改革，促進(jìn)教育教學(xué)方式現(xiàn)代化；以課堂教學(xué)改革研究為著力點(diǎn)，推進(jìn)教學(xué)方式和育人方式改革；以推進(jìn)教育現(xiàn)代化為目標(biāo)，強(qiáng)化教育評估研究，發(fā)揮評估工作的診斷激勵功能，為教育改革與教育教學(xué)實(shí)踐提供決策咨詢和指導(dǎo)。在推進(jìn)教育智庫建設(shè)的同時，建立基于大數(shù)據(jù)的教育決策服務(wù)系統(tǒng)，不斷提高教育決策科學(xué)化水平。創(chuàng)新學(xué)術(shù)研究管理制度，完善教學(xué)和研究經(jīng)費(fèi)資助項(xiàng)目的立項(xiàng)審核機(jī)制，確保區(qū)域科研、教研和培訓(xùn)工作解決本區(qū)教育實(shí)際問題，實(shí)現(xiàn)教育研訓(xùn)工作的系統(tǒng)性、科學(xué)性與實(shí)效性有機(jī)結(jié)合。以機(jī)構(gòu)改革推動“研訓(xùn)一體”融合教研機(jī)制形成，不斷創(chuàng)新。同時，調(diào)整職能定位，將五華區(qū)基礎(chǔ)教育發(fā)展研究院打造為“課程指導(dǎo)中心、教學(xué)研究中心、質(zhì)量評價中心、資源建設(shè)中心和教師發(fā)展中心”，建立形成“學(xué)科縱向貫通橫向融合、學(xué)段縱向銜接橫向管理、部門縱向分工橫向協(xié)同”的立體化工作模式，實(shí)現(xiàn)學(xué)科內(nèi)深度教研、學(xué)科間相互融合、學(xué)段間加強(qiáng)銜接、部門加強(qiáng)統(tǒng)籌，全方位高水平服務(wù)五華學(xué)校的發(fā)展。

　�、贋槊磕晷抡袖浀慕處熖峁┍匾�的入職前培訓(xùn)，為全區(qū)5000余名在職在編老師提供日常培訓(xùn)工作，開展名師工作室，培養(yǎng)教育教學(xué)名師在職在編教師日常培訓(xùn)人數(shù)大于等于80%，積極推進(jìn)教師隊(duì)伍建設(shè)。

　�、诿麕熼L考核合格率大于等于90%。

　�、劭萍紕�(chuàng)新，開設(shè)課程門數(shù)。

　　2、項(xiàng)目產(chǎn)出、效果績效目標(biāo)

　　依據(jù)昆明市五華區(qū)財政局《關(guān)于下達(dá)20xx年度部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)指標(biāo)的通知》資金文件，項(xiàng)目的上級下達(dá)績效考核目標(biāo)如下表：

　　略

　　3、項(xiàng)目產(chǎn)出、效果績效目標(biāo)調(diào)整情況

　　我們根據(jù)五華區(qū)教體局前期資料收集和項(xiàng)目開展調(diào)查情況，結(jié)合五華區(qū)教體局項(xiàng)目工作開展的核心工作目標(biāo)及工作內(nèi)容，對本次績效評價工作中相關(guān)項(xiàng)目工作在產(chǎn)出和效果方面進(jìn)行了審慎的調(diào)查和分析，針對項(xiàng)目開展的關(guān)鍵工作目標(biāo)和評價內(nèi)容進(jìn)行了重新設(shè)定，調(diào)整后具體產(chǎn)出、效果績效目標(biāo)如下表：

　　略

　　（五）組織管理情況

　　1、組織實(shí)施

　　（1）項(xiàng)目實(shí)施部門：昆明市五華區(qū)教育體育局

　　職責(zé)：全面貫徹落實(shí)國家、省、市等相關(guān)文件精神，致力于將五華建成“教育名區(qū)”，建立健全師資隊(duì)伍建設(shè)，促進(jìn)全區(qū)教師專業(yè)發(fā)展，提升全區(qū)教育發(fā)展水平。全面負(fù)責(zé)教師培訓(xùn)，中小學(xué)教學(xué)研究，科技創(chuàng)新，“三名”工程等工作開展。

　�。�2）為確保項(xiàng)目按時按質(zhì)推進(jìn)，各級各層次各學(xué)科教師培訓(xùn)工作的師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目由五華區(qū)教體局教師發(fā)展與合作交流科和五華區(qū)基礎(chǔ)教育發(fā)展研究院共同負(fù)責(zé)；

　�。�3）“三名”工程考核項(xiàng)目組織管理機(jī)構(gòu)如下：五華區(qū)成立由區(qū)委常委、組織部部長任組長，分管教育的副區(qū)長任副組長，區(qū)教育局、區(qū)人才辦、區(qū)委編辦、區(qū)人社局、區(qū)財政局、區(qū)發(fā)改局、市規(guī)劃局五華分局、市國土資源局五華分局、區(qū)住建局、區(qū)科信局、區(qū)審計局、市公安局五華分局、五華區(qū)國有資產(chǎn)投資公司等部門主要領(lǐng)導(dǎo)為成員的“三名”工程領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)“三名”工程日常工作，由分管教育的副區(qū)長兼任辦公室主任，區(qū)教育局局長兼任辦公室常務(wù)副主任。

　�。�4）教研經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目緊扣構(gòu)建指向?qū)W生核心素養(yǎng)發(fā)展的區(qū)域“五育并舉”教育體系，由五華區(qū)基礎(chǔ)教育發(fā)展研究院負(fù)責(zé)實(shí)施。

　　2、工作程序

　　師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)原則上依據(jù)《云南省中小學(xué)教師繼續(xù)教育規(guī)定》1996年4月30日（云南省人民政府令第35號）“第十三條中小學(xué)教師繼續(xù)教育所需的經(jīng)費(fèi)，依照經(jīng)費(fèi)管理權(quán)限，由教育行政部門從教育事業(yè)費(fèi)中按教師工資總額的2％和教育附加的5％安排”要求安排。年度經(jīng)費(fèi)以預(yù)算批復(fù)資金為準(zhǔn)，工作過程由教師發(fā)展與合作交流科和五華區(qū)基礎(chǔ)教育發(fā)展研究院根據(jù)年初工作計劃及上級業(yè)務(wù)條線文件要求安排轄區(qū)各級各層次各學(xué)科教師培訓(xùn)工作和考核工作。

　　“三名”工程考核項(xiàng)目按照“隊(duì)伍穩(wěn)定、師資培養(yǎng)、人才引進(jìn)”三個方向統(tǒng)籌資金安排。原則上，隊(duì)伍穩(wěn)定資金以人才崗位目標(biāo)、年度目標(biāo)考核為依據(jù)進(jìn)行兌現(xiàn)，師資培養(yǎng)資金以業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)納入年度預(yù)算進(jìn)行安排，人才引進(jìn)資金通過設(shè)立區(qū)級人才引進(jìn)專項(xiàng)資金進(jìn)行統(tǒng)籌。年初區(qū)“三名”工程領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室依據(jù)總體目標(biāo)任務(wù)制訂年度實(shí)施計劃。年末區(qū)“三名”工程領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織完成20xx學(xué)年度名師、名長激勵考核和其他有關(guān)考核評價工作，五華區(qū)教體局按照領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下達(dá)的年度激勵考核名單進(jìn)行兌現(xiàn)。

　　教研經(jīng)費(fèi)由五華區(qū)教體局在年初申報相關(guān)項(xiàng)目預(yù)算資金，五華區(qū)基礎(chǔ)教育發(fā)展研究院負(fù)責(zé)區(qū)域教研方面工作，實(shí)施內(nèi)容主要包括：推進(jìn)區(qū)域課程教學(xué)改革、教學(xué)診斷與改進(jìn)、課程教學(xué)資源建設(shè)、培育推廣優(yōu)秀教學(xué)成果等四個重要內(nèi)容。

　　3、財務(wù)管理及經(jīng)費(fèi)撥付流程

　�。�1）通過前期調(diào)研，五華區(qū)教體局項(xiàng)目實(shí)施過程中資金使用主要按照《五華區(qū)教育體育局“三重一大”決策制度》《五華區(qū)教育局20xx年項(xiàng)目預(yù)算工作會議紀(jì)要》《昆明市五華區(qū)教育局專項(xiàng)資金管理辦法》等執(zhí)行，五華區(qū)教體局費(fèi)用報銷是參考五華區(qū)區(qū)級費(fèi)用報銷管理制度規(guī)定執(zhí)行。五華區(qū)教體局大額資金按“三重一大”決策制度相關(guān)：“教育體育局機(jī)關(guān)科室一次性支出1萬元以下由局長批準(zhǔn)，1萬元（含）以上的經(jīng)費(fèi)開支由局領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究批準(zhǔn)”。具體程序?yàn)椋河墒褂每剖一蛐�園制定支出計劃或請示，交由局行政辦公室統(tǒng)籌，分轉(zhuǎn)相關(guān)科室提出初步意見，局財務(wù)科提出資金來源初步意見，分管副局長提出審核意見后，提交局領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定，局長代表班子最終簽署集體討論意見。

　�。�2）“三名”工程考核經(jīng)費(fèi)的使用：依據(jù)《五華區(qū)“三名”工程專項(xiàng)資金使用管理辦法（試行）》“第九條區(qū)教育局每年根據(jù)區(qū)財政局對‘三名’工程年度預(yù)算安排，按照經(jīng)區(qū)‘三名工程’領(lǐng)導(dǎo)小組審核通過的實(shí)際支出需求，報送需求計劃至區(qū)財政局，區(qū)財政局將‘三名’工程專項(xiàng)資金劃撥五華區(qū)教體局。由五華區(qū)教體局及時足額按照核定的支出項(xiàng)目將資金劃撥至有關(guān)學(xué)校和部門，涉及個人的資金也要及時兌付”。

　　4、五華區(qū)教體局績效管理組織機(jī)構(gòu)

　　五華區(qū)教體局績效管理組織機(jī)構(gòu)如下：五華區(qū)教體局成立由教育工委專職副書記、教育體育局黨組副書記、副局長任組長，副局長任副組長，財務(wù)科副科長、組織科副科長、辦公室主任、督導(dǎo)室副主任、民辦教育科負(fù)責(zé)人、德育科科長、安�？瓶崎L、初教科科長、中教科副科長、人事科科長、競訓(xùn)科科長、群體科科長、基建科負(fù)責(zé)人、招考中心主任等為成員的績效管理組織領(lǐng)導(dǎo)小組。

　　二、績效自評情況

　�。ㄒ唬┳栽u報告概述

　　根據(jù)《五華區(qū)財政局關(guān)于開展20xx年度財政支出績效重點(diǎn)評價工作的通知》（五財〔20xx〕6號）等文件的要求，針對項(xiàng)目開展內(nèi)容與實(shí)際資金收支情況，五華區(qū)教體局提交了《昆明市五華區(qū)教育體育局師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績效評價報告》。自評報告簡要闡述了項(xiàng)目情況、評價工作情況、評價結(jié)論和績效分析等，按要求對項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)、存在問題和改進(jìn)建議進(jìn)行論述，但對存在的問題論述比較簡單，未深入挖掘項(xiàng)目績效管理中存在的深層次問題。此外，自評報告采用的績效指標(biāo)體系為了有更好的操作性，選取了相對容易的指標(biāo)構(gòu)成指標(biāo)體系，可能在一定程度上削弱指標(biāo)對績效目標(biāo)的反映情況。

　�。ǘ�）自評結(jié)論

　　1、評價結(jié)果

　　五華區(qū)教體局提供的績效評價資料有項(xiàng)目業(yè)務(wù)資料、財務(wù)資料和統(tǒng)計數(shù)據(jù)等資料，通過對上述資料的分析、計算和核查，五華區(qū)教體局對20xx年“師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目”進(jìn)行了績效自評。通過采用科學(xué)、規(guī)范的方法，依據(jù)既定的評價技術(shù)體系，基于預(yù)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度，評價20xx年度預(yù)算績效目標(biāo)的完成情況較好。

　　2、主要績效

　　一是加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)。整體規(guī)劃設(shè)計教師梯隊(duì)“塔式”培養(yǎng)結(jié)構(gòu)，通過新任教師、青年優(yōu)秀教師、骨干教師、卓越教師（市級名師、名校長和名班主任）和領(lǐng)軍教師（未來教育家）五個層次的梯隊(duì)建設(shè)培訓(xùn)，打造一支專業(yè)精良的高質(zhì)量教師隊(duì)伍。

　　二是提升教育教學(xué)質(zhì)量。緊扣構(gòu)建指向?qū)W生核心素養(yǎng)發(fā)展的區(qū)域“五育并舉”教育體系，積極探索教科研發(fā)展新路徑，充分發(fā)揮優(yōu)質(zhì)學(xué)校的輻射帶動作用，聚焦課堂，以點(diǎn)帶面，校際互動，同伴互助，特別是學(xué)區(qū)聯(lián)動式教研，集團(tuán)校間聯(lián)合教研，實(shí)現(xiàn)全學(xué)段融通，一體化發(fā)展，促進(jìn)教育質(zhì)量全面提升。在區(qū)域教研方面，則更具體化為四個重要內(nèi)容：推進(jìn)區(qū)域課程教學(xué)改革、教學(xué)診斷與改進(jìn)、課程教學(xué)資源建設(shè)、培育推廣優(yōu)秀教學(xué)成果。

　　三是促進(jìn)教師專業(yè)發(fā)展。為實(shí)現(xiàn)名長、名師和名校的示范引領(lǐng)作用，各級各類名師工作室通過課堂觀摩、精品教研、交流分享、工作室活動有力地促進(jìn)教師專業(yè)素質(zhì)提升，引領(lǐng)我區(qū)教育教學(xué)發(fā)展。同時，通過學(xué)區(qū)內(nèi)校級間，學(xué)區(qū)間交流合作，教師結(jié)對幫帶、名師引領(lǐng)、專家指導(dǎo)、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、搭建交流展示平臺、參與課題研討等形式，積極營造濃厚的教研氛圍，激發(fā)教師學(xué)習(xí)熱情，促進(jìn)教師專業(yè)成長。

　　三、績效評價組織情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價依據(jù)

　　1、《中華人民共和國預(yù)算法（20xx年修訂）》；

　　2、《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》（國務(wù)院令第729號修訂）；

　　3、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔20xx〕34號）；

　　4、《財政部關(guān)于印發(fā)〈項(xiàng)目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預(yù)〔20xx〕10號）；

　　5、《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（云發(fā)〔20xx〕11號）；

　　6、《云南省財政廳關(guān)于印發(fā)〈云南省項(xiàng)目支出績效評價管理辦法〉的通知》（云財績〔20xx〕11號）；

　　7、《中共昆明市委昆明市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（昆發(fā)〔20xx〕12號）；

　　8、《昆明市五華區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈五華區(qū)預(yù)算績效管理暫行辦法〉的通知》（五政辦通〔20xx〕10號）；

　　9、《中共昆明市五華區(qū)委昆明市五華區(qū)人民政府印發(fā)〈關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見〉的通知》（五發(fā)〔20xx〕10號）；

　　10、《五華區(qū)財政局關(guān)于開展20xx年度財政支出績效重點(diǎn)評價工作的通知》（五財〔20xx〕6號）；

　　11、項(xiàng)目管理、資金管理、財務(wù)管理政策制度文件、批復(fù)文件、資金下達(dá)文件、驗(yàn)收等其他資料；

　　12、其他相關(guān)材料。

　　（二）績效評價方法

　　根據(jù)《中共昆明市委昆明市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（昆發(fā)〔20xx〕12號）《中共昆明市五華區(qū)委昆明市五華區(qū)人民政府印發(fā)〈關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見〉的通知》（五發(fā)〔20xx〕10號）《五華區(qū)財政局關(guān)于開展20xx年度財政支出績效重點(diǎn)評價工作的通知》（五財〔20xx〕6號）的規(guī)定和要求，本次重點(diǎn)績效評價采用定量與定性結(jié)合、審閱自評相結(jié)合，對收集的相關(guān)基礎(chǔ)資料、各種技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，在歸集、整理、分析的基礎(chǔ)上，主要運(yùn)用資料審閱法、實(shí)地查勘法、分析比較法、公眾評議與現(xiàn)場訪談、問卷調(diào)查法相結(jié)合等方法，以系統(tǒng)、科學(xué)地反映評價部門綜合績效情況。

　　1、審閱資料

　　通過對五華區(qū)教體局的自評報告進(jìn)行審閱，詳細(xì)查閱各類評分依據(jù)材料和有關(guān)立項(xiàng)申報等資料，對項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績效等情況，可以要求五華區(qū)教體局和相關(guān)人員做出必要的說明，對需要非現(xiàn)場調(diào)查的問題做好記錄。

　　查閱會計憑證、會計賬簿等，檢查資金到位情況，資金撥付、支出情況，相關(guān)財務(wù)、預(yù)算、績效等制度執(zhí)行情況，是否存在違規(guī)現(xiàn)象，對預(yù)算執(zhí)行情況、資金撥付執(zhí)行情況、資金使用規(guī)范情況、主要項(xiàng)目內(nèi)容完成情況進(jìn)行檢查。

　　2、分析比較法

　　依據(jù)下達(dá)的項(xiàng)目支出績效目標(biāo)，對照項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)際完成內(nèi)容，評價實(shí)際實(shí)施內(nèi)容與批復(fù)預(yù)算的完成情況。依據(jù)相關(guān)政策文件，評價項(xiàng)目績效目標(biāo)是否按照五華區(qū)教體局管理辦法、制度等管理文件執(zhí)行。依據(jù)項(xiàng)目績效目標(biāo)資金計劃文件和憑證，評價預(yù)算資金下?lián)�、到位及使用情況。將項(xiàng)目績效目標(biāo)與實(shí)施結(jié)果對比分析，判斷項(xiàng)目績效目標(biāo)的完成情況。將項(xiàng)目績效目標(biāo)的預(yù)期效益與實(shí)施效果進(jìn)行綜合分析對比。結(jié)合已開展的問卷調(diào)查工作，評價項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況。

　　3、實(shí)地考察法

　　根據(jù)分工，采用資料收集、數(shù)據(jù)填報、案卷研究、實(shí)地調(diào)研、座談會、問卷調(diào)查等方式，組織開展實(shí)地考察。

　　4、公眾評議與現(xiàn)場訪談、問卷調(diào)查法相結(jié)合

　　（1）通過公眾問卷或直接對公眾進(jìn)行抽樣調(diào)查等方式對財政支出效果進(jìn)行評判，以評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。適用于無法直接用指標(biāo)計量其效益的支出，通過選擇對應(yīng)社會公眾開展問卷調(diào)查從而評判財政支出效益。

　�。�2）通過現(xiàn)場調(diào)查與座談、發(fā)放調(diào)查問卷等方式，了解項(xiàng)目實(shí)施情況，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目管理、實(shí)施過程中存在的問題，尋求完善相關(guān)政策和項(xiàng)目實(shí)施的建議，著重對項(xiàng)目產(chǎn)出和效果情況進(jìn)行調(diào)查了解，為項(xiàng)目實(shí)施效果提供定性與定量評價的依據(jù)。

　　（三）績效評價指標(biāo)體系

　　1、指標(biāo)體系

　　按項(xiàng)目論證立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規(guī)性等原則，本項(xiàng)目財政支出重點(diǎn)績效評價指標(biāo)體系共有三級指標(biāo)，一級指標(biāo)4項(xiàng)（決策、過程、產(chǎn)出、效益），二級指標(biāo)11項(xiàng)（項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、社會效益、可持續(xù)性影響、滿意度），三級指標(biāo)31項(xiàng)。內(nèi)容詳見附件1。

　　2、指標(biāo)權(quán)重

　　結(jié)合五華區(qū)教體局師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的實(shí)施背景與績效目標(biāo)，綜合判斷各級評價指標(biāo)對實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)的關(guān)鍵程度，通過與相關(guān)專業(yè)人員開展討論，根據(jù)重點(diǎn)績效評價主管部門意見，綜合判斷二、三級評價指標(biāo)對實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)的關(guān)鍵程度，確定二、三級評價指標(biāo)的.分值權(quán)重，一級評價指標(biāo)確定為：決策指標(biāo)權(quán)重為15%；過程指標(biāo)權(quán)重為15%；產(chǎn)出指標(biāo)權(quán)重為40%；效益指標(biāo)30%。內(nèi)容詳見附件1。

　　3、評價標(biāo)準(zhǔn)

　　本次績效評價采用百分制，對績效評價結(jié)果采取評分與評級相結(jié)合的方式，一級指標(biāo)的分值權(quán)重按評價主管部門要求執(zhí)行，二、三級指標(biāo)權(quán)重按照設(shè)置的指標(biāo)相關(guān)評價內(nèi)容的重要性原則加以確定。各項(xiàng)指標(biāo)均需明確評價內(nèi)容和解釋、評價要點(diǎn)、評分標(biāo)準(zhǔn)等。評價人員依據(jù)上述內(nèi)容進(jìn)行評分。根據(jù)最終得分情況，本次評價等級按“優(yōu)、良、中、差”四級劃分，具體為：1、得分≥90分，評級為：優(yōu)；2、80分≤得分＜90分，評級為：良；3、60分≤得分＜80分，評級為：中；4、得分＜60分，評級為：差。

　�。ㄋ模┛冃гu價抽樣

　　1、根據(jù)五華區(qū)教體局師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金使用情況，資金總額為2747.89萬元，抽查資金為2,299.35萬元，抽查比率為83.68%。具體情況詳見下表：

　　略

　　2、根據(jù)五華區(qū)教體局師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目撥付公辦學(xué)校20xx年培訓(xùn)費(fèi)使用情況，資金總額697.95萬元，抽查資金為234萬元，抽查比率為33.53%。具體情況詳見下表：

　　略

　　通過實(shí)地調(diào)研和憑證抽查，發(fā)現(xiàn)五華區(qū)教體局撥付的公辦學(xué)校20xx年培訓(xùn)費(fèi)部分資金的使用超出了教師培訓(xùn)費(fèi)的列支范圍，如：昆明市第二十四中學(xué)抽查憑證中，4月30日記賬-46號憑證中支付財務(wù)做賬系統(tǒng)培訓(xùn)費(fèi)1,600.00元和5月31日記賬-34號憑證中支付學(xué)校水電管網(wǎng)路線清查費(fèi)用1,000.00元和昆明市五華區(qū)武成小學(xué)6月30日記賬-33號憑證中支付學(xué)校文化宣傳冊策劃設(shè)計制作費(fèi)9,555.00元和4月30日記賬-53號憑證支付教師參加第79屆中國教育裝備展示會議費(fèi)用4,670.00元，都不應(yīng)在教師培訓(xùn)費(fèi)用中列支。此外，抽查的部分學(xué)校的會計基礎(chǔ)工作不規(guī)范，會計核算不符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及內(nèi)部會計控制規(guī)范、相關(guān)會計準(zhǔn)則的規(guī)定，如：五華區(qū)龍泉路小學(xué)抽查憑證中7月31日記賬-27號憑證支付教師暑假線上培訓(xùn)費(fèi)30,080.00元和7月31日記賬-36號憑證支付教師赴彌勒學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)32,935.50元，附件中均沒有三重一大會議紀(jì)要和培訓(xùn)協(xié)議等。

　　通過此次抽樣調(diào)查，建議五華區(qū)教體局要加強(qiáng)下?lián)芙?jīng)費(fèi)使用學(xué)校的資金監(jiān)察，規(guī)范其會計基礎(chǔ)工作，下?lián)芙?jīng)費(fèi)的使用要按國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度、內(nèi)部會計控制規(guī)范和相關(guān)會計準(zhǔn)則的要求進(jìn)行。

　　四、績效評價結(jié)論

　�。ㄒ唬┛冃гu價綜合結(jié)論

　　五華區(qū)教體局師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績效評價得分88.25分，評價等級為“良”。一級指標(biāo)具體得分情況詳見下表：

　　略

　　綜合評價結(jié)論：五華區(qū)教體局師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目已實(shí)施完成，具有一定實(shí)施效果。

　　1、從項(xiàng)目的決策指標(biāo)來看，該項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，立項(xiàng)程序規(guī)范；該項(xiàng)目資金測算和分配依據(jù)部分充分；項(xiàng)目績效目標(biāo)與實(shí)際實(shí)施內(nèi)容部分相關(guān)，不能完整反映具體工作內(nèi)容；項(xiàng)目績效設(shè)置內(nèi)容較規(guī)范，績效指標(biāo)值設(shè)置清晰，具有可衡量性，績效指標(biāo)與年度任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)基本對應(yīng)。

　　2、從項(xiàng)目的過程指標(biāo)來看，五華區(qū)教體局資金預(yù)算執(zhí)行率為100%，但其財務(wù)制度不夠健全，資金管理不規(guī)范，未結(jié)合五華區(qū)教體局實(shí)際情況編制監(jiān)督檢查、會計檔案管理等方面的內(nèi)容，不能很好的指導(dǎo)項(xiàng)目后續(xù)相關(guān)工作的實(shí)施。

　　3、從項(xiàng)目的產(chǎn)出指標(biāo)來看，西翥片區(qū)和薄弱學(xué)科教師培訓(xùn)人員數(shù)量、培訓(xùn)學(xué)時、銀齡講師數(shù)量及工作室數(shù)量、優(yōu)秀教育教學(xué)成果培育推廣數(shù)量均較上年有所增長，培訓(xùn)人員范圍和內(nèi)容基本按照計劃完成，“三名工程”考核合格能及時兌現(xiàn)獎勵資金。但部分項(xiàng)目內(nèi)容執(zhí)行不到位，項(xiàng)目計劃落實(shí)監(jiān)督工作有待加強(qiáng)有待提升。

　　4、從項(xiàng)目的效果指標(biāo)來看，各級教師對年度師訓(xùn)與教研工作效果的滿意度較高，各級各類名師工作室通過課堂觀摩、精品教研、交流分享、工作室活動營造了濃厚的教研氛圍，激發(fā)了教師學(xué)習(xí)熱情，促進(jìn)教師專業(yè)成長。同時，20xx年度上級業(yè)務(wù)部門對市級名師工作室開展了相關(guān)年度考核，對考核合格的名師工作室主持人給予獎勵，進(jìn)行續(xù)聘；對考核基本合格或不合格的主持人將取消名師工作室主持人資格，并責(zé)令整改。但五華區(qū)教體局未對銀齡工作室開展相關(guān)年度考核，無年度考核后期成果應(yīng)用。

　�。ǘ�）績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況

　　根據(jù)評價情況，五華區(qū)教體局師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目財政支出重點(diǎn)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況與預(yù)期目標(biāo)還存在一定差距，產(chǎn)出和效果21項(xiàng)具體績效指標(biāo)，有14項(xiàng)實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，7項(xiàng)指標(biāo)部分實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，完全實(shí)現(xiàn)比例為66.67%。各項(xiàng)績效指標(biāo)具體完成情況詳見下表：

　　略

　　五、績效評價情況分析

　�。ㄒ唬┩度肭闆r分析

　　決策情況指標(biāo)滿分15.00分，主要包括項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)和資金投入3個二級指標(biāo)。此項(xiàng)綜合評價得分為12.50分，得分率83.33%。具體分析情況如下：

　　依據(jù)《20xx年12月8日行政辦公會會議紀(jì)要》《五華區(qū)教體局20xx師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績效申報書》《師訓(xùn)教研與考核實(shí)施方案》《五華區(qū)教育體育局“三重一大”決策制度》《項(xiàng)目績效目標(biāo)支出明細(xì)表》《項(xiàng)目實(shí)際支出明細(xì)表》和財務(wù)賬表及憑證等相關(guān)資料。項(xiàng)目按師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)、教研經(jīng)費(fèi)和三名工程項(xiàng)目進(jìn)行資金分配，師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)在項(xiàng)目績效申報書中的項(xiàng)目測算表里是采用總額方式籠統(tǒng)反映，在實(shí)施方案中師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)只反映了具體培訓(xùn)內(nèi)容，測算資金也是以總額方式反映，沒進(jìn)行細(xì)化和分類測算，測算依據(jù)部分充分；教研經(jīng)費(fèi)只有總額，具體的支出內(nèi)容未進(jìn)行分解，測算依據(jù)不充分；三名工程項(xiàng)目基本細(xì)化，測算依據(jù)基不充分；項(xiàng)目績效目標(biāo)與實(shí)際實(shí)施內(nèi)容部分相關(guān)，僅具體描述師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目內(nèi)容，“三名”工程考核項(xiàng)目未具體描述，教研工作項(xiàng)目描述過于籠統(tǒng)，不能完整反映具體工作內(nèi)容；項(xiàng)目績效設(shè)置內(nèi)容較規(guī)范，績效指標(biāo)值設(shè)置清晰，具有可衡量性，績效指標(biāo)與年度任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)基本對應(yīng)。

　�。ǘ�）過程情況分析

　　過程指標(biāo)滿分15.00分，主要包括資金管理、組織實(shí)施2個二級指標(biāo)。此項(xiàng)綜合評價得分為13.50分，得分率90.00%。具體分析情況如下：

　　1、資金管理

　�。�1）五華區(qū)教體局20xx年收到區(qū)級下達(dá)項(xiàng)目資金2,603.13萬元，追加教師節(jié)表彰三名工程資金144.76萬元，實(shí)際到位資金合計：2,747.89萬元。依據(jù)項(xiàng)目實(shí)際支出明細(xì)表，實(shí)際支出2,747.89萬元。資金到位率及預(yù)算執(zhí)行率均為100%。

　　（2）項(xiàng)目按照《20xx年12月8日行政辦公會會議紀(jì)要》《五財行[20xx]1號文財政預(yù)算批復(fù)》《五華區(qū)教育體育局“三重一大”決策制度》《昆明市五華區(qū)教育局專項(xiàng)資金管理辦法》《固定資產(chǎn)管理辦法（試行）》《教體局報銷流程》和《五華區(qū)教育局機(jī)關(guān)財務(wù)管理制度（試行）》等文件要求，對資金管理的具體流程、職能職責(zé)作出了明確規(guī)定，對資金的撥付則按照三重一大要求進(jìn)行資金審批。在審核過程中，發(fā)現(xiàn)五華區(qū)教體局部分差旅費(fèi)支出不符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)的用途，如：抽查憑證中12月16日記賬-15號憑證中支公務(wù)卡報銷吳蓉關(guān)于新入職員工政審的差旅費(fèi)3,340.00元和12月31日記賬-26號憑證中支張洪榮省教工委調(diào)研差旅費(fèi)4,096.00元。

　　2、組織實(shí)施

　�。�1）項(xiàng)目按照五華區(qū)教體局《云南省中小學(xué)教師繼續(xù)教育規(guī)定》《五華區(qū)教育體育局“三重一大”決策制度》《昆明市五華區(qū)教育局專項(xiàng)資金管理辦法》《固定資產(chǎn)管理辦法（試行）》《教體局報銷流程》《五華區(qū)教育局機(jī)關(guān)財務(wù)管理制度（試行）》《五華區(qū)名校名師名長工程實(shí)施方案》《五華區(qū)“三名”工程專項(xiàng)資金使用管理辦法（試行）》《五華區(qū)20xx年“三名”工程領(lǐng)導(dǎo)小組會議紀(jì)要》《五華區(qū)教體局20xx師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績效申報書》《師訓(xùn)教研與考核實(shí)施方案》等文件要求執(zhí)行，基本遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，但五華區(qū)教體局未結(jié)合單位實(shí)際情況編制監(jiān)督檢查、會計檔案管理等方面的內(nèi)容，不能很好的指導(dǎo)項(xiàng)目后續(xù)相關(guān)工作的實(shí)施。

　�。�2）依據(jù)實(shí)地調(diào)研情況，本項(xiàng)目的實(shí)施人員主要依托單位相關(guān)業(yè)務(wù)科室分管人員、區(qū)屬公辦各級學(xué)校教學(xué)管理人員及專業(yè)機(jī)構(gòu)和銀齡講師等專業(yè)機(jī)構(gòu)及人士提供人員支持；項(xiàng)目場地設(shè)備充分利用了區(qū)屬公辦各學(xué)校、單位辦公場所以及通過第三方服務(wù)購買方式受托方提供的硬件設(shè)施；項(xiàng)目信息支撐主要利用了內(nèi)部辦公網(wǎng)絡(luò)及外部互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出情況分析

　　產(chǎn)出指標(biāo)滿分40.00分，主要包括產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量和產(chǎn)出時效3個二級指標(biāo)。此項(xiàng)綜合評價得分為36.25分，得分率90.63%。具體分析情況如下：

　　1、產(chǎn)出數(shù)量

　�。�1）年度“三名工程”考核涉及人才激勵，教育高質(zhì)量發(fā)展成果激勵和五華教育高質(zhì)量發(fā)展突出貢獻(xiàn)獎（昆八中），以上各項(xiàng)考核結(jié)果涉及資金1279.76萬元均落實(shí)到位。

　　（2）20xx年西翥片區(qū)和薄弱學(xué)科教師培訓(xùn)348人，20xx年培訓(xùn)362人，五華區(qū)教體局20xx年度培訓(xùn)人數(shù)較上年有所增長。

　　（3）20xx年精準(zhǔn)幫扶培訓(xùn)項(xiàng)目、西翥片區(qū)和薄弱學(xué)科教師培訓(xùn)學(xué)時為49985學(xué)時，20xx年培訓(xùn)學(xué)時為51157學(xué)時，五華區(qū)教體局20xx年度培訓(xùn)學(xué)時較上年有所增長。

　�。�4）20xx年度銀齡講師工作室有3個，銀齡講師為3人，到20xx年度銀齡講師工作室有8個，銀齡講師數(shù)量上升為8人。

　�。�5）20xx年轄區(qū)年度優(yōu)秀教學(xué)成果有：“十三五”規(guī)劃課題結(jié)題驗(yàn)收78項(xiàng)；申報云南省哲學(xué)社會科學(xué)規(guī)劃教育學(xué)項(xiàng)目17項(xiàng)；申報云南省20xx年度教育科學(xué)規(guī)劃基礎(chǔ)教育專項(xiàng)課題69項(xiàng)；20xx年評選監(jiān)測結(jié)果應(yīng)用優(yōu)秀案例，一等獎23人，二等獎37人，三等獎12人；20xx年優(yōu)秀教育教學(xué)論文一等獎12人，二等獎23人，三等獎29人；20xx年優(yōu)秀教育教學(xué)案例一等獎9人，二等獎20人，三等獎21人。20xx年轄區(qū)年度優(yōu)秀教學(xué)成果有：“十四五”規(guī)劃課題立項(xiàng)318項(xiàng)；20xx年評選獲獎優(yōu)秀案例28項(xiàng)；20xx年優(yōu)秀教育教學(xué)論文一等獎4人，二等獎85人，優(yōu)秀教育教學(xué)案例一等獎43人，二等獎30人；20xx年監(jiān)測結(jié)果應(yīng)用優(yōu)秀案例，一等獎63人，二等獎99人，三等獎150人。20xx年度優(yōu)秀教育教學(xué)成果培育推廣數(shù)量較上年度均有所增長。

　　2、產(chǎn)出質(zhì)量

　�。�1）依據(jù)五華區(qū)教體局年度各項(xiàng)培訓(xùn)內(nèi)容，五華區(qū)教體局轄區(qū)內(nèi)教師梯隊(duì)建設(shè)按新任教師、青年優(yōu)秀教師、骨干教師、卓越教師（市級名師、名校長和名班主任）和領(lǐng)軍教師（未來教育家）五個層次開展。

　�。�2）依據(jù)五華區(qū)教體局年度各項(xiàng)培訓(xùn)計劃，五華區(qū)教體局20xx年度完成20xx年度入職的442名新教師教學(xué)技能達(dá)標(biāo)考核，各校按照新教師培訓(xùn)計劃，完成了師徒結(jié)對跟崗研修及教學(xué)技能訓(xùn)練；完成20xx年新入職的790余名新教師集中培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)；選派了11名小學(xué)教師參加昆明市中小學(xué)教師示范性培訓(xùn)，3名校長參加云南省“萬名校長培訓(xùn)計劃”，6人參加昆明市20xx年幼教教研人員培訓(xùn)，12人參加昆明市20xx年城鎮(zhèn)初中語文、數(shù)學(xué)、英語骨干教師示范性培訓(xùn)，8人參加昆明市20xx年初中道德與法治、高中政治骨干教師示范性培訓(xùn)，15人參加昆明市20xx年中學(xué)教學(xué)名師赴西南大學(xué)研修，24人參加昆明市20xx年第一、二期高中語文、數(shù)學(xué)、英語骨干教師示范性培訓(xùn)，12人參加昆明市20xx年高中物理、化學(xué)、生物骨干教師新課程新教材培訓(xùn)，8人參加昆明市20xx年小學(xué)道德與法治、信息技術(shù)、科學(xué)骨干教師培訓(xùn)，5人參加昆明市20xx年小學(xué)骨干班主任培訓(xùn)，4人參加昆明市20xx年幼兒園園長赴東北師大進(jìn)行高級研修；組織66人參加20xx年教育管理者信息化領(lǐng)導(dǎo)力暑期高級研修班。20xx年度共培訓(xùn)1406人。

　　五華區(qū)教體局20xx年度國培計劃1451人參加培訓(xùn)，市級各類培訓(xùn)196人參加線下培訓(xùn)，新教師749人參加培訓(xùn)，全區(qū)安排“因材施教”人工智能+教育創(chuàng)新應(yīng)用示范區(qū)項(xiàng)目線上培訓(xùn)4213人，線下中學(xué)新教師信息化素養(yǎng)培訓(xùn)33人和開展中小學(xué)、幼兒園各類各學(xué)科線下、線上教研活動、培訓(xùn)活動、送教活動接近800場。20xx年度共培訓(xùn)6642人。20xx年度教師梯隊(duì)建設(shè)培訓(xùn)覆蓋率較上年度有所增長。

　　從3月29日記賬—35號憑證可以看出五華區(qū)教體局一次性撥付區(qū)屬各校園（公辦）67家學(xué)校個性化培訓(xùn)費(fèi)697.95萬元，但根據(jù)《五華區(qū)各校園20xx年自行組織培訓(xùn)統(tǒng)計表小學(xué)》《五華區(qū)各校園20xx年自行組織培訓(xùn)統(tǒng)計表幼兒園》《五華區(qū)各校園20xx年自行組織培訓(xùn)統(tǒng)計表中學(xué)》的統(tǒng)計結(jié)果，年度計劃有67家區(qū)屬各校園（公辦）學(xué)校應(yīng)開展個性化培訓(xùn)，但實(shí)際只有47家區(qū)屬各校園（公辦）學(xué)校的個性化培訓(xùn)按計劃開展完成，其他學(xué)校只部分完成年度個性化培訓(xùn)計劃。同時，通過實(shí)地調(diào)研和憑證抽查，發(fā)現(xiàn)五華區(qū)教體局撥付的公辦學(xué)校20xx年培訓(xùn)費(fèi)部分資金的使用超出了教師培訓(xùn)費(fèi)的列支范圍，具體情況見表5五華區(qū)教體局下?lián)軒熡?xùn)工作經(jīng)費(fèi)抽樣明細(xì)表。

　�。�4）五華區(qū)教體局制訂的與教學(xué)質(zhì)量、教師能力提升有關(guān)的其他培訓(xùn)，如：師德師風(fēng)培訓(xùn)、五華區(qū)小學(xué)校長任職資格培訓(xùn)、教研員隊(duì)伍建設(shè)培訓(xùn)、教師信息技術(shù)應(yīng)用能力培訓(xùn)、本地培訓(xùn)、異地培訓(xùn)、全員培訓(xùn)（集中培訓(xùn)、遠(yuǎn)程培訓(xùn)、校本研修、名師帶徒、省外研修和境外研修）等均在年度內(nèi)完成。

　�。�5）根據(jù)已有資料和實(shí)地調(diào)研，五華區(qū)屬各校園（公辦）年度校園安全培訓(xùn)納入教師培訓(xùn)工作內(nèi)容，如：昆明市第二十四中學(xué)對教師進(jìn)行線上居家防疫防火安全學(xué)習(xí)培訓(xùn)。同時，五華區(qū)教體局組織開展了區(qū)屬校園日常安全檢查工作，但對區(qū)屬各校園（公辦）開展的安全相關(guān)專題培訓(xùn)只針對新教師，未涵蓋全體教師。

　�。�6）依據(jù)問卷調(diào)查第5項(xiàng)統(tǒng)計結(jié)果，五華區(qū)教體局轄區(qū)內(nèi)各公辦相關(guān)學(xué)校教師對五華區(qū)20xx年小學(xué)及中學(xué)階段各類考試命題質(zhì)量的滿意度為87.07%。

　　3、產(chǎn)出時效

　　依據(jù)《五華區(qū)教育體育局關(guān)于項(xiàng)目目標(biāo)完成時限的情況說明》，項(xiàng)目目標(biāo)均在計劃時限內(nèi)完成。

　�。ㄋ模┬Ч�情況分析

　　效益情況指標(biāo)滿分30.00分，主要包括社會效益、可持續(xù)發(fā)展和受益對象滿意度3個二級指標(biāo)。此項(xiàng)綜合評價得分為26.00分，得分率86.67%。具體分析情況如下：

　　1、社會效益

　　（1）目前五華轄區(qū)內(nèi)有名校長基地2個、市級名師工作室6個、春城計劃工作室10個和區(qū)級名師工作室28個，全區(qū)各級各類工作室和基地每個計劃培養(yǎng)20個學(xué)員，共計培養(yǎng)1080人。依據(jù)《關(guān)于各級各類工作室發(fā)揮輻射作用的情況說明》實(shí)際培養(yǎng)數(shù)量為1200人左右，超過目標(biāo)要求培養(yǎng)人數(shù)的80%。同時，五華區(qū)教體局對市級名師工作室開展相關(guān)年度考核，對考核合格的名師工作室主持人給予獎勵，進(jìn)行續(xù)聘；對考核基本合格或不合格的主持人將取消名師工作室主持人資格，并責(zé)令整改。

　�。�2）銀齡工作室按合同要求完成學(xué)員培訓(xùn)、承擔(dān)各項(xiàng)教育科研任務(wù)和其他教師培訓(xùn)、校長培訓(xùn)和學(xué)生輔導(dǎo)等教育教學(xué)研討指導(dǎo)活動，但五華區(qū)教體局未對銀齡工作室開展相關(guān)年度考核，無年度考核后期成果應(yīng)用。

　　（3）五華區(qū)教體局對各級各類考核均有對應(yīng)的考核要求及計劃，同時，各級各類考核的結(jié)果運(yùn)用主要體現(xiàn)在：考核合格后依據(jù)文件發(fā)放相應(yīng)工作經(jīng)費(fèi)；考核合格后稱號繼續(xù)保留；考核合格后在安排相應(yīng)的培訓(xùn)方面給予照顧；考核合格后在評職稱方面，同等條件下給予優(yōu)先考慮。考核名單見附件9《關(guān)于對第四屆名校長基地第五屆市級名師工作室首批與第二批“春城計劃”教學(xué)名師工作室20xx年度考核結(jié)果的通知》。

　�。�4）五華區(qū)教體局20xx年度落實(shí)并新推進(jìn)4項(xiàng)課程教學(xué)改革手段措施。分別是：①聚焦“優(yōu)化作業(yè)設(shè)計，減輕學(xué)生過重作業(yè)負(fù)擔(dān)”核心內(nèi)容的五華區(qū)義務(wù)教育作業(yè)設(shè)計與實(shí)施研究；②針對作業(yè)設(shè)計與實(shí)施研究對轄區(qū)各學(xué)校進(jìn)行中小學(xué)作業(yè)設(shè)計與實(shí)施指導(dǎo)；③對作業(yè)設(shè)計與實(shí)施研究推出各學(xué)科“中小學(xué)作業(yè)設(shè)計案例競賽”；④對優(yōu)秀案例建立昆明市五華區(qū)義務(wù)教育階段作業(yè)設(shè)計參考案例庫。

　�。�5）五華區(qū)教體局20xx年度完成2項(xiàng)教學(xué)診斷與改進(jìn)工作。分別是：①通過對各個學(xué)校教育教學(xué)常態(tài)化入校視導(dǎo)工作，了解學(xué)校教育教學(xué)現(xiàn)狀，從聽課、實(shí)地調(diào)研、師生問卷調(diào)查、教育教學(xué)水平等方面進(jìn)行深入調(diào)研，鞏固了轄區(qū)現(xiàn)代化教育進(jìn)程與學(xué)生個性化學(xué)習(xí)相結(jié)合的教育教學(xué)模式，從而推動全區(qū)智慧化教育縱深發(fā)展；②通過相關(guān)學(xué)科質(zhì)量分析，分析各學(xué)校教育質(zhì)量差異，針對學(xué)校間學(xué)科教學(xué)質(zhì)量差異，全學(xué)段要抓質(zhì)量提升，縮小差異，高質(zhì)量發(fā)展，關(guān)注過程，落實(shí)教學(xué)常規(guī)，使義務(wù)教育更加優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。從工作簡報上來看，視導(dǎo)工作意見及時反饋給各學(xué)校老師，但無明確清晰的資料反映后期結(jié)果是否加以有效運(yùn)用，五華區(qū)教體局后期工作需加以改進(jìn)。

　�。�6）五華區(qū)教體局20xx年度完成2項(xiàng)課程教學(xué)資源建設(shè)新方式措施。分別是：①為了提升教師對新課程新教材的研究能力和教學(xué)質(zhì)量，推出高中新課程新教材大單元教學(xué)說課比賽和相關(guān)研討活動；②為引導(dǎo)廣大教師依據(jù)課程標(biāo)準(zhǔn)全面準(zhǔn)確地理解和使用教材，從教學(xué)設(shè)計和實(shí)施層面關(guān)注新教材高三備考實(shí)施的全要素，進(jìn)行教學(xué)系統(tǒng)改進(jìn)，提高教師專業(yè)發(fā)展，舉辦“三新”研訓(xùn)活動。

　　2、可持續(xù)發(fā)展

　�。�1）五華區(qū)教體局有效發(fā)揮了市級名師工作室機(jī)制，對華山中學(xué)和沙朗中學(xué)兩所學(xué)校進(jìn)行對口幫扶。陳為名師工作室在華山中學(xué)開展了基于新課程改革，培育學(xué)科核心素養(yǎng)——七年級下冊《青春有格》同課異構(gòu)的教研活動，主要探討思想政治教育教學(xué)改革創(chuàng)新發(fā)展之路；趙永燕名師工作室在沙朗中學(xué)開展了送課和教學(xué)研討活動。

　　（2）從《20xx年五華區(qū)“精準(zhǔn)幫扶”項(xiàng)目組幫扶農(nóng)村學(xué)�？己私Y(jié)果》來看，五華區(qū)教體局對西翥片區(qū)和薄弱學(xué)科精準(zhǔn)幫扶8個校點(diǎn)12位教師進(jìn)行了年度考核，但此項(xiàng)考核只涵蓋部分教師，五華區(qū)教體局后期工作需加以改進(jìn)。此外，通過精準(zhǔn)幫扶，迤六小學(xué)的薄弱學(xué)科語文現(xiàn)居西翥學(xué)區(qū)第一位。

　　3、受益對象滿意度

　　通過線上發(fā)放受益對象綜合滿意度調(diào)查問卷（A類問卷），共收集2109份有效問卷，經(jīng)統(tǒng)計，受益對象對項(xiàng)目的綜合滿意度為87.08%。

　　六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　（一）多層次教研活動促進(jìn)教師專業(yè)發(fā)展

　　五華區(qū)教體局年度內(nèi)開展了全覆蓋聽課和多層次多形式的教學(xué)研討活動。學(xué)前教育室深入幼兒園調(diào)研指導(dǎo)90余次，教辦幼兒園調(diào)研覆蓋率達(dá)100%；小學(xué)教研室集體下校調(diào)研9次，下校指導(dǎo)50次，聽課1100余節(jié)；初中教研室聽課總節(jié)數(shù)達(dá)1136節(jié)次，開展教研活動81場次，參與研訓(xùn)的一線教師達(dá)4000多人次；高中教研室多次深入昆二十四中、昆十四中、中央民大附屬五華實(shí)驗(yàn)學(xué)校、昆女中高三課堂，聽課近50節(jié)，學(xué)科覆蓋面達(dá)100%。通過隨機(jī)聽課，及時反饋教學(xué)意見，在聽課后開展專題教研，對課堂存在的問題進(jìn)行診斷與研究，提出改進(jìn)建議，提高教師教育教學(xué)能力。

　�。ǘ�）各級各類培訓(xùn)活動提升教師素質(zhì)

　　20xx年度國培計劃1451人參加培訓(xùn)，市級各類培訓(xùn)196人參加線下培訓(xùn)，新教師749人參加培訓(xùn)，全區(qū)安排“因材施教”人工智能+教育創(chuàng)新應(yīng)用示范區(qū)項(xiàng)目線上培訓(xùn)4213人，線下中學(xué)新教師信息化素養(yǎng)培訓(xùn)33人和開展中小學(xué)、幼兒園各類各學(xué)科線下、線上教研活動、培訓(xùn)活動、送教活動接近800場。通過各級各類培訓(xùn)對教師隊(duì)伍業(yè)務(wù)能力的提升和教育觀念的更新都有較好的促進(jìn)作用。

　�。ㄈ�）組建各級名師工作室，發(fā)揮引領(lǐng)輻射作用

　　20xx年度組建五華區(qū)第四屆名師工作室28個，招募學(xué)員390人；組建云南省“國家高層次人才特殊支持計劃”教學(xué)名師工作坊10個，招募學(xué)員193名；引進(jìn)銀齡名師，組建五華區(qū)“銀齡計劃”名師工作室8個，招募學(xué)員160名。各級各類名師工作室通過課堂觀摩、精品教研、交流分享、積極營造濃厚的教研氛圍，激發(fā)教師學(xué)習(xí)熱情，促進(jìn)教師專業(yè)成長。

　　七、存在問題及原因分析

　�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鞔�細(xì)化

　　五華區(qū)教體局提供了《五華區(qū)師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出績效自評報告》，建立了績效自評組織機(jī)構(gòu)，按自評工作程序開展自評工作。但五華區(qū)教體局對20xx年度預(yù)算績效目標(biāo)完成情況的總體評價結(jié)論描述過于籠統(tǒng)和含糊，未對項(xiàng)目評價得分及評價等級進(jìn)行清楚明確的反映。同時，自評報告中相關(guān)績效分析部分過于簡單，評價依據(jù)及對應(yīng)評價情況未系統(tǒng)、有效、完整的進(jìn)行分析和闡述。

　　此外，評價過程中發(fā)現(xiàn)單位編制的年度申報目標(biāo)重點(diǎn)不突出，內(nèi)容不明晰，目標(biāo)細(xì)化量化不夠，使得目標(biāo)與實(shí)施內(nèi)容聯(lián)系不緊密，目標(biāo)的核心引領(lǐng)作用不突出，造成對應(yīng)績效指標(biāo)不完整，關(guān)鍵指標(biāo)缺失。

　　（二）預(yù)算資金管理工作存在的問題

　　1、預(yù)算資金測算依據(jù)不充分

　　項(xiàng)目按師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)、教研經(jīng)費(fèi)和三名工程項(xiàng)目進(jìn)行資金分配，師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)在項(xiàng)目績效申報書中的項(xiàng)目測算表里是采用總額方式籠統(tǒng)反映，在實(shí)施方案中師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)只反映了具體培訓(xùn)內(nèi)容，測算資金也是以總額方式反映，沒進(jìn)行細(xì)化和分類測算，測算依據(jù)部分充分；教研經(jīng)費(fèi)只有總額，具體的支出內(nèi)容未進(jìn)行分解，測算依據(jù)不充分；三名工程項(xiàng)目基本細(xì)化，測算依據(jù)基不充分。

　　2、預(yù)算資金管理制度不健全，部分資金使用不合規(guī)

　�。�1）五華區(qū)教體局提供的資金管理制度有《五華區(qū)教育體育局“三重一大”決策制度》《昆明市五華區(qū)教育局專項(xiàng)資金管理辦法》《固定資產(chǎn)管理辦法（試行）》《教體局報銷流程》和《五華區(qū)教育局機(jī)關(guān)財務(wù)管理制度（試行）》，未結(jié)合五華區(qū)教體局實(shí)際情況編制監(jiān)督檢查、會計檔案管理等方面的內(nèi)容，不能很好的指導(dǎo)項(xiàng)目后續(xù)相關(guān)工作的實(shí)施。

　�。�2）在審核過程中，發(fā)現(xiàn)五華區(qū)教體局部分差旅費(fèi)支出不符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)的用途，如：抽查憑證中12月16日記賬-15號憑證中支公務(wù)卡報銷吳蓉關(guān)于新入職員工政審的差旅費(fèi)3,340.00元和12月31日記賬-26號憑證中支張洪榮省教工委調(diào)研差旅費(fèi)4,096.00元。同時，通過實(shí)地調(diào)研和憑證抽查，發(fā)現(xiàn)五華區(qū)教體局撥付的公辦學(xué)校20xx年培訓(xùn)費(fèi)部分資金的使用超出了教師培訓(xùn)費(fèi)的列支范圍，具體情況見表5五華區(qū)教體局下?lián)軒熡?xùn)工作經(jīng)費(fèi)抽樣明細(xì)表。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目管理工作存在問題

　　1、檔案管理工作不夠規(guī)范

　　在材料抽查過程中，五華區(qū)教體局主要提供了“三名”工程考核項(xiàng)目相關(guān)的資料，如：《五華區(qū)20xx年“三名”工程領(lǐng)導(dǎo)小組會議紀(jì)要》，5月19日記賬-29號憑證所附《20xx年督學(xué)專家高級研修培訓(xùn)服務(wù)合同》等，但在收集師訓(xùn)和教研相關(guān)成果性資料時，五華區(qū)教體局對應(yīng)的業(yè)務(wù)部門未能全面有效及時完整的提供師訓(xùn)及教研成果資料，檔案歸集存在一定問題，檔案管理工作還需進(jìn)一步強(qiáng)化。

　　2、項(xiàng)目內(nèi)容執(zhí)行不到位

　　20xx年度五華區(qū)教體局開展的區(qū)級校園安全相關(guān)的專題培訓(xùn)，只針對區(qū)屬各校園（公辦）新教師開展，未涵蓋全體教師。此外，20xx年度上級業(yè)務(wù)部門對市級名師工作室開展了相關(guān)年度考核，對考核合格的名師工作室主持人給予獎勵，進(jìn)行續(xù)聘；對考核基本合格或不合格的主持人將取消名師工作室主持人資格，并責(zé)令整改。但五華區(qū)教體局未對銀齡工作室開展相關(guān)年度考核，無年度考核后期成果應(yīng)用。

　　3、項(xiàng)目計劃落實(shí)監(jiān)督工作有待加強(qiáng)

　　五華區(qū)教體局一次性撥付區(qū)屬各校園（公辦）67家學(xué)校個性化培訓(xùn)費(fèi)697.95萬元，但根據(jù)《五華區(qū)各校園20xx年自行組織培訓(xùn)統(tǒng)計表小學(xué)》《五華區(qū)各校園20xx年自行組織培訓(xùn)統(tǒng)計表幼兒園》《五華區(qū)各校園20xx年自行組織培訓(xùn)統(tǒng)計表中學(xué)》的統(tǒng)計結(jié)果，年度計劃有67家區(qū)屬各校園（公辦）學(xué)校應(yīng)開展個性化培訓(xùn)，但實(shí)際只有47家區(qū)屬各校園（公辦）學(xué)校的個性化培訓(xùn)按計劃開展完成，其他學(xué)校只部分完成年度個性化培訓(xùn)計劃。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目實(shí)施成果的運(yùn)用有待加強(qiáng)

　　根據(jù)20xx年度師訓(xùn)教研與考核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)施情況受益對象滿意度調(diào)查問卷，發(fā)現(xiàn)區(qū)屬公辦相關(guān)學(xué)校教師對學(xué)校個性化培訓(xùn)效果、五華區(qū)教體局年度優(yōu)秀教育教學(xué)成果推廣工作，學(xué)校方面開展落實(shí)的成效和五華區(qū)教體局在轄區(qū)開展“三名工程”建設(shè)以來，對學(xué)校教學(xué)質(zhì)量提升、教師素質(zhì)隊(duì)伍建設(shè)促進(jìn)作用等方面的滿意度評分較低。這說明本項(xiàng)目的實(shí)施效果還有提升與改善的空間。

　　八、建議

　　（一）加強(qiáng)績效管理工作

　　建議五華區(qū)教體局要加強(qiáng)預(yù)算申報項(xiàng)目的事前評估工作，科學(xué)合理的設(shè)置績效目標(biāo)，確保項(xiàng)目目標(biāo)清晰、明確、完整的反映項(xiàng)目實(shí)施的內(nèi)容，充分發(fā)揮績效項(xiàng)目目標(biāo)的核心管理作用。同時還要選取與目標(biāo)相匹配的關(guān)鍵性指標(biāo)，強(qiáng)化績效考核的有效性。嚴(yán)格按照《五華區(qū)財政局關(guān)于開展20xx年度財政支出績效重點(diǎn)評價工作的通知》（五財〔20xx〕6號）開展自評工作，加強(qiáng)對項(xiàng)目績效自評工作管理，確保項(xiàng)目自評報告結(jié)構(gòu)完整、內(nèi)容詳實(shí)、依據(jù)充分、結(jié)論符合實(shí)際工作開展情況。同時，在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)項(xiàng)目績效評價的分析工作，總結(jié)項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)成果，發(fā)現(xiàn)存在的問題并及時加以改進(jìn)，從而有效落實(shí)財政支出“花錢必問效，問效必問責(zé)”的管理原則。

　�。ǘ�）強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算資金管理工作

　　1、做好資金的測算分配工作

　　建議五華區(qū)教體局加強(qiáng)項(xiàng)目資金的測算和分配工作，測算資金不能以籠統(tǒng)的總額方式反映。應(yīng)清晰量化年度工作重點(diǎn)和項(xiàng)目實(shí)施計劃具體內(nèi)容等支出依據(jù)和產(chǎn)出數(shù)量，并在此基礎(chǔ)上充分細(xì)化支出內(nèi)容、正確評估預(yù)期支出金額，明細(xì)分類測算內(nèi)容，從而提高財政支出精細(xì)化管理水平。

　　2、建立健全資金管理制度，規(guī)范使用項(xiàng)目資金

　　建議項(xiàng)目五華區(qū)教體局完善預(yù)算資金管理制度，結(jié)合單位實(shí)際情況編制監(jiān)督檢查、會計檔案管理等制度，以便更好地指導(dǎo)項(xiàng)目后續(xù)相關(guān)工作的實(shí)施。同時，五華區(qū)教體局要規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用要按國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度、內(nèi)部會計控制規(guī)范和相關(guān)會計準(zhǔn)則的要求進(jìn)行，單位要加強(qiáng)資金使用與會計核算工作，提高專項(xiàng)資金使用的制度性約束，合理、合規(guī)使用項(xiàng)目資金。此外，建議五華區(qū)教體局對部分區(qū)屬各校園（公辦）學(xué)校未全面開展個性化培訓(xùn)要加強(qiáng)監(jiān)管工作，對下?lián)軐W(xué)校的個性化培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)，要督促相關(guān)學(xué)校按項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)的用途使用，禁止挪用、超范圍列支經(jīng)費(fèi)。

　�。ㄈ�）強(qiáng)化項(xiàng)目實(shí)施與管理

　　1、規(guī)范檔案管理工作

　　建議五華區(qū)教體局要加強(qiáng)對項(xiàng)目實(shí)施過程的管理，完善相關(guān)過程管理資料的收集及立卷歸檔工作。通過項(xiàng)目過程管理中資料的規(guī)范管理和收集工作，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施過程中可能存在的問題，并及時加以糾正。

　　2、充分執(zhí)行項(xiàng)目內(nèi)容，加強(qiáng)項(xiàng)目計劃落實(shí)監(jiān)督工作

　　建議五華區(qū)教體局加強(qiáng)績效管理政策及文件的學(xué)習(xí)，從項(xiàng)目立項(xiàng)、運(yùn)行監(jiān)控、項(xiàng)目結(jié)果評價按相關(guān)政策文件要求開展績效全過程管理，以提高五華區(qū)教體局項(xiàng)目實(shí)施管理控制能力，對項(xiàng)目內(nèi)容執(zhí)行監(jiān)督工作要落到實(shí)處，加強(qiáng)對名師工作室、銀齡工作室的年度考核，對考核結(jié)果合格、基本合格或不合格給予相應(yīng)的獎勵或懲罰措施要執(zhí)行到位，以此加強(qiáng)項(xiàng)目績效管理內(nèi)容的后期成果運(yùn)用。

　�。ㄋ模┐龠M(jìn)項(xiàng)目社會效益發(fā)揮

　　1、區(qū)屬公辦相關(guān)學(xué)校教師的培訓(xùn)工作要更多的關(guān)注教師個性化需求，征集各個學(xué)校老師的培訓(xùn)意愿，針對其中存在的共性化培訓(xùn)需求，可由五華區(qū)教體局統(tǒng)一組織，集中招標(biāo)，提高費(fèi)效比。對針對性強(qiáng)的個性化、特色化的培訓(xùn)，可交由學(xué)校自行組織，五華區(qū)教體局做好督導(dǎo)和實(shí)施效果的測評工作。同時，加強(qiáng)相關(guān)工作的總結(jié)和經(jīng)驗(yàn)征集，重視培訓(xùn)成果的后期運(yùn)用。從而實(shí)實(shí)在在地解決每位教師的職業(yè)發(fā)展問題，為教師提供更多形式的培訓(xùn)內(nèi)容。

　　2、區(qū)屬公辦相關(guān)學(xué)校對五華區(qū)教體局20xx年優(yōu)秀教育教學(xué)成果推廣工作要落到實(shí)處，組織學(xué)校老師積極學(xué)習(xí)借鑒優(yōu)秀教學(xué)成果，對參與推廣應(yīng)用工作的教師要有相關(guān)激勵措施并及時兌現(xiàn)，激發(fā)大家的積極性。同時也希望五華區(qū)教體局通過互聯(lián)網(wǎng)公眾平臺鼓勵各轄區(qū)學(xué)校加強(qiáng)教學(xué)教研方面的交流，推動各學(xué)校老師間的互動交流，通過點(diǎn)贊關(guān)注等各種形式，形成雙向互動的良好氛圍。

　　3、“三名工程”建設(shè)相關(guān)工作要結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況落到實(shí)處，積極探索、總結(jié)和提煉推廣應(yīng)用工作可行路徑和有效措施，發(fā)揮好輻射帶動和示范引領(lǐng)作用。以此提高學(xué)校教學(xué)質(zhì)量，加強(qiáng)教師素質(zhì)隊(duì)伍建設(shè)。

【事前績效評價報告】相關(guān)文章：

事前績效評價報告01-01

基本藥物事前績效評價報告（精選5篇）06-25

支出項(xiàng)目事前績效評價報告范文（精選13篇）12-22

培訓(xùn)費(fèi)事前績效評價報告（通用5篇）12-23

基本藥物事前績效評價報告范文（通用10篇）12-22

污水處理事前績效評價報告（精選8篇）12-21

項(xiàng)目事前績效報告01-09

項(xiàng)目事前績效評估報告05-26

園區(qū)事前績效評估報告12-22