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旅行社財務(wù)管理制度（精選5篇）
在不斷進步的社會中，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準(zhǔn)則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范或一定的規(guī)格。那么制度的格式，你掌握了嗎？下面是小編為大家收集的旅行社財務(wù)管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
旅行社財務(wù)管理制度 1
一、對財務(wù)人員的要求
1、所有參與財務(wù)管理的人員要有高度責(zé)任心，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，按章辦事。
2、總經(jīng)理審批一定要嚴(yán)格控制在年度預(yù)算范圍內(nèi)，如果因特殊情況超出必須經(jīng)總經(jīng)理同意方可執(zhí)行。主管會計要及時做好各項報表和帳目，現(xiàn)金會計每周六要及時準(zhǔn)確地把收支情況報給主管會計，并要謹(jǐn)慎審核各項開支實行錢帳分開。
3、現(xiàn)金會計和主管會計一定要配合好，把所有帳目要每月一結(jié)，每月一公布，做到帳款相符，不得拖延。
4、任何人不得擅自挪用公款，不得損公肥私，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以1000元--10000元的罰款。
二、辦公室開支審批
1、所有辦公室開支要先做出預(yù)算，報經(jīng)總經(jīng)理簽字批復(fù)后憑借條從現(xiàn)金會計處借款，憑發(fā)票報銷。無批條擅自開支的不予報銷，由個人自理。如總經(jīng)理不在單位時，必須經(jīng)電話征求同意后方可執(zhí)行。
2、辦公開支5000元以上必須經(jīng)總經(jīng)理簽字同意，若時間緊急且有人外出必須電話征求同意后方可執(zhí)；500元以下(含500元)由總經(jīng)理簽字。
3、各位員工的開支要及時報給總經(jīng)理簽字后到財務(wù)處報帳。
4、所有報銷單具一律粘好，干凈、利落、美觀。
三、團隊帳目審批
1、所有團隊、散客一經(jīng)簽定合同，應(yīng)及時把所收團款交到財務(wù)部，不得個人保留團款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以100元---1000元的罰款。
2、原則上團款�？顚Ｓ�，導(dǎo)游外出帶團需從財務(wù)部借款時，現(xiàn)金會計必須查看該團團款回收情況，以計調(diào)部出具的預(yù)算單上所需金額為準(zhǔn)借出費用。如需墊款必須經(jīng)總經(jīng)理同意簽字，以保持公司正常的現(xiàn)金流量。
3、所有團隊的`支出一律由計調(diào)部出具團隊預(yù)算單，并簽字后報給財務(wù)部，財務(wù)部要嚴(yán)格審核各項開支是否在預(yù)算內(nèi)，各種票據(jù)數(shù)字是否吻合且有效后，方可予以報賬。
4、所有團隊團款出團前付80%，余款在團隊返回后三日之內(nèi)必須全部結(jié)清，出現(xiàn)呆帳、壞帳追究責(zé)任，誰造成的損失誰負(fù)責(zé)；散客出團前必須全部交清費用，否則不予發(fā)團，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可。
5、所有團隊在報帳時必須有合同、計調(diào)部預(yù)算單、行程、報銷清單、意見反饋表、導(dǎo)游日志，缺一不可，否則不給予報帳。并裝訂成冊。
四、業(yè)務(wù)經(jīng)費開支審批
1、公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求業(yè)務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報銷。
2、業(yè)務(wù)副總審批時必須嚴(yán)格把關(guān)，根據(jù)團隊競爭情況靈活把握，節(jié)約一切不必要開支，把業(yè)務(wù)經(jīng)費控制在年初預(yù)算內(nèi)，單團經(jīng)費原則上不超過該團毛利潤的10%，并且單團單列。
3、業(yè)務(wù)經(jīng)費包括：請客、送禮、乘車費、團隊加酒水等其他開支。
4、總經(jīng)理對業(yè)務(wù)經(jīng)費進行監(jiān)督。
五、門市部
1、門市部的所有團隊收入一律及時匯到財務(wù)帳戶上，不得擅自保留團款和挪用團款。
2、門市部的所有開支一律列好所需開支清單并用傳真方式傳至總公司處，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可支出，財務(wù)把所需費用匯至其門市部帳戶上，然后憑發(fā)票報帳。
3、門市部每月來總公司報2次帳，并匯報門市部的近期情況。
六、工資、獎金、出差補助
1、員工當(dāng)月工資于次月10日發(fā)放，門市人員工資由財務(wù)部直接匯至門市部帳戶上。
2、業(yè)務(wù)獎金一旦團款全部收清，立即發(fā)放，門市的業(yè)務(wù)獎金由財務(wù)部直接匯至其帳戶上。
3、出差時需通知業(yè)務(wù)經(jīng)理和辦公室，經(jīng)同意后方可，出差補助由總經(jīng)理簽字后報給財務(wù)。
4、下鄉(xiāng)鎮(zhèn)跑業(yè)務(wù)時，費用一律列入各自團隊的經(jīng)營費用當(dāng)中。
七、財務(wù)部與計調(diào)部的合作
1、財務(wù)部與計調(diào)部之間要協(xié)作共進，互相幫助，共同把公司的核心工作做好，為公司的其他工作做好后勤工作。
2、計調(diào)部每天下班之前把當(dāng)天的所出團隊情況報給財務(wù)部，以便財務(wù)及時掌握所出團隊的情況，并做好團款的預(yù)支。
旅行社財務(wù)管理制度 2
一、各部門按規(guī)定領(lǐng)取備用金，由專人負(fù)責(zé)進行日常報銷業(yè)務(wù)。
二、報銷適應(yīng)嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核原始憑證核對無誤后方給予報銷，不能白條抵庫。
三、凡現(xiàn)金支出的各項費用，應(yīng)按明細(xì)用途分別填寫另用單。并由經(jīng)手人和主管、總經(jīng)理三人簽字方可報銷。
四、財務(wù)部將報銷單按照會計制度規(guī)定的科目編制現(xiàn)金付款憑證，統(tǒng)一報銷，補足備用金。
五、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，不得坐支營業(yè)款。每天的.營業(yè)款必須在次日全部解入銀行。
六、凡暫支現(xiàn)金（包括差旅費及小額支出）須填寫暫支單，經(jīng)主管報總經(jīng)理同意，方可提取現(xiàn)金，并應(yīng)及時結(jié)算，不得隨意拖欠。
七、公司財務(wù)部現(xiàn)金報銷定于每周三上午，每月逢5日（發(fā)工資）不報銷。
旅行社財務(wù)管理制度 3
1、嚴(yán)格遵守《旅行社管理條例》和《旅行社管理條例實施細(xì)則》，認(rèn)真履行旅游協(xié)會會員義務(wù)，自覺維護游客合法權(quán)益。
2、恪守職業(yè)道德，自覺履行國家及旅游行業(yè)對客人服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，堅決抵制以降低服務(wù)質(zhì)量、“零團費”、“負(fù)團費”等不正當(dāng)競爭行為誘導(dǎo)游客消費，杜絕價格欺詐行為。
3、奉行誠信經(jīng)營，信守合同約定，履行服務(wù)承諾，不擅自減少服務(wù)項目，不隨便降低服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，不做虛假廣告宣傳，不用不實之詞誤導(dǎo)消費者，杜絕欺客、宰客行為。
4、文明經(jīng)營，規(guī)范操作，熱情服務(wù)，勇于創(chuàng)新，不斷推出旅游新產(chǎn)品，積極倡導(dǎo)有益身心健康的旅游服務(wù)項目。
5、嚴(yán)格按照核定的經(jīng)營范圍開展經(jīng)營活動，不超范圍經(jīng)營，不搞掛靠承包，不變相轉(zhuǎn)讓經(jīng)營權(quán)，不私設(shè)分支機構(gòu)。
6、嚴(yán)格安全管理，落實安全責(zé)任制，不租用非旅游定點的汽車接待旅游團隊，保障旅游者的人身、財產(chǎn)安全，為旅游者提供符合安全要求的服務(wù)；做好防火、防盜、防食物中毒和防突發(fā)事故的發(fā)生。
7、嚴(yán)格執(zhí)行《導(dǎo)游人員管理條例》和《導(dǎo)游人員管理條例實施細(xì)則》，導(dǎo)游全部持證上崗，杜絕導(dǎo)游無證上崗和聘用“野導(dǎo)”；導(dǎo)游人員文明導(dǎo)游、熱情服務(wù)，導(dǎo)游詞健康、文明、規(guī)范。
8、完善內(nèi)部管理制度，不斷提高經(jīng)營管理水平和服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。建立公開合法的.傭金收受制度，建立公開、公平的導(dǎo)游人員工作報酬機制，嚴(yán)禁導(dǎo)游人員超計劃、超時購物，杜絕私拿私收回扣的行為，并接受游客監(jiān)督。
9、按規(guī)定及時給付員工的勞務(wù)報酬和繳納社會保險，及時與關(guān)聯(lián)企業(yè)進行結(jié)算，不拖欠租車費、餐飲費、住宿費團款和相關(guān)費用。
10、及時、準(zhǔn)確、合理處理游客投訴，對確屬旅行社責(zé)任引起的消費糾紛，及時有效地協(xié)商解決。自覺抵制旅游不良風(fēng)氣，積極舉報旅游違法、違規(guī)行為。
11、遵守社會公德，重視精神文明建設(shè)，維護我市旅游形象。
12、自覺接受旅游行政管理部門的監(jiān)督、檢查，自覺接受社會各界的監(jiān)督。如違反以上公約，愿接受旅游行政管理部門、行業(yè)協(xié)會根據(jù)法規(guī)、規(guī)章和誠信公約予
以處罰，并向社會公布我社的不誠信行為。
旅行社財務(wù)管理制度 4
一、導(dǎo)游人員應(yīng)嚴(yán)格按照國家要求及公司要求進行各項工作。
二、導(dǎo)游人員應(yīng)保持良好的儀容儀表，穿著樸素大方，帶團嚴(yán)禁穿高跟鞋、奇裝異服、濃妝艷抹。
三、導(dǎo)游人員應(yīng)提前半個小時抵達團隊集合的.地點，做好各項準(zhǔn)備工作：攜帶話筒、社旗、出團預(yù)算書、確認(rèn)書、意見表、團款。團隊出發(fā)時致歡迎詞，景區(qū)概況，注意事項，路途中要盡量調(diào)動游客情緒，最少要表演三到五個節(jié)目，結(jié)束時要致歡送詞。
四、導(dǎo)游人員應(yīng)始終堅持微笑服務(wù)，認(rèn)真負(fù)責(zé)，細(xì)心周到，體貼入微，盡量滿足游客合理要求，能與每一位游客交流、溝通。如遇問題立即報公司解決。
五、導(dǎo)游人員應(yīng)配合并監(jiān)督司機、地陪工作，尊重領(lǐng)隊意見。團隊夜間行車時導(dǎo)游要提醒司機行車安全，不開疲勞車。
六、導(dǎo)游人員處理各種事情要以大局為重，時刻維護公司利益與游客合法權(quán)益。
七、導(dǎo)游人員應(yīng)公私分明，嚴(yán)禁與地陪聯(lián)合鼓動游客購物，擅自增加景點與購物點，嚴(yán)禁私拿回扣。
八、導(dǎo)游人員帶團時帳目要清楚，隨時記清每一筆開支，保存好發(fā)票，嚴(yán)禁虛開虛報，損公肥私，團隊返回后兩天內(nèi)賬目交清。
九、導(dǎo)游員嚴(yán)禁與游客共餐（特殊團隊除外），每餐最少要看三次，住宿時要檢查好房間，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。
十、導(dǎo)游人員要時刻與游客在一起，嚴(yán)禁脫離游客，單獨活動。
十一、導(dǎo)游人員要與駕駛員、地陪保持距離，嚴(yán)禁與司機、地陪單獨行動或交頭接耳。
十二、導(dǎo)游人員要保守公司各項機密，不得泄露。
十三、導(dǎo)游人員應(yīng)加強學(xué)習(xí)，在上團前要熟知前往地的景點特色、民俗風(fēng)情，沿途交通狀況，途經(jīng)省份、城市、景點概況，要準(zhǔn)備好調(diào)節(jié)團隊氣氛的節(jié)目。
十四、遇到緊急事件應(yīng)立即通知公司，并采取各種應(yīng)急措施。十五、導(dǎo)游人員應(yīng)時刻監(jiān)督團隊食宿游行質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)問題立即解決，嚴(yán)禁把問題團帶回來，確保團隊質(zhì)量。
十六、導(dǎo)游人員在帶團期間，要嚴(yán)格按照團隊確認(rèn)書上行程執(zhí)行，如因?qū)в紊米愿男谐袒蜃陨碓蛟斐傻膿p失，由導(dǎo)游個人承擔(dān)。
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一、通過導(dǎo)游薪酬管理辦法，激勵導(dǎo)游的工作積極性，讓導(dǎo)游有很強的動力充實自己的業(yè)務(wù)知識，提高導(dǎo)游的服務(wù)質(zhì)量。
二、導(dǎo)游人員薪酬由基本工資、出團補助、提成、獎金、福利構(gòu)成。
三、試用期基本工資為1000—1200元/月，轉(zhuǎn)正后基本工資為1500—1800元/月。轉(zhuǎn)正后公司按國家相關(guān)規(guī)定購買社保。
四、導(dǎo)游上團期間住宿費由公司全報銷，免去導(dǎo)游上團住宿的后顧之憂。
五、交通補貼：早晨8:30以前接團補貼15元，晚上20:00以后散團補15元（20:00前散團不予補貼）。電話費補貼：上團補貼
電話費10元/次/天。餐補：上團餐補10元/次/天。上團獎勵：20元/次/天，按該團客人購物銷售額的'3%提成獎勵。
六、每月評選優(yōu)秀導(dǎo)游。總評分為100分，由銷售額評分、游客評分、出勤評分等構(gòu)成，當(dāng)月優(yōu)秀導(dǎo)游將由評分最高者產(chǎn)生。公司將對優(yōu)秀導(dǎo)游進行通報表揚，并發(fā)獎金100—300元以資鼓勵。獎勵與處罰辦法
一、公司收到客戶表揚導(dǎo)游信件每次獎勵50—100元；
二、導(dǎo)游拾金不昧撿回客人丟失貴重物品并送還客人每次獎勵100元-300元；
三、因?qū)в螏F表現(xiàn)突出，公司收到客戶贈送錦旗每次100元-300元；
四、導(dǎo)游上團未按公司要求準(zhǔn)備出團文件和出團物品者每次處罰50元-100元。
五、因違反導(dǎo)游工作流程或違反導(dǎo)游管理制度所發(fā)生的客戶投訴，視情節(jié)輕重給予100元-300元的處罰。
六、公司收到客戶對導(dǎo)游的投訴，經(jīng)調(diào)查確因?qū)в问氊?zé)任，視情節(jié)輕重給予100元-300元的處罰；給公司造成經(jīng)濟損失的由導(dǎo)游自行承擔(dān)損失。
七、導(dǎo)游丟失或偽造帶團文件（結(jié)算單、團隊質(zhì)量客人回執(zhí)表等）、證件、協(xié)議,給予100元-500元的處罰；
八、導(dǎo)游丟失或損壞公司帶團物品照原價賠償。
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