事業(yè)單位內(nèi)部審計報告范文
供電公司審計部:
縣電力局始建于一九九一年九月,于一九九八年八月被供電公司(原地區(qū)電力局)協(xié)議代管,屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位。下轄11個供電所、3個專業(yè)所、3個多經(jīng)企業(yè),機關(guān)本部設(shè)有14個職能股室,黨政工團婦機構(gòu)健全、運作正常。
近年來,我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的正確領(lǐng)導下,按照局黨委的統(tǒng)一安排部署,緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作,突出重點,統(tǒng)籌安排,以加強資產(chǎn)、資金管理為主線,著力抓好常規(guī)審計項目,深入開展中層領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計,電費管理審計,物資采購、供應(yīng)、管理審計,年度財務(wù)預決算報告審計,電力營銷審計,經(jīng)濟合同審計等重點經(jīng)濟領(lǐng)域的審計監(jiān)督。在各受檢單位的積極配合下,審計工作得以順利進行,較好地完成了各年度制定的各項工作任務(wù),在完善內(nèi)部管理,促進廉政建設(shè),改善經(jīng)營工作,提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用。現(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下:
一、內(nèi)部審計管理工作
我局內(nèi)審股成立于4月,內(nèi)部審計工作由局長直接管理,紀委書記分管。崗位設(shè)置為股長1名,審計專責1名,先后制定了內(nèi)部審計管理標準(含10項審計實施細則)和內(nèi)審股工作標準(含內(nèi)審股股長崗位工作標準,審計員崗位工作標準)。
二、我局審計工作目標及原則
工作目標:內(nèi)部審計工作以科學發(fā)展觀為指導,全面貫徹落實“管理、創(chuàng)新、發(fā)展”的工作方針。樹立“防范重于糾正、制度促進管理、監(jiān)督寓于服務(wù)”的審計理念。以專項審計調(diào)查為主要方式,以揭示損失浪費問題為主要內(nèi)容,以促進提高資金使用效益、減少損失浪費、節(jié)省資源為主要目標。
三、我局審計項目的完成情況
審計工作堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以經(jīng)濟責任審計、工程管理審計、營銷審計為重點,不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大內(nèi)部審計力度。三年來共完成的審計項目如下:
1、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟責任審計,對被審計人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價,并出具了審計報告。
2、完成了基層供電所的財務(wù)收支、經(jīng)費撥付、各種獎金發(fā)放等情況的審計,共計22項。
3、完成營銷審計12項,通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務(wù)費、電費違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規(guī)范,不及時裝訂、不歸檔,甚至有丟失的現(xiàn)象,個別供電所對預收電費管理不到位,對存在的問題進行了限期整改。