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2017年公司報銷制度樣本
為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經營費用，根據公司經營活動的特點，特制訂本制度。下面是小編為您精心整理的關于公司報銷制度樣本全文內容，僅供大家參考。
一、 費用報銷的控制原則：計劃管理，分級負責，層層把關。由各部門負責人對本部門人員費用報銷的實質性、合理性進行一級審查，由財務負責人對報銷票據的合法性進行二級審查，由公司總負責人進行最后的審核批準。
二、 費用發(fā)生過程中，當事人應充分取得費用的相關單據，如：合約或協(xié)議、合法的票據等。如未能取得合法的票據，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。
三、 費用發(fā)生過程中，當事人應及時將收集到的費用單據加以整理歸類，采用粘貼紙規(guī)范粘貼，粘貼過程中應區(qū)別費用性質(如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等)分類粘貼，便于歸類計算和整理。
四、 當事人在填寫報銷單時，應遵照“實事求是，準確無誤”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，報銷單的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，否則無效。
五、 當事人應將填寫完整、附件齊全的報銷單交本部負責人進行審批，部門負責人應重點對費用發(fā)生的真實性進行審查，無異議后簽名，再交由財務對合法性及計算的金額進行復核，最后交由公司總負責人進行審查和審批，簽字后方能報銷。
六、 為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務費用不得
混淆在一張報銷單上。
七、 差旅費報銷制度
1、 出差審批辦法：
�、� 出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應向領導明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，公司領導同意后方可出差。
�、� 出差如要借款，應填寫“借款單”，根據出差情況確定借款金額。由公司領導簽字借支差旅費。同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。
③ 差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交領導審核簽字，再交財務部審核按《差旅費用報銷程序》予以報銷。
�、� 差旅費報銷標準：住宿費100元/天/人，伙食補助30元/天/人，長途交通據實報銷，從公司到車站往返打出租車給予報銷，其余打出租車根據實際情況，和公司領導說明核實方可報銷。
�、� 如需業(yè)務招待的費用發(fā)生,必須有本部門負責人批準同意,方能報銷.
2、 費用計算方法
�、� 住宿費用日期的計算：a自出發(fā)之時起當日到達的，采取返程日期減去出發(fā)日期的計算方法計算住宿費用;b自出發(fā)之時起第二日到達的，采取返程日期減去出發(fā)日期再減一的
計算方法計算住宿費用。如當天返回不發(fā)生住宿費用的，按規(guī)定報銷交通和伙食補助。
�、� 住宿費用應出具出差目的地當?shù)卣劫e館或酒-店-發(fā)-票，憑發(fā)票予以報銷。如超額標準，應與公司領導請示說明后方可報銷。
�、� 交通費用是指在出差目的地工作日內(每周一至周五)發(fā)生的費用，應據實憑當?shù)卣綑C打交通發(fā)票予以報銷。特殊情況(如普通長聯(lián)票)應與公司領導請示說明并核實后方可報銷。
�、� 出租車費用的管理：因業(yè)務的需要，在出差期間如確有必要乘坐出租車的，應結合實際情況，事先據實向公司領導請示說明，經公司領導同意并核實后方可予以報銷。
�、� 伙食補助費用的計算：采取返程日期減去出發(fā)日期的計算方法計算伙食補助費用;伙食補助費原則上可不提供發(fā)票。
八、 公司任何人員不得以與公司經營管理無關的個人理由向公司借支任何款項。
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