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公司年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板
以下是小編整理的公司年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板，歡迎大家參考！
有限公司 審 計(jì) 報(bào)
項(xiàng)目編號(hào)：內(nèi)審字[2013]第003號(hào)
項(xiàng)目名稱：
報(bào)告時(shí)間：
被審計(jì)單位：
【項(xiàng)目概述】
審計(jì)目的
1、核實(shí)某某公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果
告
2、核實(shí)某某公司是否存在舞弊、浪費(fèi)以及其他重大不合理現(xiàn)象 審計(jì)范圍
業(yè)務(wù)范圍：某某公司所有與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相關(guān)的業(yè)務(wù) 組織范圍：某某公司的財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、公司領(lǐng)導(dǎo)。 期間范圍： 20xx年 月 日-20xx年 月 日
資料范圍： 財(cái)務(wù)報(bào)表、憑證、銀行對賬單、資產(chǎn)盤點(diǎn)表、合同、公司管理制度等(詳見資料清單)。 審計(jì)方法
審計(jì)依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、各項(xiàng)稅收法律法規(guī)等
審計(jì)流程及方法：首先審閱了財(cái)務(wù)資料，然后根據(jù)審閱中注意到的金額較大、性質(zhì)異常的事件開始重點(diǎn)關(guān)注，收集相關(guān)證據(jù)以證明是否正常合理，最后與有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行溝通等方式以確定違規(guī)事實(shí)是否存在，最后出具審計(jì)意見。
【審計(jì)總體結(jié)論】
經(jīng)過審計(jì)。我們認(rèn)為某某公司財(cái)務(wù)資料所反映的財(cái)務(wù)狀況以及當(dāng)期的經(jīng)營成果與公司的實(shí)際狀況基本一致，在審計(jì)中沒有發(fā)現(xiàn)某某公司存在重大差錯(cuò)、舞弊現(xiàn)象，公司的會(huì)計(jì)憑證和經(jīng)營成果是真實(shí)可信的。
附：報(bào)表項(xiàng)目解析如下： 一、資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目
資產(chǎn)負(fù)債表簡表
單位名稱：**公司
20xx年12月31日
單位：萬元
資產(chǎn)負(fù)債表主要變化項(xiàng)目簡析如下： (一)期末流動(dòng)資產(chǎn)與期初相比減少 元
1、 貨幣資金減少 億元，主要變化及原因如下：
2、 存貨減少 億元，其中原材料和產(chǎn)成品分別減少 萬元和 萬元， 造成。
其中主要原材料和產(chǎn)成品存量和單價(jià)變化如下：
存貨中的主要原材料、產(chǎn)成品存量、單價(jià)變化情況表
3、 預(yù)付賬款……
(二)非流動(dòng)資產(chǎn)增加 元
1、固定資產(chǎn)項(xiàng)目 2、長期股權(quán)投資 3、在建工程減少 主要投資項(xiàng)目如下表：
(三)流動(dòng)負(fù)債減少 元，主要由于 。 (四)非流動(dòng)負(fù)債增長 元，主要系。
二、利潤主要項(xiàng)目
利潤表簡表
單位名稱：某某公司
年 單位：萬元
簡析：
其中毛利貢獻(xiàn)結(jié)構(gòu)及毛利率變動(dòng)情況如下：
【審計(jì)過程與意見】
此次審計(jì)，審計(jì)小組成員針對等。
總體看來，某某公司在制度健全和運(yùn)行方面比較到位。財(cái)務(wù)工作規(guī)范、準(zhǔn)確地反映了公司的資產(chǎn)狀況和經(jīng)營成果。但在公司日常管理上，尚有部分細(xì)節(jié)需要進(jìn)一步進(jìn)行明確，
一、公司制度健全方面
審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)
二、資產(chǎn)管理
(一)低值易耗品管理
審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)
(二)固定資產(chǎn)及在建工程管理
審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)
(三)存貨管理
審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)
三、費(fèi)用管理
四、員工社保管理
審計(jì)建議：落實(shí)部門( )
五、部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提示
(一)
(二)
六、公司財(cái)務(wù)手續(xù)的規(guī)范運(yùn)作方面，賬務(wù)核算的精確性
(一)
審計(jì)意見：
(二)
審計(jì)意見：
(三)
如：
審計(jì)意見：
。。。。。。
(十)財(cái)務(wù)工作細(xì)節(jié)中，發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范之處，特說明如下：
1、
2、
審計(jì)意見：
【審計(jì)總體結(jié)論】
審計(jì)組將審計(jì)結(jié)果向 進(jìn)行專項(xiàng)匯報(bào)， 指示：
1、
10、其他相關(guān)問題相關(guān)責(zé)任部門限期整改，并將整改措施及結(jié)果一周內(nèi)反饋給審計(jì)組。
審計(jì)組
20xx年 月 日
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