有關(guān)中小企業(yè)融資問題和對策

　　隨著中小企業(yè)的不斷發(fā)展，規(guī)模的在不斷壯大。中小企業(yè)已成為推動地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，解決地區(qū)就業(yè)和維護地區(qū)社會穩(wěn)定的主導(dǎo)力量。然而長期以來，中小企業(yè)在發(fā)展中又面臨著許多問題，其中最大的問題是“融資難、難融資”。

　　第1篇：中小企業(yè)融資問題及對策分析

　　摘要：當(dāng)前大多數(shù)中小企業(yè)多集中于勞動密集行業(yè)，能夠創(chuàng)造大量就業(yè)機會，減小就業(yè)壓力。

　　但是在其發(fā)展過程中資金壓力一直以來就是制約我國中小企業(yè)發(fā)展的重要因素，尤其是融資渠道狹窄限制了其進一步的發(fā)展。

　　本文就此進行分析。

　　關(guān)鍵詞：中小企業(yè);融資障礙;對策

　　一、當(dāng)前我國中小企業(yè)融資困難的原因

　　(一)財務(wù)管理能力差

　　在現(xiàn)代企業(yè)管理中，財務(wù)管理是企業(yè)核心管理內(nèi)容之一，但中小企業(yè)管理者即使意識到了這一點但并未付諸實施，并未真正將財務(wù)管理提升到企業(yè)核心管理業(yè)務(wù)的高度之上，

　　為充分認識到財務(wù)管理與企業(yè)發(fā)展之間的密切聯(lián)系，由此導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)人員在實際工作中缺乏嚴謹?shù)墓ぷ魈�低，缺乏深入的工作分析，極有可能導(dǎo)致賬目信息出現(xiàn)紕漏現(xiàn)象，影響到財務(wù)管理工作的發(fā)揮。

　　同時，財務(wù)人員綜合素質(zhì)偏低是擺在當(dāng)前中小企業(yè)管理中的難題之一。

　　(二)風(fēng)險意識差

　　中小企業(yè)由于自身特性的限制，人才的缺乏是普遍現(xiàn)象，尤其是財務(wù)人員大都由“自己人”兼任，其管理的中心在于財務(wù)核算方面而忽視了風(fēng)險管理。

　　此外，大多數(shù)中小企業(yè)管理者對于財務(wù)管理的認識局限于資金管理是否順暢，風(fēng)險管理意識普遍不足。

　　如當(dāng)2008年金融風(fēng)暴來襲時，珠三角大量中小企業(yè)在一夜間紛紛倒閉。

　　導(dǎo)致這些企業(yè)倒閉的原因除了國外訂單銳減之外，自身備用資金缺乏，資金利用較低是不可忽視的重要因素乃至根本性原因。

　　(三)信用度低

　　許多中小企業(yè)在資金上都依賴于貸款，但是不少企業(yè)因為經(jīng)驗不善，在出現(xiàn)虧損的情況下對于還貸的問題上，大都選擇了一走了之，給銀行造成巨大損失。

　　另外中小企業(yè)由于單筆貸款規(guī)模小，無法覆蓋相對較高的貸款固定成本。

　　加之中小企業(yè)的信息不透明使得傳統(tǒng)的貸款分析技術(shù)失效，加上公共基礎(chǔ)設(shè)施不完善影響了契約的執(zhí)行，銀行不愿意向中小企業(yè)放貸的現(xiàn)象非常突出;還有部分企業(yè)即使盈利了，也不及時還清貸款而是能拖則拖，極大地損害了中小企業(yè)的貸款信用度。

　　由于商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的各種限制，導(dǎo)致當(dāng)前我國眾多中小企業(yè)走向民間融資的道路，尤其以浙江省為盛，導(dǎo)致企業(yè)負債過剩時，易出現(xiàn)企業(yè)負責(zé)人跑路現(xiàn)象。

　　二、拓展中小企業(yè)融資渠道的措施

　　(一)企業(yè)應(yīng)當(dāng)采取的措施

　　1.轉(zhuǎn)變觀念正視融資的意義。

　　融資對于企業(yè)生存與發(fā)展的有著極其重要的意義，不僅是企業(yè)生存的基礎(chǔ)更是企業(yè)發(fā)展壯大的源泉。

　　因此，中小企業(yè)必須要改變對融資的認識，為企業(yè)的發(fā)展預(yù)備足夠的資金，確保企業(yè)所需資金的及時周轉(zhuǎn)，避免因此而導(dǎo)致企業(yè)人才的流失。

　　其一、建立和提升企業(yè)信用度，為后期融資打下基礎(chǔ);其二、加強與銀行或民間正規(guī)放貸機構(gòu)的聯(lián)系與合作，提升其對自身的良好印象，為獲取貸款樹立好印象;其三、按時還貸款，杜絕惡意拖延還貸時間，一旦被任何一家商業(yè)銀行打入黑名單，企業(yè)再次獲取貸款的希望機器渺茫，切不可以身試法。

　　2.提高中小企業(yè)自身實力。

　　銀行設(shè)計的融資產(chǎn)品再好，準入條件再優(yōu)越，也畢竟在控制風(fēng)險的要求下十分審慎，這個時候重要的是企業(yè)自身。

　　企業(yè)經(jīng)營者要有良好的道德素質(zhì)，講求誠信，加強財務(wù)管理，提高財務(wù)信息透明度，不斷地完善財務(wù)制度，改善財務(wù)狀況，實事求是的反映財務(wù)成果，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的透明度，保證會計信息的真實性和合法性。

　　鑒于當(dāng)前中小企業(yè)家族式管理模式帶來的不良影響，中小企業(yè)應(yīng)真正建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟競爭需要的、具有自我積累能力的企業(yè)制度，走自主創(chuàng)新道路。

　　(二)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取的措施

　　1.建立和完善大中型企業(yè)信用評估體系。

　　針對大多數(shù)大中型企業(yè)規(guī)模大、融資需求旺、額度大的特點，銀行應(yīng)制訂適合大中型企業(yè)特點的信用評估辦法，使信用評級科學(xué)合理地反映大中型企業(yè)的狀況和償債能力。

　　銀行應(yīng)根據(jù)客戶正常貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為第一還款來源這一特點制訂專門的信用評級制度。

　　為客戶建立業(yè)務(wù)往來檔案，根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄評定其信用等級，進而為客戶提供相應(yīng)的貸款額度。

　　2.建立完善的融資風(fēng)險控制機制。

　　銀行作為金融機構(gòu)中的重要成員之一，是企業(yè)融資的首選對象，但風(fēng)險亦是不容忽視，強化風(fēng)險控制必不可少。

　　其一，結(jié)合我國企業(yè)的特性制定相應(yīng)的評價標準，將企業(yè)的規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)、誠信信息等內(nèi)容納入其中，以確定最終評分進而判斷是否具備貸款的資格;其二，確定產(chǎn)品風(fēng)險等級評價系統(tǒng)。

　　根據(jù)企業(yè)產(chǎn)品與業(yè)務(wù)模式加以綜合考量，以判定其風(fēng)險系數(shù)大小，進而確定是否給予貸款以及額度。

　　(三)政府應(yīng)當(dāng)采取的措施

　　結(jié)合國際現(xiàn)有成功經(jīng)驗與法律條文并綜合我國國情的進一步強化相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)，完善中小企業(yè)貿(mào)易融資法律管理體系，規(guī)范行業(yè)運行，為企業(yè)的發(fā)展提供完善的法律環(huán)境，不進可以推動企業(yè)的發(fā)展而且利于市場環(huán)境的建設(shè)。

　　例如，針對押匯業(yè)中銀行對單據(jù)與貨物的權(quán)利中兩者之間的關(guān)系如何界定，現(xiàn)行法律即可參照國際相關(guān)法規(guī)加以完善，以推動本國貿(mào)易融資的法律環(huán)境的建設(shè)。

　　參考文獻：

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　　[2]蘇峻.中小企業(yè)融資研究[M].經(jīng)濟科學(xué)出版社,2011-2-1.[3]陳曉紅.中小企業(yè)融資與治理[M].經(jīng)濟出版社,2011-6-1.

　　第2篇：中小企業(yè)融資問題調(diào)查研究

　　[摘要]隨著中小企業(yè)的不斷發(fā)展，規(guī)模的在不斷壯大。

　　中小企業(yè)已成為推動地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，解決地區(qū)就業(yè)和維護地區(qū)社會穩(wěn)定的主導(dǎo)力量。

　　然而長期以來，中小企業(yè)在發(fā)展中又面臨著許多問題，其中最大的問題是“融資難、難融資”。

　　本文就是在這一背景下，立足于淮安地區(qū)中小企業(yè)融資存在的問題進行調(diào)查研究，以便從中找出該地區(qū)中小企業(yè)融資存在問題的原因并有針對性的提出相應(yīng)的解決措施，以此為地區(qū)中小企業(yè)融資決策的制定提供理論上的參考。

　　[關(guān)鍵詞]中小企業(yè);融資;問題;研究

　　一、淮安市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

　　(一)數(shù)據(jù)來源

　　本次調(diào)查數(shù)據(jù)來自于淮安市地區(qū)共5個縣區(qū)，按照5個縣區(qū)中小企業(yè)特別是規(guī)模以上中小企業(yè)的分布情況選擇具有代表性的樣本企業(yè)進行抽樣調(diào)查，共發(fā)放調(diào)查問卷共150份，回收139份其中有效問卷122份。

　　問卷分布具體地區(qū)及所占比例，如表1所示。

　　(二)融資現(xiàn)狀分析

　　1.樣本企業(yè)融資方式及融資額度分析

　　根據(jù)中小企業(yè)融資理論分析可知，中小企業(yè)融資的主要方式有內(nèi)源融資與外源融資、直接融資與間接融資以及股權(quán)融資與債務(wù)融資。

　　可是根據(jù)問卷調(diào)查獲取的數(shù)據(jù)進行分析獲知，收回的122份樣本企業(yè)中，這些中小企業(yè)進行融資時所選擇的融資方式情況如下：有8家樣本企業(yè)采取內(nèi)部融資，占樣本總量的6.56%;有80家樣本企業(yè)選擇向銀行等金融機構(gòu)借款進行融資，

　　占樣本總量的65.57%;有30家樣本企業(yè)通過民間融資籌集資金，占樣本總量的24.59%;采取其他方式如(財政支持、接受風(fēng)險投資、租賃)等進行融資的樣本企業(yè)只有4家，占樣本總量的3.28%;沒有1家樣本企業(yè)采用發(fā)行債券或發(fā)行股票進行融資的。

　　具體統(tǒng)計分析情況見表2所示。

　　同時，根據(jù)調(diào)查情況分析可知，從該地區(qū)中小企業(yè)通過以上融資方式進行融資時所獲得的一次性融資額度來看：122家樣本企業(yè)中有33家樣本企業(yè)一次能夠獲得20萬-50萬元的資金，占樣本總量的27.05%;有40家樣本企業(yè)一次能夠獲得50萬-80萬元的資金，

　　占樣本總量的32.79%;有30家樣本企業(yè)一次能夠獲得80萬-100萬元的資金，占樣本總量的24.59%;有12家樣本企業(yè)一次能夠獲得100萬-200萬元的資金，占樣本總量的9.84%;只有7家家樣本企業(yè)一次能夠獲得200萬元以上的資金，占樣本總量的5.73%。

　　具體統(tǒng)計分析情況見表3所示。

　　通過上述數(shù)據(jù)可以看出，淮安市中小企業(yè)進行融資時所選擇的融資方式主要有：銀行借款、民間融資和內(nèi)部融資。

　　但通過上述統(tǒng)計分析可知該地區(qū)中小企業(yè)融資渠道還是比較窄的呈現(xiàn)出內(nèi)源融資不足，外源融資受阻的問題。

　　而根據(jù)中小企業(yè)融資相關(guān)理論分析獲知，中小企業(yè)"融資難、難融資"的本質(zhì)是進行外源融資難，即當(dāng)中小企業(yè)出現(xiàn)資金短缺時，很難及時的從外部獲取資金的幫助，所以對該地區(qū)中小企業(yè)來講一旦出現(xiàn)資金問題，很可能出現(xiàn)"融資難、難融資"的困境。

　　2.不同所有制形式的樣本企業(yè)融資比較分析

　　本次所調(diào)查的樣本企業(yè)所有制形式主要涉及五大類：國有企業(yè)、集體鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營個體企業(yè)、股份制企業(yè)與三資企業(yè)。

　　從調(diào)查分析情況來看，全部的122家樣本企業(yè)中，國有企業(yè)有5家，所占比例為4.1%;集體鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)有8家，所占比例為6.56%;私營個體企業(yè)有63家，所占比例為51.64%;股份制企業(yè)有30家，所占比例為24.59%;三資企業(yè)有16家，所占比例為13.11%。

　　由此可見，淮安市中小企業(yè)所有制形式主要是私營個體企業(yè)、股份制企業(yè)與三資企業(yè)。

　　為了保證調(diào)查分析的可信度，本文主要對這三種所有制形式的樣本企業(yè)進行融資比較分析。

　　具體統(tǒng)計分析情況見表4所示。

　　同時，對上述三種所有制形式的樣本企業(yè)選擇向銀行借款進行融資比較時發(fā)現(xiàn)：屬于私營個體企業(yè)所有制形式的63家樣本企業(yè)中，有46家會認為在向銀行借款時會受到歧視，所占比例為73.02%;屬于股份制企業(yè)所有制形式的30家樣本企業(yè)中，有13家會認為在向銀行借款時會受到歧視，

　　所占比例為43.33%;屬于三資企業(yè)所有制形式的16家樣本企業(yè)中，有9家認為在向銀行借款時會受到歧視，所占比例為56.25%。

　　具體樣本企業(yè)所有制形式與所有制歧視關(guān)系如圖1所示。

　　由上述統(tǒng)計分析可知，淮安地區(qū)銀行等金融機構(gòu)向中小企業(yè)發(fā)放借款時往往存在所有制歧視。

　　根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析來看私營個體企業(yè)所有制形式的中小企采取向銀行等金融機構(gòu)借款進行融資時受到的歧視最嚴重，也就說私營個體企業(yè)所有制形式想通過向銀行等金融機構(gòu)借款進行融資難度很大，這也說明了該地區(qū)中小企業(yè)通過銀行等金融機構(gòu)借款即進行外源融資受到了嚴重阻礙。

　　3.樣本企業(yè)借款融資所選擇的機構(gòu)分析

　　對122家樣本企業(yè)進行借款融資所選擇的機構(gòu)調(diào)查統(tǒng)計分析獲知：有75家偏好于選擇向"四大國有商業(yè)性銀行"進行借款融資，占樣本總量的61.48%;有30家選擇地方商業(yè)性金融機構(gòu)借款的方式獲取資金，

　　占樣本總量的32.79%;只有5家選擇向其他金融機構(gòu)進行融資，占樣本總量的5.73%;沒有1家選擇向?qū)�為中小企業(yè)服務(wù)的中小金融機構(gòu)進行借款融資的。

　　可能該地區(qū)就沒有專為中小企業(yè)服務(wù)的中小金融機構(gòu)。

　　具體情況見表5所示。

　　從上述數(shù)據(jù)分析可以看出，淮安地區(qū)金融機構(gòu)體系不健全，缺乏為中小企業(yè)服務(wù)的中小金融機構(gòu)，這樣就造成了本地區(qū)的中小企業(yè)進行外源融資時大多數(shù)選擇向四大國有商業(yè)性銀行進行借款，

　　這不是一種偏好而更多的是一種無奈，因該地區(qū)就沒有專門為中小企業(yè)借款的金融服務(wù)機構(gòu)，再者四大國有商業(yè)性銀行為了規(guī)避借款風(fēng)險，往往很少向中小企業(yè)發(fā)放貸款，即使向它們發(fā)放貸款且數(shù)額也是有限的，甚至有的銀行直接拒絕向中小企業(yè)借款。

　　下面數(shù)據(jù)可以驗證這一觀點：根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析可知：職工人數(shù)在50人以下的24家樣本企業(yè)中有19家遭到拒絕，拒絕率高達79.17%;職工人數(shù)在50-100人的23個樣本企業(yè)中有15家遭到拒絕，

　　拒絕率達65.23%;職工人數(shù)在100-200人的17個樣本企業(yè)中有10家遭到拒絕，拒絕率達58.82%;

　　職工人數(shù)在200-400人的21個樣本企業(yè)中有10家遭到拒絕，拒絕率為47.62%;職工人數(shù)在400-800人的12個樣本企業(yè)中有5家遭到拒絕，拒絕率為41.67%;職工人數(shù)在800-1000人的14個樣本企業(yè)中5家遭到拒絕，拒絕率為35.71%;職工人數(shù)在1000人以上的8個樣本企業(yè)中有3家遭到拒絕，拒接率為27.27%。

　　具體分析情況如圖2所示。

　　所以，在這種情況下，該地區(qū)的中小企業(yè)特別是規(guī)模較小的企業(yè)，往往會存在："融資難、難融資"現(xiàn)象。

　　4.樣本企業(yè)對當(dāng)?shù)厝谫Y環(huán)境評價分析

　　從調(diào)查問卷數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析來看，122家中小企業(yè)對淮安地區(qū)融資環(huán)境的評價是：有28家樣本企業(yè)認為當(dāng)?shù)氐你y行貸款要求過高，占樣本總量的22.95%;有49家樣本企業(yè)認為當(dāng)?shù)氐娜谫Y擔(dān)保機構(gòu)太少，占樣本總量的40.16%;有37家樣本企業(yè)認為當(dāng)?shù)厝狈ι虡I(yè)信用評定辦法，

　　幾乎沒有針對中小企業(yè)的評定標準，所有的商業(yè)信譽評定都與大中型企業(yè)評定標準一致，占樣本總量的30.33%;只有8家樣本企業(yè)認為當(dāng)?shù)氐娜谫Y利率過高，這可能因為當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C構(gòu)借款利息與其他地區(qū)的融資利息相差不大，占樣本總量的6.56%。

　　具體情況見表6所示。

　　從上述數(shù)據(jù)可以看出，70%多家樣本企業(yè)都認為該地區(qū)信用擔(dān)保環(huán)境有待改善，這也充分說明了淮安地區(qū)中小企業(yè)融資的信用擔(dān)保體系不完善，具體表現(xiàn)在，該地區(qū)能夠為中小企業(yè)進行融資擔(dān)保的信用機構(gòu)很少，甚至有些擔(dān)保機構(gòu)為了降低它們的擔(dān)保風(fēng)險，

　　還要對融資的中小企業(yè)進行信用評級，但是該地區(qū)又沒有專門的中小企業(yè)信用評級的標準，可能唯一的標準就是與大中型企業(yè)信用評級標準一致，由于中小企業(yè)自身的"先天性不足"這樣就造成了中小企業(yè)很難獲得擔(dān)保機構(gòu)的信用擔(dān)保，從而很難獲得銀行等金融機構(gòu)的貸款，為該地區(qū)中小企業(yè)融資的設(shè)置了障礙。

　　5.樣本企業(yè)對當(dāng)?shù)卣�府的融資政策建議分析

　　通過本次調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，92家樣本企業(yè)對該地區(qū)的政府融資政策提出了建議。

　　具體的建議與分布情況見表7所示。

　　綜合上述數(shù)據(jù)分析可獲知，80%以上的樣本企業(yè)提出當(dāng)?shù)卣�府�?yīng)出臺有關(guān)中小企業(yè)融資的法律法規(guī)和相關(guān)的優(yōu)惠政策，這說明該地區(qū)還沒有專門的有關(guān)中小企業(yè)融資方面的法律法規(guī)，即使有也可能也是用國家出臺的有關(guān)法律法規(guī)，沒有針對本地區(qū)的特點制定出符合本地區(qū)中小企業(yè)情況的有關(guān)中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)。

　　這也正好說明了淮安地區(qū)政府對中小企業(yè)的扶植力度不足，所以本地區(qū)的中小企業(yè)進行融資時就缺乏了政策上和相關(guān)法律法規(guī)方面的保障，造成了該地區(qū)的中小企業(yè)出現(xiàn)“融資難、難融資”的現(xiàn)狀。

　　二、淮安市中小企業(yè)融資難的原因分析

　　通過對上述地區(qū)中小企業(yè)融資存在的問題分析來看，究其原因可能是多方面的。

　　既有中小企業(yè)自身存在的內(nèi)因也有外部金融環(huán)境及地區(qū)政府政策支持等外因。

　　下面就針對上述存在問題的原因進行簡要的分析。

　　(一)內(nèi)因分析

　　我們都知道，事物的內(nèi)因起決定作用。

　　因此，對于該地區(qū)中小企業(yè)在融資過程中存在的問題可能主要在于中小企業(yè)自身存在的原因，下面就簡單的對中小企業(yè)融資存在問題的內(nèi)因進行分析。

　　1.缺乏對內(nèi)源融資認識,自我積累意識差內(nèi)源性融資是企業(yè)不斷將自身的留存收益或折舊轉(zhuǎn)化為投資的過程,也是企業(yè)挖掘內(nèi)部資金潛力,提高內(nèi)部資金使用效率的過程，它具有融資成本低、風(fēng)險小的特點。

　　但是中小企業(yè)在發(fā)展過程中，特別在利潤分配過程中往往存在“重消費、輕積累”的短期化傾向,缺乏對內(nèi)源融資的認識，很少考慮利用自留資金補充經(jīng)營資金的不足,自我積累意識差，不注重利用自身的積累來健全造血功能,長此以往,企業(yè)陷入“負債-經(jīng)營-還債”的惡性發(fā)展循環(huán),造成企業(yè)難以發(fā)展,其生命力注定不能持久。

　　2.信用制度建設(shè)滯后，信用等級較低由于淮安地區(qū)經(jīng)濟不發(fā)達，受到國內(nèi)信用大環(huán)境的影響，該地區(qū)大多數(shù)中小企業(yè)信用制度建設(shè)基本上還處于空缺狀態(tài)，這就造成了企業(yè)信用等級較低。

　　銀企之間的商業(yè)信用屢被破壞，造成了銀行與企業(yè)之間的信用危機感，導(dǎo)致銀行等金融機構(gòu)失去了對中小企業(yè)失去信任。

　　長此以往，中小企業(yè)在向銀行等金融機構(gòu)借款時就越發(fā)的困難甚至很難銀行等金融機構(gòu)的信貸支持。

　　造成中小企業(yè)外源融資受阻。

　　3.財務(wù)制度不健全,財務(wù)管理混亂較大企業(yè)而言，該地區(qū)中小企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模都比較小，盈利能力差，經(jīng)營風(fēng)險高。

　　絕大多數(shù)的中小企業(yè)屬于"家族式"經(jīng)營模式或者屬于個體經(jīng)營模式。

　　這些經(jīng)營模式使它們對于財務(wù)管理的意識不強，會計制度建設(shè)不健全。

　　這樣它們很難向商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)提供有效的會計信息，使中小企業(yè)的會計信息不透明，造成了銀企之間的信息不對稱，在銀行等金融機構(gòu)強化嚴格信貸責(zé)任追究、強化信貸風(fēng)險防范意識的體制下，很容易造成銀行等金融機構(gòu)的懼貸心理，給中小企業(yè)融資帶來了障礙。

　　4.中小企業(yè)抵押式擔(dān)保能力不足對淮安地區(qū)樣本企業(yè)的調(diào)查分析可知，該地區(qū)中小企業(yè)規(guī)模都比較小，資產(chǎn)都比較少，唯一可以進行擔(dān)保抵押的固定資產(chǎn)可能就是廠房或辦公場所，而這些所謂的廠房或辦公場所也有可能是租賃來的，不是自己的“資產(chǎn)”。

　　同時也有不少中小企業(yè)所謂的“資產(chǎn)”如土地、廠房等因所有權(quán)證不全，不符合抵押貸款條件等這些因素造成了中小企業(yè)抵押式擔(dān)保能力嚴重不足，面對抵押貸款方式融資無疑是一道難以逾越的高門檻，因此，很難獲得銀行等金融機構(gòu)的貸款。

　　(二)外因分析

　　1.金融體系不完善，國有商業(yè)銀行“惜貸”現(xiàn)象嚴重根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計分析獲知，該地區(qū)的金融體系不完善特別是國有商業(yè)銀行在金融體系中仍占統(tǒng)治地位，主要表現(xiàn)在在貸款業(yè)務(wù)方面處于高度壟斷地位，大部分的金融資源都集中在這些商業(yè)銀行手中，中小金融機構(gòu)的金融資源受到了很大的限制從而制約了中小金融機構(gòu)的發(fā)展。

　　其次，由于中小金融機構(gòu)自身規(guī)模小，資金實力不足等缺點，使中小金融機構(gòu)面臨很大的金融風(fēng)險，這就使其中小金融機構(gòu)不能很好的為中小企業(yè)融資的服務(wù)。

　　綜上所述，該地區(qū)金融體系還不夠完善，阻礙了中小企業(yè)的融資。

　　2.信用擔(dān)保體系不健全根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計分析獲知，該地區(qū)政府就沒有設(shè)立或成立專門為中小企業(yè)融資進行擔(dān)保的一些金融公司或金融保險公司，而現(xiàn)存的擔(dān)保公司可能即為大中型企業(yè)進行擔(dān)保，又為中小企業(yè)進行擔(dān)保，從擔(dān)保風(fēng)險角度來看這些擔(dān)保公司肯定更愿意為大中型企業(yè)進行擔(dān)保，不愿意為中小企業(yè)進行擔(dān)保。

　　同時，這些擔(dān)保機構(gòu)在向企業(yè)提供融資擔(dān)保時，基本上都要對企業(yè)的信用等級進行評定，而據(jù)調(diào)查分析來看，該地區(qū)目前還沒有專門的中小企業(yè)信用評定標準或辦法，而是采用了大、中、小型企共用一套評定標準或辦法，

　　從而就降低了中小企業(yè)的信用評定等級，一定程度上低估了這些中小企業(yè)的信用資信，加大了中小企業(yè)進行外源融資的難度。

　　3.政府政策扶持力度不足首先，當(dāng)?shù)卣�府從意識上就沒有重視中小企業(yè)的發(fā)展，對中小企業(yè)的重要性認識不足。

　　當(dāng)?shù)卣�府可能把重點放在多培育大中型企業(yè)上面了，甚至有些政府官員把能否把當(dāng)?shù)氐拇笾行推髽I(yè)搞成上市公司作為工作業(yè)績，這一做法固然沒錯，因為有了上市公司當(dāng)?shù)氐闹�名度或影響力就有了，可是他們卻忘了中小企業(yè)在提供就業(yè)，促進當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)生同樣起著舉足輕重的作用。

　　其次，政府政策對中小企業(yè)存在歧視，通過上述分析我們知道，該地區(qū)中小企業(yè)融資的渠道或方式主要是外源融資中的銀行或金融機構(gòu)借款，這在一定程度上限制了中小企業(yè)融資的范圍和融資額度，如果政府不在政策上給予優(yōu)惠或支持，中小企業(yè)很難解決資金問題，從調(diào)查情況看本地區(qū)政府并沒有在政策上給予中小企業(yè)一定的扶持。

　　再次，該地區(qū)政府沒有根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況，制定出有利于中小企業(yè)發(fā)展的政策法規(guī)，使中小企業(yè)在發(fā)展過程中缺乏政府的宏觀政策指導(dǎo)，造成中小企業(yè)融資困難重重。

　　三、解決淮安市中小企業(yè)融資問題的對策分析

　　(一)企業(yè)自身對策分析

　　1.增強企業(yè)內(nèi)源融資能力、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)

　　內(nèi)源性融資是企業(yè)不斷將自身的留存收益或折舊轉(zhuǎn)化為投資的過程，也是企業(yè)挖掘內(nèi)部資金潛力，提高內(nèi)部資金使用效率的過程。

　　它具有自主性強、融資成本低和融資風(fēng)險險小的特征。

　　以此中小企業(yè)要樹立內(nèi)源融資的價值觀，認識到內(nèi)源融資的重要意義，重視自身資本積累以增強內(nèi)源融資能力，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，達到拓寬融。

　　2.加強企業(yè)信用制度建設(shè)

　　俗話說，信用也是一種資源,對淮安地區(qū)中小企業(yè)調(diào)查分析可知，該地區(qū)中小企業(yè)呈現(xiàn)“融資難、難融資”的現(xiàn)狀，可以說信用缺失也是一個基本原因。

　　誠信乃立業(yè)之本,信則立,不信則廢。

　　因此，中小企業(yè)必須要強化信用意識，加強信用制度建設(shè)，以提升企業(yè)的信譽，提高其信用等級。

　　具體可以從以下幾點入手。

　　首先，中小企業(yè)要建立健全各項規(guī)章制度，即加強財務(wù)管理，保證會計信息的真實性和合法性，以贏得銀行的信任和支持。

　　其次，中小企業(yè)要遵循誠信原則，構(gòu)建與銀行的良好關(guān)系，為企業(yè)的融資創(chuàng)造條件。

　　3.建立規(guī)范的企業(yè)財務(wù)制度

　　健全的企業(yè)財務(wù)制度是提高企業(yè)融資能力的重要前提。

　　因此，中小企業(yè)要想破除所有制歧視，打通外源融資的渠道就有必要建立規(guī)范的企業(yè)財務(wù)制度。

　　首先，中小企業(yè)應(yīng)該強化內(nèi)部管理,提高自身的經(jīng)營管理和財務(wù)管理水平，提高資金使用效率。

　　其次，中小企業(yè)還應(yīng)根據(jù)《會計法》等法律法規(guī)的要求，盡快建立健全能正確反映中小企業(yè)財務(wù)狀況的財務(wù)會計制度，提高企業(yè)財務(wù)狀況的透明度和財務(wù)報表的可信度，提高企業(yè)信息披露的透明度,改善信息不對稱局面，為中小企業(yè)融資打好基礎(chǔ)。

　　4.提高企業(yè)創(chuàng)新能力，增強市場競爭力

　　通過技術(shù)創(chuàng)新與制度創(chuàng)新，能夠提升中小企業(yè)自身的實力。

　　中小企業(yè)自身實力提高了，對該地區(qū)中小企業(yè)融資的困境起到緩解的功效。

　　首先，中小企業(yè)要走高科技發(fā)展道路，依靠科技成果，加速企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，增強企業(yè)的競爭能力。

　　其次，中小企業(yè)要進行制度創(chuàng)新，即按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求實行公司制改造，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，解除家族制對其發(fā)展的束縛，增強企業(yè)活力。

　　以此來拓寬決中小企業(yè)進行外源融資的途徑。

　　(二)金融政策及政府措施分析

　　1.健全金融機構(gòu)體系，設(shè)立專門為中小企業(yè)融資

　　服務(wù)的中小金融機構(gòu)根據(jù)淮安地區(qū)中小企業(yè)進行銀行等金融機構(gòu)借款時所選擇的機構(gòu)來看，該地區(qū)中小企業(yè)融資時大多選擇四大國有商業(yè)性銀行或地方商業(yè)性銀行，幾乎沒有一家選擇專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的中小金融機構(gòu)，

　　原因可能如上所述：該地區(qū)根本就沒有這樣的金融機構(gòu)來為中小企業(yè)融資服務(wù)，因此要想緩解該地區(qū)中小企業(yè)融資問題就必須建立健全當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C構(gòu)體系，設(shè)立專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的中小金融機構(gòu)。

　　如何做呢?首先，本文認為可以效仿國外一些國家的做法如德國有專門為中小企業(yè)服務(wù)的大眾銀行和儲蓄銀行，日本有中小企業(yè)金融公庫，韓國有中小企業(yè)銀行等專門的中小金融機構(gòu)來為中小企業(yè)融資服務(wù)。

　　那么該地區(qū)政府可以借鑒一下經(jīng)驗，組建或設(shè)立專門的中小政策性或商業(yè)性金融機構(gòu)，也可以在其他金融機構(gòu)中設(shè)立專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的部門來解決當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資問題。

　　其次，考慮到組建或設(shè)立專門的政策性或商業(yè)性中小金融機構(gòu)的成本問題，為了緩解當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資問題，也可以考慮對現(xiàn)有的金融機構(gòu)進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，拓展這些金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍即擴大其中間業(yè)務(wù)，使這些業(yè)務(wù)更傾向于為中小企業(yè)融資服務(wù)，以此來解決當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的融資難問題。

　　2.完善信用擔(dān)保制度，制定中小企業(yè)信用評定標準

　　以上對中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析，可以獲知。

　　該地區(qū)的中小企業(yè)在向銀行等金融機構(gòu)貸款時，都要求這些中小企業(yè)拿出資產(chǎn)作為融資擔(dān)保抵押或找到相應(yīng)的擔(dān)保機構(gòu)進行融資擔(dān)保，同時還要對這些中小企業(yè)進行信用等級進行評定。

　　然而由于中小企業(yè)自身的“先天性”不足即規(guī)模小，資產(chǎn)少等缺點，使中小企業(yè)很難拿出較多的資產(chǎn)來抵押;再者該地區(qū)就沒有專門的中小企業(yè)信用等級評定標準或辦法，一定程度上就低估了中小企業(yè)的信用等級使之很難獲得銀行等金融機構(gòu)的貸款。

　　為了解決這些問題，本文認為可以從以下幾個方面加以解決。

　　首先，當(dāng)?shù)卣�府要完善該地區(qū)的信用擔(dān)保制度，成立專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的信用擔(dān)�；�金會，同時在政策上要給予信用擔(dān)保機構(gòu)一等的優(yōu)惠如，降低專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的信用擔(dān)保機構(gòu)準入的門檻，另外在稅收方面可以給予這些擔(dān)保機構(gòu)一定的“減免”優(yōu)惠，來促進這些信用擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展，為中小企業(yè)融資提供一定的保障。

　　其次，在企業(yè)信用等級評定方面，要實行兩套標準即“大中型企業(yè)評定標準”和“中小企業(yè)評定標準”也就要結(jié)合當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的特點，制定出符合中小企業(yè)標準的信用評定辦法，來提高當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的信用評估等級，為中小企業(yè)融資掃除障礙。

　　3.加大政府扶持力度

　　從上述調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析來看，有80%左右的樣本企業(yè)都認為當(dāng)?shù)卣�府在扶持中小企業(yè)力度方面不足，集中表現(xiàn)在以下幾個方面：在法律扶持方面，當(dāng)?shù)卣�府沒有針對當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資的現(xiàn)狀，出臺或制定出促進中小企業(yè)發(fā)展的的法律法規(guī);在資金扶持方面，

　　當(dāng)?shù)卣�府沒有優(yōu)惠的稅收政策，為中小企業(yè)融資提供貸款援助，更沒有在財政補助方面給有中小企業(yè)一定扶持;在政策扶植方面，存在政策性歧視，政府出臺的一些政策措施往往傾向于大中型企業(yè)，對于存進中小企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策很少。

　　這些政府扶持力度不足在一定程度上限制了中小企業(yè)發(fā)展，特別在中小企業(yè)初創(chuàng)階段的創(chuàng)業(yè)融資方面帶來了很大的阻礙。

　　所以，加大政府的扶持力度，為中小企業(yè)融資減少阻礙勢在必行。

　　首先，政府要轉(zhuǎn)變觀念，增強扶持中小企業(yè)發(fā)展的意識，出臺或指定有利于中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，如指定有關(guān)中小企業(yè)發(fā)展的地方性《中小企業(yè)發(fā)展綱要》、《中小企業(yè)融資管理辦法》等法律法規(guī)，讓中小企業(yè)融資在法律上有一定的保障。

　　其次，在資金扶持方面加大扶持力度，如對于科技含量高的，綠色環(huán)保型的中小企業(yè)進行稅收優(yōu)惠或直接減免一定的稅收，或者對中小企業(yè)實行財政補貼，貸款援助和為中小企業(yè)開辟直接融資渠道等扶持措施來緩解中小企業(yè)融資問題。

　　再次，在制定政策方面要對中小企業(yè)進行傾斜，減少政策上的歧視行為，同時針對中小企業(yè)成長周期中薄弱環(huán)節(jié),做到有的放矢，重點解決這些中小企業(yè)的融資問題。

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